中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行監(jiān)督管理辦法
第一章 總 則
第一條 為加強(qiáng)對(duì)中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（以下簡(jiǎn)稱農(nóng)發(fā)行）的監(jiān)督管理，督促落實(shí)國(guó)家戰(zhàn)略和政策，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，防控金融風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、審慎穩(wěn)健發(fā)展，遵守國(guó)家法律法規(guī)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，強(qiáng)化資本約束，實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。
第三條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)緊緊圍繞服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略，建立市場(chǎng)化運(yùn)行、約束機(jī)制，發(fā)展成為定位明確、功能突出、業(yè)務(wù)清晰、資本充足、治理規(guī)范、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、服務(wù)良好的政策性金融機(jī)構(gòu)。
第四條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)）及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)農(nóng)發(fā)行實(shí)施監(jiān)督管理。
第二章 市場(chǎng)定位
第五條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)依托國(guó)家信用，服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。主要服務(wù)維護(hù)國(guó)家糧食安全、脫貧攻堅(jiān)、實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、促進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化、改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域，在農(nóng)村金融體系中發(fā)揮主體和骨干作用。
第六條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)堅(jiān)守政策性金融定位，根據(jù)依法確定的服務(wù)領(lǐng)域和經(jīng)營(yíng)范圍開(kāi)展政策性業(yè)務(wù)和自營(yíng)性業(yè)務(wù)。
第七條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以政策性業(yè)務(wù)為主體開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，遵守市場(chǎng)秩序，與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)建立互補(bǔ)合作關(guān)系。
第八條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)創(chuàng)新金融服務(wù)模式，發(fā)揮政策性金融作用，加強(qiáng)和改進(jìn)農(nóng)村地區(qū)普惠金融服務(wù)，可通過(guò)與其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合作的方式開(kāi)展小微企業(yè)金融服務(wù)和扶貧小額信貸業(yè)務(wù)。
第九條 農(nóng)發(fā)行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)每三年或必要時(shí)制訂業(yè)務(wù)范圍及業(yè)務(wù)劃分調(diào)整方案，按規(guī)定履行相關(guān)程序。
第三章 公司治理
第十條 農(nóng)發(fā)行黨委發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用，把方向、管大局、保落實(shí)，保證監(jiān)督黨和國(guó)家的方針、政策得到貫徹執(zhí)行，把黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理各個(gè)環(huán)節(jié)。
第十一條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)構(gòu)建由董事會(huì)、高級(jí)管理層和監(jiān)事會(huì)組成的公司治理架構(gòu)，遵循各治理主體獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡、相互合作、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的基本原則，形成決策科學(xué)、執(zhí)行有力、監(jiān)督有效的公司治理機(jī)制。
第十二條 農(nóng)發(fā)行董事會(huì)由執(zhí)行董事、非執(zhí)行董事組成。
執(zhí)行董事指在農(nóng)發(fā)行擔(dān)任董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)和其他高級(jí)管理職務(wù)的董事。非執(zhí)行董事指在農(nóng)發(fā)行不擔(dān)任除董事外其他職務(wù)的董事，包括部委董事和股權(quán)董事。部委董事由相關(guān)部委指派的部委負(fù)責(zé)人兼任，股權(quán)董事由股東單位負(fù)責(zé)選派。
第十三條 董事會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)和管理承擔(dān)最終責(zé)任，依照相關(guān)法律法規(guī)和本行章程履行職責(zé)。主要職責(zé)包括但不限于下列事項(xiàng)：
（一）制訂業(yè)務(wù)范圍及業(yè)務(wù)劃分調(diào)整方案、章程修改方案、注冊(cè)資本調(diào)整方案以及組織形式變更方案，按程序報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)；
（二）審議批準(zhǔn)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案、年度債券發(fā)行計(jì)劃、資本管理規(guī)劃方案、資本補(bǔ)充工具發(fā)行方案、薪酬和績(jī)效考核體系設(shè)置方案等；
（三）制定年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案和決算方案、利潤(rùn)分配和彌補(bǔ)虧損方案；
