財務(wù)制度的報銷流程

費用報銷制度及報銷流程 第一部分總則 第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控 制費用支出，特制定本制度。 第二條本制度適用公司全體員工。 第二部分借支管理規(guī)定及借支流程 第三條借款管理規(guī)定 (一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個工作日 內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。 (二)其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不 允許跨月借支。 (三)各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。 (四)借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須 經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳。 (五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。 借款流程(1)借款人按規(guī)定填寫《

1/5財考網(wǎng)文章下載 財考網(wǎng)，中國領(lǐng)先的會計網(wǎng)校，會計考試輔導(dǎo)網(wǎng)站 http://www.***.*** 企業(yè)費用報銷制度及報銷流程 第一部分總則 第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為 重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，特制定本制度。 第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日 常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專項支出等,以 下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。 第三條本制度適用公司全體員工。 第二部分借支管理規(guī)定及借支流程 第四條借款管理規(guī)定 (一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款， 出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。 (二)其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金 外其他借款原則上不允

費用報銷制度及報銷流程 第一部分總則 第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控 制費用支出，特制定本制度。 第二條本制度適用公司全體員工。 第二部分借支管理規(guī)定及借支流程 第三條借款管理規(guī)定 (一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個工作日 內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。 (二)其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不 允許跨月借支。 (三)各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。 (四)借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須 經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳。 (五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。 借款流程(1)借款人按規(guī)定填寫《

公司費用報銷制度及報銷流程 第一部分總則第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡 導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，特制定本制度。 第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日常 辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專項支出等,以下 分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。 第三條本制度適用公司全體員工。 第二部分借支管理規(guī)定及借支流程 第四條借款管理規(guī)定 (一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款， 出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。 (二)其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn) 金外其他借款原則上不允許跨月借支。 (三)各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。 (四)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應(yīng)以借

宿州君邦電動車制造有限公司 公司費用報銷制度及報銷流程jb-18-0301 一、總則 1、為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理 控制費用支出，特制定本制度。 2、本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、工薪福利 及相關(guān)費用、稅費支出、業(yè)務(wù)相關(guān)支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及 各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。 3、本制度適用公司全體員工。 二、借支管理規(guī)定及借支流程 1、借款管理規(guī)定 (1)出差借款：出差人員憑審批后的出差申請按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦 理報銷還款手續(xù)。 (2)其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上 不允許跨月借支。 (3)各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。 2、借款銷賬規(guī)定： (1)借款

財務(wù)制度流程參考資料

費用報銷制度及流程 為進一步完善財務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，降低企業(yè)經(jīng)營成本，根據(jù)國家有關(guān)財政法規(guī)和公司 宏觀發(fā)展戰(zhàn)略方針，特制定本制度及審批程序。 一、差旅費 員工因工作需要，離開員工辦公所在市行政區(qū)域處理公司事務(wù)屬出差。受公司外派，長駐某一城 市開展業(yè)務(wù)或設(shè)立分支機構(gòu)，自租房之日起，不屬出差。 (一)出差審批 １．流程圖： ２．流程說明： 2.1員工出差前應(yīng)填列好《人員外出洽公登記單》,并交部門經(jīng)理批準(zhǔn)，分管高層審批后交人力 資源部備案。 2.2各部門經(jīng)理及部門高層必須嚴(yán)格審核部門員工的出差目的及出差規(guī)劃。 (二)出差借款 1．流程圖： 2．流程說明： 2.1員工出差可以向公司借支所需差旅費用，填寫“暫支單”，履行相關(guān)借支審批手續(xù)，借支數(shù)額 應(yīng)當(dāng)與所處理的公務(wù)和出差的時間相適應(yīng)，原則上借款金額不超過本人月薪資額度。 2.2借款金額在5,000元以內(nèi)（含5,000

***房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 費用報銷制度及報銷流程 總則 第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,合理控制費 用支出，特制定本制度。 第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷 分為日常費用（辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出等）和專 項支出工程相關(guān)支出，以下分別說明報銷相關(guān)的流程及各項支出具體 的財務(wù)報銷制度和報銷流程。 日常費用報銷制度及流程 第一條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易 耗品及備品備件、工資福利費、業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、資料費等。 第二條費用報銷的一般規(guī)定 (一)報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)且發(fā)票有相關(guān)主要經(jīng)辦人報銷 單上簽名。 (二)填寫報銷單應(yīng)注意：根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)內(nèi)容；嚴(yán)格按單據(jù)要 求項目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）； 簡述費用內(nèi)容或事由。 (三)費用報銷的一般流程:

