公司費用報銷制度及報銷流程

宿州君邦電動車制造有限公司 公司費用報銷制度及報銷流程jb-18-0301 一、總則 1、為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理 控制費用支出，特制定本制度。 2、本制度根據(jù)相關的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利 及相關費用、稅費支出、業(yè)務相關支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關的借款流程及 各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。 3、本制度適用公司全體員工。 二、借支管理規(guī)定及借支流程 1、借款管理規(guī)定 (1)出差借款：出差人員憑審批后的出差申請按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦 理報銷還款手續(xù)。 (2)其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上 不允許跨月借支。 (3)各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。 2、借款銷賬規(guī)定： (1)借款

1/5財考網(wǎng)文章下載 財考網(wǎng)，中國領先的會計網(wǎng)校，會計考試輔導網(wǎng)站 http://www.***.*** 企業(yè)費用報銷制度及報銷流程 第一部分總則 第一條為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切以業(yè)務為 重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。 第二條本制度根據(jù)相關的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日 常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出及專項支出等,以 下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。 第三條本制度適用公司全體員工。 第二部分借支管理規(guī)定及借支流程 第四條借款管理規(guī)定 (一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款， 出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續(xù)。 (二)其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金 外其他借款原則上不允

費用報銷制度及流程 為進一步完善財務管理，嚴格執(zhí)行財務制度，降低企業(yè)經(jīng)營成本，根據(jù)國家有關財政法規(guī)和公司 宏觀發(fā)展戰(zhàn)略方針，特制定本制度及審批程序。 一、差旅費 員工因工作需要，離開員工辦公所在市行政區(qū)域處理公司事務屬出差。受公司外派，長駐某一城 市開展業(yè)務或設立分支機構，自租房之日起，不屬出差。 (一)出差審批 １．流程圖： ２．流程說明： 2.1員工出差前應填列好《人員外出洽公登記單》,并交部門經(jīng)理批準，分管高層審批后交人力 資源部備案。 2.2各部門經(jīng)理及部門高層必須嚴格審核部門員工的出差目的及出差規(guī)劃。 (二)出差借款 1．流程圖： 2．流程說明： 2.1員工出差可以向公司借支所需差旅費用，填寫“暫支單”，履行相關借支審批手續(xù)，借支數(shù)額 應當與所處理的公務和出差的時間相適應，原則上借款金額不超過本人月薪資額度。 2.2借款金額在5,000元以內（含5,000

***房地產開發(fā)有限公司 費用報銷制度及報銷流程 總則 第一條為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,合理控制費 用支出，特制定本制度。 第二條本制度根據(jù)相關的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務報銷 分為日常費用（辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出等）和專 項支出工程相關支出，以下分別說明報銷相關的流程及各項支出具體 的財務報銷制度和報銷流程。 日常費用報銷制度及流程 第一條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易 耗品及備品備件、工資福利費、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。 第二條費用報銷的一般規(guī)定 (一)報銷人必須取得相應的合法票據(jù)且發(fā)票有相關主要經(jīng)辦人報銷 單上簽名。 (二)填寫報銷單應注意：根據(jù)費用性質填寫對應內容；嚴格按單據(jù)要 求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）； 簡述費用內容或事由。 (三)費用報銷的一般流程:

公司費用報銷與財務管理辦法 一、總則 第一條為了規(guī)范公司各項費用的開支標準和報銷程序，促進項目成本預算和管理，明確成 本控制責任，同時保證各項工作的順利開展，提高公司經(jīng)營管理水平和效益的提高，制定本 辦法。 第二條公司費用開支必須堅持“節(jié)儉、務實、公平、高效”的方針，反對任何形式的鋪張 浪費和弄虛作假，節(jié)約一切不必要的開支，以求達到促進工作、方便生活、降低消耗、增加 效益的目的。 第三條公司各項目監(jiān)理部按區(qū)域分布和駐地方式不同劃分為如下類別： 1類地區(qū)2類地區(qū)3類地區(qū) 1.1類項目1.2類項目2.1類項目2.2類項目3.1類項目3.2類項目 湖北省外且距武漢1500公里及以上項目湖北省外且距武漢1500公里以內地區(qū)項目湖北 省內武漢城市圈外的項目湖北省內武漢城市圈內的項目武漢市常駐現(xiàn)場的郊區(qū)或遠城區(qū) 項目武漢市不駐現(xiàn)場的城區(qū)項目、