（四）審議批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制等基本管理制度；
（五）審議批準(zhǔn)內(nèi)部審計(jì)章程、機(jī)構(gòu)和年度工作計(jì)劃；
（六）制定董事會(huì)議事規(guī)則及其修訂方案；
（七）審議批準(zhǔn)重大項(xiàng)目，包括重大收購(gòu)兼并、重大投資、重大資產(chǎn)購(gòu)置與處置、重大對(duì)外擔(dān)保（銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)除外）等；
（八）審議批準(zhǔn)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)以及境內(nèi)外一級(jí)分支機(jī)構(gòu)設(shè)置、調(diào)整和撤銷方案，對(duì)一級(jí)子行（子公司）的設(shè)立、分立、合并、資本金變動(dòng)等事項(xiàng)作出決議，審議子公司章程；
（九）決定對(duì)董事長(zhǎng)和經(jīng)營(yíng)管理層的授權(quán)事項(xiàng)，決定聘任或解聘高級(jí)管理人員，決定高級(jí)管理人員薪酬、績(jī)效考核和獎(jiǎng)懲事項(xiàng)，決定派駐子公司的董事（含董事長(zhǎng)）、監(jiān)事（含監(jiān)事長(zhǎng)）和總經(jīng)理（行長(zhǎng)）人選；
（十）決定聘用、解聘或者不再續(xù)聘承辦農(nóng)發(fā)行審計(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；
（十一）制定信息披露政策及制度，審議批準(zhǔn)年度報(bào)告；
（十二）積極發(fā)揮部際協(xié)調(diào)作用，定期聽(tīng)取商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)和政府部門等各方意見(jiàn)；
（十三）法律法規(guī)規(guī)定以及國(guó)務(wù)院賦予的其他職責(zé)。
第十四條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮在落實(shí)國(guó)家政策、制定經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、完善公司治理、制定風(fēng)險(xiǎn)管理及資本管理戰(zhàn)略、決策重大項(xiàng)目等方面的作用，監(jiān)督并確保高級(jí)管理層有效履行管理職責(zé)。
第十五條 董事應(yīng)當(dāng)依照相關(guān)法律法規(guī)及本行章程，勤勉專業(yè)履職。董事每年應(yīng)當(dāng)至少出席三分之二的董事會(huì)會(huì)議。
部委董事代表國(guó)家利益履行職責(zé)，發(fā)揮在重大決策方面的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用。部委董事不能出席董事會(huì)會(huì)議時(shí)，書(shū)面授權(quán)本部委其他人員代為出席；出現(xiàn)離職、調(diào)任或退休等不適合繼續(xù)履職情況的，由董事會(huì)及時(shí)提請(qǐng)派出部委確定繼任人選。
第十六條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)建立對(duì)高級(jí)管理層的授權(quán)制度,明確對(duì)高級(jí)管理層的授權(quán)范圍、授權(quán)限額和職責(zé)要求等。
第十七條 董事會(huì)下設(shè)專門委員會(huì)，負(fù)責(zé)向董事會(huì)提供專業(yè)意見(jiàn)或根據(jù)董事會(huì)授權(quán)就專業(yè)事項(xiàng)進(jìn)行決策。專門委員會(huì)主要包括戰(zhàn)略發(fā)展和投資管理委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、人事與薪酬委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)等，其中戰(zhàn)略發(fā)展和投資管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、人事與薪酬委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)包含部委董事。
（一）戰(zhàn)略發(fā)展和投資管理委員會(huì)。負(fù)責(zé)制定農(nóng)發(fā)行經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)和長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，監(jiān)督、檢查年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資方案的執(zhí)行情況，對(duì)政策性業(yè)務(wù)開(kāi)展情況和配套政策進(jìn)行研究，向董事會(huì)提出政策建議。
（二）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。負(fù)責(zé)監(jiān)督高級(jí)管理層對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和信息科技風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)的控制及全面風(fēng)險(xiǎn)管理情況，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、管理狀況及風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行定期評(píng)估，提出完善風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的意見(jiàn)。
（三）審計(jì)委員會(huì)。經(jīng)董事會(huì)授權(quán)，負(fù)責(zé)審核內(nèi)部審計(jì)章程等重要制度和工作報(bào)告，審批中長(zhǎng)期審計(jì)規(guī)劃和年度審計(jì)計(jì)劃。指導(dǎo)、考核和評(píng)價(jià)內(nèi)部審計(jì)工作，檢查風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)狀況、會(huì)計(jì)政策、財(cái)務(wù)報(bào)告程序和財(cái)務(wù)狀況，提出外部審計(jì)機(jī)構(gòu)聘請(qǐng)與更換建議。
（四）人事與薪酬委員會(huì)。負(fù)責(zé)擬定董事和高級(jí)管理人員的選任程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)董事和高級(jí)管理人員任職資格進(jìn)行初步審核并向董事會(huì)提出建議。負(fù)責(zé)審議全行薪酬管理制度和政策，擬定執(zhí)行董事和高級(jí)管理層成員的薪酬方案，向董事會(huì)提出薪酬方案建議，并監(jiān)督方案實(shí)施。