精心整理 公司文件 財務(wù)費用報銷制度及實施細則 為規(guī)范公司各種開支費用報銷及付款程序，加強公司財務(wù)管理，控制成本，切實保障公司利 益，根據(jù)《資金審批制度》和《費用預(yù)算制度》，特制定公司費用報銷制度及實施細則。 第一部分：關(guān)于報銷的審批流程及原則 (一)報銷流程 1、一般的報銷流程（預(yù)算范圍之內(nèi)或有經(jīng)審批的費用） 經(jīng)辦人——本部門經(jīng)理（或上級主管）——部門總監(jiān)——財務(wù)專人審核——財務(wù)經(jīng)理核準(zhǔn)--總經(jīng) 理/總經(jīng)理授權(quán)人審批——出納支付 2、特殊的報銷流程（預(yù)算之外或沒有經(jīng)審批的費用） 原則上預(yù)算之外或沒有經(jīng)事先申請的費用是不予以報銷支付的，如確屬公司正常經(jīng)營和發(fā)展需要 而發(fā)生的開支，須經(jīng)辦人補申請報告報總經(jīng)理特批，申請報告須列明費用報銷的理由，并按以下 流程報批； 經(jīng)辦人補申請報告---本部門經(jīng)理（或上級主管）核實---系統(tǒng)分管副總經(jīng)理簽署意見--總經(jīng)理特 批--經(jīng)辦人

頁眉內(nèi)容 備用金及費用報銷制度 為了加強我司資金管理，使備用金得到及時的清理，確保各項費用及時入帳，制定本制度： 一、備用金借款原則 公款不準(zhǔn)用于生產(chǎn)經(jīng)營活動以外的個人借款。各部門人員因公借用現(xiàn)金不 準(zhǔn)超過500元,借款人必須持有本部門主管簽字的借據(jù)，根據(jù)要求的內(nèi)容，如確 實工作需要借用大額現(xiàn)金，需經(jīng)理審批，手續(xù)完備后到財務(wù)借款。 借用轉(zhuǎn)帳支票只針對采購部，經(jīng)理審批后，方可到財務(wù)借款，其他人員一 概不準(zhǔn)借用轉(zhuǎn)帳支票。 二、備用金返還期限 借款人在辦完事后，借用現(xiàn)金必須在2天內(nèi)到財務(wù)報銷還帳，作到一事一 畢，前款不清后款不借，不得無故拖欠。凡超過規(guī)定時間，幾經(jīng)催促仍不報帳 的，不予報銷，所借款項在工資中扣除。 三、報銷單據(jù)填寫 費用報銷時，報銷人應(yīng)填列相應(yīng)的費用報銷單據(jù)，注明費用名稱，費用發(fā) 生的日期，金額及合計金額，報銷人姓名。 四、費用報銷流程 報銷人填制費

1 xxx集團有限公司 財務(wù)報銷制度 （2010年04月16日修訂） 財務(wù)報銷制度是指公司通過制定相應(yīng)的制度規(guī)定各項費用的開支標(biāo)準(zhǔn)，并依據(jù)這些制度對公司 各項日常費用的開支進行嚴(yán)格的計劃、核算控制、考核與獎懲，以將公司的各項費用控制在盡可能 合理的范圍內(nèi)，杜絕浪費，提高經(jīng)濟效益。各級管理人員和業(yè)務(wù)人員要樹立成本意識。 第一部分總則 第一條為準(zhǔn)確核算和監(jiān)督集團公司和各子分、公司的成本費用支出，加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范 公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，特制定本制度。 第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、工薪福 利及相關(guān)費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關(guān)的借款流 程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。 第三條本制度適用于集團公司的子、分公司。各子、分公司可根據(jù)本規(guī)定