江蘇**物業(yè)管理有限公司 1 江蘇**物業(yè)管理有限公司 2016年度 費用報銷制度 目錄 第一章：總則 第二章：費用報銷基本制度及基本流程 第三章：報銷時間的具體規(guī)定 第四章：借款標準及流程 第五章：費用審批管理 第六章：附則 第七章：附件 江蘇**物業(yè)管理有限公司 2 第一章：總則 第一條：為了加強**物業(yè)內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,合理控制費用支出，特制 定本制度； 第二條：本制度根據(jù)**物業(yè)的實際情況，將報銷分為差旅費、辦公費、招待費、交通費、 通訊費、教育經(jīng)費及培訓費等,以下分別規(guī)定相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制 度和報銷流程。 第三條：本制度適用**物業(yè)總部及各下屬分（子）公司。 第二章：費用報銷基本制度及基本流程 第四條：報銷人必須取得合法有效的報銷單據(jù)(發(fā)票)； 第五條：費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求： 1、報銷單據(jù)填

精心整理 公司文件 財務費用報銷制度及實施細則 為規(guī)范公司各種開支費用報銷及付款程序，加強公司財務管理，控制成本，切實保障公司利 益，根據(jù)《資金審批制度》和《費用預算制度》，特制定公司費用報銷制度及實施細則。 第一部分：關于報銷的審批流程及原則 (一)報銷流程 1、一般的報銷流程（預算范圍之內或有經(jīng)審批的費用） 經(jīng)辦人——本部門經(jīng)理（或上級主管）——部門總監(jiān)——財務專人審核——財務經(jīng)理核準--總經(jīng) 理/總經(jīng)理授權人審批——出納支付 2、特殊的報銷流程（預算之外或沒有經(jīng)審批的費用） 原則上預算之外或沒有經(jīng)事先申請的費用是不予以報銷支付的，如確屬公司正常經(jīng)營和發(fā)展需要 而發(fā)生的開支，須經(jīng)辦人補申請報告報總經(jīng)理特批，申請報告須列明費用報銷的理由，并按以下 流程報批； 經(jīng)辦人補申請報告---本部門經(jīng)理（或上級主管）核實---系統(tǒng)分管副總經(jīng)理簽署意見--總經(jīng)理特 批--經(jīng)辦人

頁眉內容 備用金及費用報銷制度 為了加強我司資金管理，使備用金得到及時的清理，確保各項費用及時入帳，制定本制度： 一、備用金借款原則 公款不準用于生產經(jīng)營活動以外的個人借款。各部門人員因公借用現(xiàn)金不 準超過500元,借款人必須持有本部門主管簽字的借據(jù)，根據(jù)要求的內容，如確 實工作需要借用大額現(xiàn)金，需經(jīng)理審批，手續(xù)完備后到財務借款。 借用轉帳支票只針對采購部，經(jīng)理審批后，方可到財務借款，其他人員一 概不準借用轉帳支票。 二、備用金返還期限 借款人在辦完事后，借用現(xiàn)金必須在2天內到財務報銷還帳，作到一事一 畢，前款不清后款不借，不得無故拖欠。凡超過規(guī)定時間，幾經(jīng)催促仍不報帳 的，不予報銷，所借款項在工資中扣除。 三、報銷單據(jù)填寫 費用報銷時，報銷人應填列相應的費用報銷單據(jù)，注明費用名稱，費用發(fā) 生的日期，金額及合計金額，報銷人姓名。 四、費用報銷流程 報銷人填制費

財務費用報銷制度及實施細則 為規(guī)范公司各種開支費用報銷及付款程序，加強公司財務管理，控制成本，切實保障公 司利益，根據(jù)《資金審批制度》和《費用預算制度》，特制定公司費用報銷制度及實施細則。 第一部分：關于報銷的審批流程及原則 一、報銷流程 1、一般的報銷流程（預算范圍之內或有經(jīng)審批的費用） 經(jīng)辦人――本部門經(jīng)理（或上級主管）——總監(jiān)——財務負責人審核――總經(jīng)理審批— —出納支付 2、特殊的報銷流程（預算之外或沒有經(jīng)審批的費用） 原則上預算之外或沒有經(jīng)審批的費用是不予以報銷支付的，如確屬公司正常經(jīng)營和發(fā)展 需要而發(fā)生的開支，可按以下流程報批： 經(jīng)辦人填制單據(jù)并補申請報告――本部門經(jīng)理（或上級主管）復核――總監(jiān)審核——總裁 審核――公司出納支付 3、分/子公司的報銷流程 （一般報銷流程）經(jīng)辦人――財務負責人審核――分子公司總經(jīng)理審批――出納支付 （特殊報銷流程）經(jīng)辦人填制單據(jù)