（五）關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)。負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易的管理、審查和批準(zhǔn)，控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。
第十八條 專門委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)具有與專門委員會(huì)職責(zé)相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。各專門委員會(huì)負(fù)責(zé)人原則上不宜相互兼任。
審計(jì)委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)具有財(cái)務(wù)、審計(jì)和會(huì)計(jì)等專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具有對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判斷與管理的經(jīng)驗(yàn)。
第十九條 農(nóng)發(fā)行監(jiān)事會(huì)依照《國(guó)有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)設(shè)置和管理，由國(guó)務(wù)院派出，對(duì)國(guó)務(wù)院負(fù)責(zé)。
第二十條 農(nóng)發(fā)行監(jiān)事會(huì)依照《國(guó)有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)暫行條例》等法律法規(guī)履行職責(zé)，代表國(guó)家對(duì)農(nóng)發(fā)行資產(chǎn)質(zhì)量及國(guó)有資產(chǎn)保值增值情況實(shí)施監(jiān)督，對(duì)董事和高級(jí)管理人員履職行為和盡職情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，指導(dǎo)農(nóng)發(fā)行內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)察等內(nèi)部監(jiān)督部門的工作，并有權(quán)要求上述內(nèi)部監(jiān)督部門協(xié)助監(jiān)事會(huì)履行監(jiān)督檢查職責(zé)，對(duì)經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查并督促整改。
監(jiān)事會(huì)在履職過(guò)程中有權(quán)要求董事會(huì)和高級(jí)管理層提供必要信息，主要包括審計(jì)報(bào)告、內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告和重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告等。監(jiān)事會(huì)主席根據(jù)監(jiān)督檢查的需要，可以列席或者委派監(jiān)事會(huì)其他成員列席董事會(huì)會(huì)議和其他有關(guān)會(huì)議，可以聘請(qǐng)外部機(jī)構(gòu)就相關(guān)工作提供專業(yè)協(xié)助。
第二十一條 高級(jí)管理層由行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)助理、董事會(huì)秘書(shū)及銀監(jiān)會(huì)行政許可的其他高級(jí)管理人員組成，可根據(jù)實(shí)際需要設(shè)置首席財(cái)務(wù)官、首席風(fēng)險(xiǎn)官、首席審計(jì)官、首席信息官等高級(jí)管理人員職位。農(nóng)發(fā)行調(diào)整首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)?shù)玫蕉聲?huì)批準(zhǔn)，并向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告調(diào)整原因。
高級(jí)管理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，同時(shí)接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督。高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)按照農(nóng)發(fā)行章程及董事會(huì)授權(quán)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，確保農(nóng)發(fā)行經(jīng)營(yíng)發(fā)展與董事會(huì)所制定批準(zhǔn)的發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好及其他政策相一致。
第二十二條 高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)及其他相關(guān)規(guī)定，遵循誠(chéng)信原則，忠實(shí)勤勉履職，不得利用職務(wù)上的便利謀取私利或損害本行利益，包括為自己或他人謀取屬于本行的商業(yè)機(jī)會(huì)、接受與本行交易有關(guān)的利益等。
第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理
第二十三條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)深入分析“三農(nóng)”領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，構(gòu)建與本行職能定位、風(fēng)險(xiǎn)狀況、業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度相匹配的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制和處置。
第二十四條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)建立組織架構(gòu)健全、職責(zé)邊界清晰的風(fēng)險(xiǎn)治理體系，明確董事會(huì)、高級(jí)管理層、業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門和內(nèi)審部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)分工，加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)條線、風(fēng)險(xiǎn)條線和內(nèi)部審計(jì)條線的垂直管理，設(shè)立獨(dú)立于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)條線的全面風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門，由其牽頭履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)包括但不限于以下內(nèi)容：