公司報銷制度及流程 第一部分總則 第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思 想，合理控制費用支出，特制定本制度。 第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、 工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關(guān)的借 款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。 第三條本制度適用公司全體員工。 第二部分借支管理規(guī)定及借支流程 第四條借款管理規(guī)定 (一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5 個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。 (二)其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借 款原則上不允許跨月借支。 (三)各項借款金額超過2000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。 (四)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時

______________________________________________________________________________________________________________ -可編輯修改- 公司費用報銷管理制度及流程 第一章：總則 在日常工作中，部分員工對財務(wù)知識比較欠缺，對公司財務(wù)報銷流程及報銷 規(guī)定不太了解，出現(xiàn)報銷單據(jù)填寫不規(guī)范、報銷內(nèi)容不明確等情況，由于單據(jù)填 寫錯誤導(dǎo)致的重復(fù)填寫工作也多次發(fā)生，給本部門、財務(wù)部及相關(guān)部門工作帶來 不必要困擾。為了加強公司內(nèi)部管理,合理控制費用支出，特制定本制度。 第二章：費用報銷基本制度及基本流程 一、費用報銷單填寫要求： 1、報銷單據(jù)填寫應(yīng)力求整潔美觀，不得隨意涂改； 2、報銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫； 3、報銷人須取得合法有效的報銷單據(jù)(發(fā)票)，如：收據(jù)、發(fā)票、送

財務(wù)部報銷審批制度 第一章總則 第一條為加強公司資金管理，使資金得到更好的利用，根據(jù)公司實際 情況，特制定本制度。 第二條費用開支主要包括： （一）行政費用開支，包括差旅費、車輛維修保養(yǎng)費、辦公費、通訊 費、咨詢費、中介機構(gòu)費、排污費、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、技術(shù)轉(zhuǎn)讓 費、科研費、勞動保險費、勞動保護費、廠區(qū)招待費用等。 （二）成本性開支，指為生產(chǎn)所需采購的材料、備品備件、運輸費用 等。 （三）后勤費用開支，包括伙食費、職工福利、綠化費、公用設(shè)施日 常維修等。 （四）項目開支，指為完成工程所需要的各項開支，包括工程安裝人 工費、現(xiàn)場協(xié)調(diào)費、項目經(jīng)費等。 （五）業(yè)務(wù)招待費用，指公司市場部接待用餐、禮尚往來等開支。 （六）財務(wù)費用開支，包括工資、房產(chǎn)稅、土地稅、印花稅及各種稅 金、水電費、關(guān)聯(lián)公司款項的沖轉(zhuǎn)等。 第二章報銷流程 第三條公司報銷審批按照資金出處和所使用部門，確定費用開支

1 有限公司 費用開支分類標(biāo)準(zhǔn)及報銷制度 一、費用開支類別： 1.辦公費2.車輛使用費3.車輛修理費 4.通訊費5.生活費6.運雜費 7.差旅費8.交通費9.材料費 10.機械設(shè)備維修費11.業(yè)務(wù)招待費12.工資、薪酬 13.租賃費14.水電費（駐地）15.人工（加工）費 16.生活用品維修費17.其它費用 二、費用類別明細解釋 1.辦公費： a)包括辦公設(shè)備、辦公用品、銀行往來轉(zhuǎn)賬、快遞信件、辦公用設(shè)備維修維護等。 b)辦公用品的領(lǐng)用實行領(lǐng)用登記和以壞換新制度。

xxxxxxx有限公司 費用報銷流程管理規(guī)定 第一條為明確各類費用在報銷付款中的管理責(zé)任、權(quán)限和流 程，根據(jù)制定本規(guī)定。 第二條本規(guī)定適用于公司內(nèi)部各獨立核算單位、各項目部（以 下簡稱“各單位”）。 第三條各單位可根據(jù)本規(guī)定，結(jié)合本單位實際情況，制定相應(yīng) 的費用報銷細則或?qū)嵤┺k法，并報公司審核后在本單位實施。 第四條本規(guī)定所稱費用報銷是指日常發(fā)生的差旅費、辦公費、 業(yè)務(wù)招待費、汽車費、運雜費、郵電通信費、水電費、租賃費、會議 費、保險費、低值易耗品、各種規(guī)費、咨詢訴訟費、檢測測繪費、證 照費、年檢費、其他營業(yè)費用和其他管理費用等。 第五條權(quán)簽人 1、本規(guī)定的權(quán)簽人是指部門項目經(jīng)理、項目經(jīng)理、副總經(jīng)理、 財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理等，名單以公司的任命文件為準(zhǔn)。 2、權(quán)簽人享有在規(guī)定管理權(quán)限內(nèi)對報銷付款簽字審核審批的權(quán) 利，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任和對費用真實、合法、合理性負(fù)責(zé)的義務(wù)。 第六條