（一）協(xié)助董事會(huì)和高級(jí)管理層開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)；
（二）識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各類重要風(fēng)險(xiǎn)并報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)變化及管理情況；
（三）持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)限額以及其他風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的執(zhí)行情況，對(duì)突破風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)限額以及違反風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的情況及時(shí)預(yù)警、報(bào)告并處理；
（四）組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患和管理漏洞，持續(xù)提高風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。
第二十五條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)結(jié)合本行業(yè)務(wù)特點(diǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好。風(fēng)險(xiǎn)管理政策應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施，并定期進(jìn)行后評(píng)價(jià)和必要的調(diào)整。
第二十六條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)遵循風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)質(zhì)性原則，充分考慮金融業(yè)務(wù)和金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性，按照相關(guān)規(guī)定確定會(huì)計(jì)并表、資本并表和風(fēng)險(xiǎn)并表管理范圍，并將各類表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣業(yè)務(wù)納入并表管理范圍。
董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)做好農(nóng)發(fā)行及附屬機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的設(shè)計(jì)和實(shí)施工作，指導(dǎo)附屬機(jī)構(gòu)做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并建立必要的防火墻制度。
第二十七條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)建立覆蓋各類風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分析與報(bào)告制度，明確報(bào)告種類、報(bào)告頻率，并按規(guī)定的報(bào)告路徑進(jìn)行報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)當(dāng)按照風(fēng)險(xiǎn)類型、業(yè)務(wù)種類、支持領(lǐng)域、地區(qū)分布等維度進(jìn)行,至少每季度開(kāi)展一次。風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告至少包括業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)、異常變化原因和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施等內(nèi)容。總行及分支機(jī)構(gòu)的季度和年度風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告應(yīng)當(dāng)按要求分別報(bào)送銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)。
第二十八條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方式，有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。
（一）建立完整的授信政策、決策機(jī)制、決策程序和管理信息系統(tǒng)，明確盡職要求，建立覆蓋政策性業(yè)務(wù)和自營(yíng)性業(yè)務(wù)、表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣以及并表口徑的統(tǒng)一授信制度，將具有授信性質(zhì)和融資功能的各類業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理體系。
樹(shù)立綠色金融理念，嚴(yán)格遵守環(huán)保、產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域的法律法規(guī)，充分評(píng)估項(xiàng)目的環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，將評(píng)估結(jié)果作為授信決策的重要依據(jù)。
（二）結(jié)合業(yè)務(wù)對(duì)象的特點(diǎn)建立客戶評(píng)級(jí)體系，將其作為授信客戶選擇和項(xiàng)目審批的依據(jù)，為客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)測(cè)以及制定差別化的授信政策提供基礎(chǔ)。
（三）執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)有關(guān)授信集中度監(jiān)管要求，并及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告授信集中度情況。
（四）建立覆蓋政策性業(yè)務(wù)和自營(yíng)性業(yè)務(wù)、表內(nèi)外業(yè)務(wù)的全口徑資產(chǎn)質(zhì)量分類及撥備制度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映資產(chǎn)質(zhì)量并及時(shí)、足額計(jì)提減值準(zhǔn)備。
（五）綜合運(yùn)用追償、重組、轉(zhuǎn)讓、核銷等方式處置不良資產(chǎn)，盤活存量，提高資金使用效率。對(duì)于暫時(shí)無(wú)法處置的政策性不良資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)政策性業(yè)務(wù)管理職責(zé)認(rèn)定責(zé)任，做好不良資產(chǎn)賬務(wù)管理，確保不良資產(chǎn)債權(quán)法律手續(xù)完備。
第二十九條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)充分識(shí)別、準(zhǔn)確計(jì)量、持續(xù)監(jiān)測(cè)和有效控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，確?？沙掷m(xù)經(jīng)營(yíng)。所承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平應(yīng)當(dāng)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力和資本實(shí)力相匹配。
第三十條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)將銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立與總體發(fā)展戰(zhàn)略相統(tǒng)一，與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理體系，采用適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)和方法，計(jì)量所承擔(dān)的銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用有效的金融工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)緩釋。
第三十一條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)建立與本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，通過(guò)系統(tǒng)收集、跟蹤和分析操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息，不斷提升操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力。從事跨業(yè)、跨境業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮法律、制度等方面差異，建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序。
農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)制定規(guī)范員工行為的相關(guān)制度，明確對(duì)員工的禁止性規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)員工行為的監(jiān)督，建立員工異常行為舉報(bào)、排查機(jī)制，加大案件查處力度，構(gòu)建案件專項(xiàng)治理長(zhǎng)效機(jī)制。
第三十二條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)建立滿足國(guó)家金融安全要求的信息科技架構(gòu)、基礎(chǔ)設(shè)施和網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)，建立有效的信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，提高信息技術(shù)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理的保障水平，確保安全、持續(xù)、穩(wěn)健運(yùn)行。
第三十三條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)分析市場(chǎng)流動(dòng)性情況，結(jié)合政策性業(yè)務(wù)資金需求，合理安排政策性金融債券發(fā)行計(jì)劃和信貸投放計(jì)劃，控制資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配，建立并完善適合本行資金來(lái)源和資金運(yùn)用特點(diǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
第三十四條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)主動(dòng)、有效防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，制定完善聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制、應(yīng)急預(yù)案和處置措施。
第三十五條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)建立健全合規(guī)管理體系，指定專門部門負(fù)責(zé)合規(guī)管理，審核評(píng)價(jià)本行各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性，確保符合法律、政策、規(guī)則和準(zhǔn)則的要求，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理。
第三十六條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)建立壓力測(cè)試體系，定期開(kāi)展壓力測(cè)試。壓力測(cè)試應(yīng)當(dāng)覆蓋各類風(fēng)險(xiǎn)和表內(nèi)外主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域，并考慮各類風(fēng)險(xiǎn)間的相互影響。壓力測(cè)試結(jié)果應(yīng)當(dāng)運(yùn)用于風(fēng)險(xiǎn)管理和各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理決策。
第三十七條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)制定應(yīng)急計(jì)劃，說(shuō)明可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)以及在壓力情況下應(yīng)采取的措施，涵蓋對(duì)境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)的應(yīng)急安排，并定期更新、演練或測(cè)試，確保能夠及時(shí)應(yīng)對(duì)和處理緊急或危機(jī)情況。