編號：02 鋤禾農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司 財務(wù)報銷制度及財務(wù)管理制度 二0xx年x月xx日 第一部分財務(wù)報銷制度 第一節(jié)財務(wù)各類報銷制度 １、目的 根據(jù)財務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定，進一步規(guī)范公司內(nèi)部報銷、付款程序，嚴(yán)格有關(guān) 手續(xù)。 ２、適用范圍 適用于公司各部門和全體員工。 ３、職責(zé) （１）財務(wù)核算部統(tǒng)一辦理公司所有財務(wù)結(jié)算，進行集中管理。 （２）財務(wù)核算部對分公司及各項目管理部的開支情況進行總體控制，并執(zhí) 行董事的授權(quán)范圍內(nèi)辦理公司內(nèi)部往來結(jié)算及公司與其他單位的財務(wù)收支事項。 ４、程序 （１）審批權(quán)限 各級管理人員按照公司規(guī)定的權(quán)限簽批； 財務(wù)經(jīng)理對所有的支付業(yè)務(wù)均應(yīng)審查簽字； 各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對該項部門所發(fā)生的業(yè)務(wù)進行審查簽字。 對不符合規(guī)定的貨幣資金支付業(yè)務(wù)，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。 （２）報銷程序 ３）原始憑證必須具備以下主要內(nèi)容： 購物發(fā)票、收據(jù)應(yīng)有： 品名（收費

word格式 專業(yè)資料整理 建筑施工企業(yè) 費用報銷流程管理規(guī)定 第一條為明確各類費用在報銷付款中的管理責(zé)任、權(quán)限和流程，根據(jù)制定本規(guī)定。 第二條本規(guī)定適用于公司內(nèi)部各獨立核算單位、全資子公司和控股子公司（以下簡稱“各單 位”）。 第三條各單位可根據(jù)本規(guī)定，結(jié)合本單位實際情況，制定相應(yīng)的費用報銷細則或?qū)嵤┺k法，并報 公司審核后在本單位實施。 第四條本規(guī)定所稱費用報銷是指日常發(fā)生的差旅費、辦公費、業(yè)務(wù)招待費、汽車費、運雜費、郵 電通信費、水電費、租賃費、會議費、保險費、低值易耗品、各種規(guī)費、咨詢訴訟費、檢測測繪費、 證照費、年檢費、其他營業(yè)費用和其他管理費用等。 第五條權(quán)簽人 1、本規(guī)定的權(quán)簽人是指部門經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長等，名單以控股公司、 集團公司、公司及各單位的任命文件為準(zhǔn)。 2、權(quán)簽人享有在規(guī)定管理權(quán)限內(nèi)對報銷付款簽字審核審批的權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)

采購部、財務(wù)部及行政部費用報銷流程及注意事項 ↓ ↓ ↓ ↓ ↓ 費用報銷人按照要求規(guī)范填寫費用報銷單（具體要求詳見 費用報銷注意事項） 票據(jù)需要說明的填寫票據(jù)情況說明表附于票據(jù)后 會計（）核查報銷金額與票據(jù)金額是否相符，票據(jù)是否有 效 批準(zhǔn)簽字 財務(wù)主管簽字 出納給予報銷 部門經(jīng)理核實并簽字 費用報銷注意事項： 1、費用報銷人正確填寫費用報銷單及票據(jù)情況說明表：字跡清晰， 報銷金額大小寫一致且報銷金額需與票據(jù)金額一致，準(zhǔn)確填寫 票據(jù)張數(shù)，在報銷人處簽費用報銷人姓名。 2、每張發(fā)票按照順序編號，以防在報銷流程中票據(jù)丟失。 3、報銷票據(jù)上是什么內(nèi)容，費用報銷單上摘要一欄就填什么內(nèi)容。 例如，票據(jù)是餐費，報銷單上就是餐費；票據(jù)是車費，報銷單 上就是交通費；票據(jù)是住宿費，報銷單上就是住宿費。 4、由于稅務(wù)局規(guī)定所有發(fā)票上必須加蓋發(fā)票章，否則視為無效票 據(jù)，不準(zhǔn)予報銷。但是，飛機票，火