第三十八條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告各類重大風(fēng)險(xiǎn)事件，主要包括新增大額不良貸款、發(fā)生案件及案件風(fēng)險(xiǎn)事件、重要信息系統(tǒng)故障、重大流動(dòng)性缺口等。
第五章 內(nèi)部控制
第三十九條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)建立由董事會(huì)、高級(jí)管理層、內(nèi)控管理職能部門、內(nèi)部審計(jì)部門、業(yè)務(wù)部門組成的分工合理、相互制約、職責(zé)明確、報(bào)告關(guān)系清晰的內(nèi)部控制治理和組織架構(gòu)，健全符合政策性業(yè)務(wù)和自營(yíng)性業(yè)務(wù)特點(diǎn)的內(nèi)部控制制度體系，落實(shí)內(nèi)部控制管理責(zé)任制，完善信息科技控制措施，培育良好的內(nèi)部控制文化。持續(xù)開(kāi)展內(nèi)控合規(guī)評(píng)價(jià)和監(jiān)督，加強(qiáng)總行對(duì)分支機(jī)構(gòu)的管理，強(qiáng)化內(nèi)部控制問(wèn)題整改和責(zé)任追究。
第四十條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化內(nèi)控管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理、內(nèi)部審計(jì)部門的職能，保障其履職獨(dú)立性。建立內(nèi)部控制問(wèn)題整改機(jī)制，明確整改責(zé)任部門，規(guī)范整改工作流程，確保整改措施有效落實(shí)。
第四十一條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)結(jié)合政策性業(yè)務(wù)和自營(yíng)性業(yè)務(wù)特點(diǎn)，按照內(nèi)控先行原則，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)制定全面、系統(tǒng)、規(guī)范的業(yè)務(wù)制度和管理制度，明確各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?，確保規(guī)范有效運(yùn)作。
第四十二條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理需要，合理確定部門、崗位的職責(zé)及權(quán)限，明確業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)中的重要崗位和不相容崗位。實(shí)行重要崗位輪崗或強(qiáng)制休假制度和不相容崗位分離制度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗，形成相互制約的崗位安排。
第四十三條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)一管理、差別授權(quán)、動(dòng)態(tài)調(diào)整、權(quán)責(zé)一致的原則，建立有利于管控風(fēng)險(xiǎn)和開(kāi)展政策性業(yè)務(wù)的授權(quán)體系。授權(quán)范圍和大小應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌考慮各分支機(jī)構(gòu)和各部門的經(jīng)營(yíng)能力、管理水平、風(fēng)險(xiǎn)狀況與業(yè)務(wù)發(fā)展需要。
第四十四條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)建立貫穿各級(jí)機(jī)構(gòu)、覆蓋所有業(yè)務(wù)和全部流程的管理信息系統(tǒng)和業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，及時(shí)、準(zhǔn)確記錄經(jīng)營(yíng)管理信息，確保信息完整、連續(xù)、準(zhǔn)確和可追溯，通過(guò)內(nèi)部控制流程與業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)的有效結(jié)合，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的系統(tǒng)自動(dòng)控制。
第四十五條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立、垂直管理的內(nèi)部審計(jì)體系及相應(yīng)的報(bào)告制度和報(bào)告路徑，審查評(píng)價(jià)并督促改善經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、內(nèi)部控制和治理機(jī)制，促進(jìn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)、履職盡責(zé)和穩(wěn)健發(fā)展。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，按照規(guī)定及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告工作和審計(jì)情況。農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送審計(jì)工作情況和審計(jì)報(bào)告。
第四十六條 農(nóng)發(fā)行根據(jù)需要外聘符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定的審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司治理、內(nèi)部控制、經(jīng)營(yíng)管理及財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)結(jié)果應(yīng)當(dāng)報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。
第四十七條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)結(jié)合機(jī)構(gòu)層級(jí)、人員分布、業(yè)務(wù)特點(diǎn)等因素，建立內(nèi)部控制評(píng)價(jià)制度，明確內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的實(shí)施主體、頻率、內(nèi)容、程序、方法和標(biāo)準(zhǔn)等。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)由董事會(huì)指定的部門組織實(shí)施，至少每年開(kāi)展一次，年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)當(dāng)報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。
第四十八條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)分支機(jī)構(gòu)及人員管理，認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度執(zhí)行情況的檢查監(jiān)督，提升內(nèi)部控制有效性。
第六章 資本管理
第四十九條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)建立健全資本約束機(jī)制，完善資本管理的政策、制度及實(shí)施流程，將符合條件的附屬機(jī)構(gòu)納入并表管理范圍，確保資本能夠充分抵御各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，滿足業(yè)務(wù)發(fā)展需要。
第五十條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)在充分計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備等各項(xiàng)減值準(zhǔn)備的基礎(chǔ)上，計(jì)算并表和未并表的資本充足率，執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)有關(guān)資本充足率監(jiān)管要求。
第五十一條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)明確資本管理目標(biāo)，結(jié)合政策性職能定位及業(yè)務(wù)發(fā)展特點(diǎn)制定有效的資本規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，并根據(jù)資本充足率的變動(dòng)情況合理確定業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模和速度。資本預(yù)算與分配應(yīng)當(dāng)優(yōu)先保障政策性業(yè)務(wù)。資本規(guī)劃應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施并定期審查。
第五十二條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)建立穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序。內(nèi)部資本充足評(píng)估應(yīng)當(dāng)至少每年開(kāi)展一次，評(píng)估結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為資本預(yù)算與分配、授信決策和戰(zhàn)略規(guī)劃的重要依據(jù)。
第五十三條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)源性資本積累與外源性資本補(bǔ)充相結(jié)合的動(dòng)態(tài)資本補(bǔ)充機(jī)制。當(dāng)資本充足率不足時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、盤活資產(chǎn)存量、減少或免于分紅、利潤(rùn)轉(zhuǎn)增資本、國(guó)家追加注資、發(fā)行符合監(jiān)管要求的各類資本補(bǔ)充工具等措施，確保資本充足率達(dá)到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。
第七章 激勵(lì)約束
第五十四條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)以服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展為導(dǎo)向，以保障政策性業(yè)務(wù)為原則，建立市場(chǎng)化的人力資源管理體制，健全激勵(lì)約束機(jī)制，完善績(jī)效考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制。
第五十五條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理需要和人員結(jié)構(gòu)、薪酬水平等因素，建立健全科學(xué)的人才規(guī)劃、招聘、培養(yǎng)、評(píng)估、激勵(lì)和使用機(jī)制，逐步建立市場(chǎng)化的人力資源管理體系，確保本行人員素質(zhì)、數(shù)量與業(yè)務(wù)發(fā)展速度、風(fēng)險(xiǎn)管理需要相適應(yīng)。
第五十六條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)結(jié)合本行職能定位、發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)偏好等因素，建立科學(xué)的績(jī)效考核體系，合理確定績(jī)效考核的定性、定量指標(biāo)及權(quán)重。對(duì)于政策性業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)側(cè)重對(duì)依法合規(guī)、履職盡責(zé)、服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略成效的考核；對(duì)于自營(yíng)性業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)側(cè)重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)經(jīng)營(yíng)以及可持續(xù)發(fā)展能力的考核。績(jī)效考核指標(biāo)至少包括落實(shí)國(guó)家政策類、合規(guī)經(jīng)營(yíng)類和風(fēng)險(xiǎn)管理類，上述三類指標(biāo)權(quán)重應(yīng)當(dāng)高于其他類型指標(biāo)。
第五十七條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)結(jié)合本行業(yè)務(wù)特點(diǎn)，建立健全有利于發(fā)揮政策性銀行功能的激勵(lì)約束機(jī)制。薪酬水平應(yīng)當(dāng)綜合考慮政策性業(yè)務(wù)開(kāi)展情況、合規(guī)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和可持續(xù)發(fā)展等因素確定，對(duì)高級(jí)管理人員以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響的崗位應(yīng)當(dāng)實(shí)行薪酬延期支付（國(guó)家另有規(guī)定的除外）和追索扣回制度。
第五十八條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)建立與政策性業(yè)務(wù)、自營(yíng)性業(yè)務(wù)決策機(jī)制和管理流程相適應(yīng)的責(zé)任追究和問(wèn)責(zé)機(jī)制，完善問(wèn)責(zé)制度，明確問(wèn)責(zé)牽頭部門、職責(zé)劃分和問(wèn)責(zé)流程，對(duì)違法違規(guī)行為的直接責(zé)任人和相應(yīng)的管理人員進(jìn)行嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)。