第1頁共13頁 汶川精石硅業(yè)有限公司財務(wù)制度 第一章總則 第一條為適應(yīng)汶川精石硅業(yè)有限公司的發(fā)展需要，加強會計基礎(chǔ)工作，建立規(guī) 范的會計工作秩序，提高會計工作質(zhì)量，根據(jù)國家會計準(zhǔn)則等有關(guān)法規(guī)， 制定本制度。 第二條本制度由會計機構(gòu)、會計人員、會計核算、會計監(jiān)督、編制財務(wù)報告、 內(nèi)部會計管理組成。 第三條本公司的所有會計人員必須遵守本制度。 第二章會計機構(gòu)和會計人員 第一節(jié)會計機構(gòu)設(shè)臵和會計人員的配備 第四條本公司設(shè)獨立核算的財務(wù)室。 第五條財務(wù)室根據(jù)工作需要配備財務(wù)主管、會計、出納。 第六條財務(wù)主管要具備會計專業(yè)技術(shù)資格，熟悉國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和 方針、政策，有較強的組織能力，堅持原則，廉潔奉公。 第七條會計人員要具備必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能，熟悉國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)和 統(tǒng)一會計制度，遵守職業(yè)道德。 第二節(jié)會計人員職業(yè)道德 第八條會計人員在工作中要

1 財 務(wù) 制 度 匯 編 2 第一章總則 一、為了加強會計基礎(chǔ)工作，建立規(guī)范的會計工作秩序，提高會計工作水平，根據(jù)《會計法》 及相關(guān)制度的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。 二、公司財務(wù)部門的職能是： （一）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度和稅收制度，執(zhí)行公司統(tǒng)一的財務(wù)制度。 （二）建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析 財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律的執(zhí)行情況。 （三）積極為經(jīng)營管理服務(wù)，通過財務(wù)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，提出改進意見，促進公司取得較好的 經(jīng)濟效益。 （四）合理、有效地使用資金。 （五）積極主動與財政、稅務(wù)、銀行等有關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，及時掌握相關(guān)法律法規(guī)的變化， 規(guī)范財務(wù)工作，及時提供財務(wù)報表和有關(guān)資料。 （六）完成總經(jīng)理交辦的其他工作。 三、公司財務(wù)部由財務(wù)經(jīng)理、主辦會計、出納會計、記帳員、電腦員、統(tǒng)計員和收銀員等組 成

長沙經(jīng)貿(mào)職業(yè)中專學(xué)校關(guān)于財務(wù)制度（試行）的請示 股東大會： 為了讓學(xué)校有軌運行，制度更完整，體系更完善，對于財政資金 的支出使用做到有理有據(jù)，最大化發(fā)揮資金對于學(xué)校建設(shè)的作用，根 據(jù)我?，F(xiàn)有的情況制定出以下財務(wù)制度： 一、報銷制度 一、財務(wù)報銷票據(jù)原始憑證的要求 原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求： 1、報銷憑證必須是正式發(fā)票或附帶商家電話號碼的收據(jù)，填寫時一 律用炭素筆，圓珠筆或鉛筆填寫無效。 2、發(fā)票內(nèi)容要齊全：單位名稱（一律填長沙經(jīng)貿(mào)職業(yè)中專學(xué)校）、日 期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）單價、數(shù)量、 金額等項目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。票據(jù)一 經(jīng)涂改即無效。 3、在超市購買商品的，須提供超市機制發(fā)票（發(fā)票上須注明品名、 單價、數(shù)量）且商品符合財務(wù)報銷范圍。 5、報銷憑證嚴(yán)重破損導(dǎo)致內(nèi)容不全、不清的，財務(wù)人員不得給予報 銷。 二、財務(wù)報銷手續(xù)及要求 （一）財務(wù)