第八章 監(jiān)督管理
第五十九條 銀監(jiān)會(huì)依照法律法規(guī)制定農(nóng)發(fā)行監(jiān)督管理規(guī)定。
第六十條 銀監(jiān)會(huì)按照有關(guān)規(guī)定對(duì)農(nóng)發(fā)行的資本充足率及其管理情況實(shí)施監(jiān)督檢查，主要包括全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架、資本充足率計(jì)量準(zhǔn)確性、各類風(fēng)險(xiǎn)及壓力測(cè)試情況等。
農(nóng)發(fā)行資本充足率未達(dá)到監(jiān)管要求時(shí)，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)根據(jù)具體情況采取責(zé)令控制風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)增長(zhǎng)、責(zé)令暫停自營(yíng)性業(yè)務(wù)、限制分配紅利和其他收入、停止批準(zhǔn)增設(shè)機(jī)構(gòu)等監(jiān)管措施。
第六十一條 銀監(jiān)會(huì)對(duì)農(nóng)發(fā)行及其附屬機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)管，綜合運(yùn)用定量和定性方法，重點(diǎn)關(guān)注農(nóng)發(fā)行及其附屬機(jī)構(gòu)的整體資本、財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)情況，密切關(guān)注跨業(yè)經(jīng)營(yíng)以及內(nèi)部交易帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
第六十二條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依照相關(guān)行政許可規(guī)定對(duì)農(nóng)發(fā)行的機(jī)構(gòu)設(shè)立、機(jī)構(gòu)變更、機(jī)構(gòu)終止、業(yè)務(wù)范圍以及董事和高級(jí)管理人員任職資格等事項(xiàng)實(shí)施行政許可。
第六十三條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)發(fā)行實(shí)施持續(xù)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。包括但不限于：
（一）依法收集董事會(huì)會(huì)議記錄和決議等文件，要求農(nóng)發(fā)行報(bào)送各類報(bào)表、經(jīng)營(yíng)管理資料、內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告、內(nèi)審工作計(jì)劃、內(nèi)審工作報(bào)告、整改報(bào)告、外部審計(jì)報(bào)告以及監(jiān)管需要的其他資料，派員列席經(jīng)營(yíng)管理工作會(huì)議和其他重要會(huì)議；
（二）對(duì)農(nóng)發(fā)行的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析，實(shí)現(xiàn)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的及早發(fā)現(xiàn)、及時(shí)預(yù)警和有效監(jiān)管；
（三）建立監(jiān)管評(píng)估制度和機(jī)制，對(duì)農(nóng)發(fā)行執(zhí)行國(guó)家政策、公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本管理以及問(wèn)題整改等情況開(kāi)展專項(xiàng)或綜合評(píng)估；
（四）通過(guò)審慎監(jiān)管會(huì)談、監(jiān)管通報(bào)、監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)等形式向農(nóng)發(fā)行反饋監(jiān)管情況，提出監(jiān)管要求，并對(duì)整改情況進(jìn)行后續(xù)評(píng)估；
（五）定期對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作進(jìn)行總結(jié)，對(duì)農(nóng)發(fā)行的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行分析，形成監(jiān)管報(bào)告。
第六十四條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)農(nóng)發(fā)行的公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本管理、業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況等開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查。
第六十五條 銀監(jiān)會(huì)建立監(jiān)管聯(lián)動(dòng)機(jī)制，通過(guò)監(jiān)管聯(lián)動(dòng)會(huì)議、信息共享等形式與其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、農(nóng)發(fā)行監(jiān)事會(huì)、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)開(kāi)展聯(lián)動(dòng)和溝通。
第六十六條 農(nóng)發(fā)行違反本辦法規(guī)定的，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以依照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)采取審慎監(jiān)管措施，實(shí)施行政處罰，涉嫌犯罪的移送司法機(jī)關(guān)處理。
第九章 附 則
第六十七條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法制定和完善內(nèi)部管理制度。
第六十八條 本辦法施行前農(nóng)發(fā)行相關(guān)監(jiān)管規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。本辦法未盡事宜，按銀監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第六十九條 本辦法由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第七十條 本辦法自2018年1月1日起施行。
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