費用報銷制度 費用報銷制度及流程和分類 一、報銷流程 經(jīng)辦人→本部門經(jīng)理（或上級主管）→財務→總經(jīng)理，抄送出納 二、報銷、審批及審批的責任 經(jīng)辦人：因公辦理業(yè)務時應向對方索取相應的原始單據(jù)，經(jīng)濟業(yè) 務發(fā)生后應及時準確的填寫報銷申請，對經(jīng)辦的經(jīng)濟業(yè)務及提供的原 始單據(jù)的真實性負有直接責任，并有責任及時向財務人員提供其審核 所需的相應文件或資料。 部門負責人：對本部門發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務進行確認及對經(jīng)辦人提供 的原始單據(jù)進行審核，對報銷業(yè)務負有直接審核責任，并有責任協(xié)助 財務人員的審核工作。 財務人員：審核報銷的經(jīng)濟業(yè)務是否符合相應的規(guī)定，審核報銷 所提供的原始單據(jù)是否符合相應的要求，審核報銷單據(jù)中是否按要求 填寫相應的項目和內容。對不符合要求的報銷單據(jù)、原始單據(jù)及填寫 不規(guī)范的行為提出相應的處理意見。 費用報銷附件要求 一、費用報銷票據(jù) 費用報銷必須取得正規(guī)發(fā)票 1、發(fā)票相關要求如

第1頁共8頁 編制：戴南枝審核：批準： 行文單位：涉及范圍：全公司 費用報銷管理制度生效日：2011年5月1日類別：內部控制制度共8頁 一、目的 為保障公司的健康、持續(xù)發(fā)展，加強公司的內部控制，以提高經(jīng)濟效益。特制定本制度 以供參考執(zhí)行。 二、管理方法 1、采用預算管理方法 1.1.定義：預算管理包含：①資金預算，是指各項目、部門事先向財務部提出下期本部 門所有需支付的資金費用計劃。②額度預算，是指年初各項目、部門按公司整體運行目標 和結合自身運營狀況與總經(jīng)辦、會同財務部、運營中心制定的各類收入、費用、利潤的目標 值。 1.2.具體實施 1.2.1.資金預算，各項目、部門每月25日制定下月資金需求預算。 1.2.2.額度預算 1.2.1.1目前公司對所有費用分年度預算和月度預算。 1.2.1.2年度預算是指各項目、各部門在每個會計年度末提出下

第1頁共9頁 費用報銷制度 為了規(guī)范公司報銷流程，合理控制公司經(jīng)營費用，特制定本制度。 第一章總則 第一條費用報銷流程 未通過 第二條費用的報銷期限 2.1費用發(fā)生后3日內按上述流程將報銷憑證傳遞到財務部出納處，由財務部每周二、五下午 傳總經(jīng)理批準。 2.2原則上費用不得跨月報銷。 第三條原始憑證有效性的規(guī)定： 3.1經(jīng)辦人員在費用支出時，應取得真實合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，準予報銷： 3.1.1稅務機關批準的帶防偽水印底紋和全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務發(fā)票； 3.1.2財政機關批準并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)； 3.1.3郵政、銀行、鐵路系統(tǒng)的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單； 3.2經(jīng)辦人員取得合法憑證時，需檢查憑證是否合法有效、內容填寫是否完整，否則，視為無 效憑證，不予報銷。 第二章各種費用報銷制度 第四條備用金管理制度 4.1因工作需要

______________________________________________________________________________________________________________ -可編輯修改- 公司費用報銷管理制度及流程 第一章：總則 在日常工作中，部分員工對財務知識比較欠缺，對公司財務報銷流程及報銷 規(guī)定不太了解，出現(xiàn)報銷單據(jù)填寫不規(guī)范、報銷內容不明確等情況，由于單據(jù)填 寫錯誤導致的重復填寫工作也多次發(fā)生，給本部門、財務部及相關部門工作帶來 不必要困擾。為了加強公司內部管理,合理控制費用支出，特制定本制度。 第二章：費用報銷基本制度及基本流程 一、費用報銷單填寫要求： 1、報銷單據(jù)填寫應力求整潔美觀，不得隨意涂改； 2、報銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫； 3、報銷人須取得合法有效的報銷單據(jù)(發(fā)票)，如：收據(jù)、發(fā)票、送

xxxxxxx有限公司 費用報銷流程管理規(guī)定 第一條為明確各類費用在報銷付款中的管理責任、權限和流 程，根據(jù)制定本規(guī)定。 第二條本規(guī)定適用于公司內部各獨立核算單位、各項目部（以 下簡稱“各單位”）。 第三條各單位可根據(jù)本規(guī)定，結合本單位實際情況，制定相應 的費用報銷細則或實施辦法，并報公司審核后在本單位實施。 第四條本規(guī)定所稱費用報銷是指日常發(fā)生的差旅費、辦公費、 業(yè)務招待費、汽車費、運雜費、郵電通信費、水電費、租賃費、會議 費、保險費、低值易耗品、各種規(guī)費、咨詢訴訟費、檢測測繪費、證 照費、年檢費、其他營業(yè)費用和其他管理費用等。 第五條權簽人 1、本規(guī)定的權簽人是指部門項目經(jīng)理、項目經(jīng)理、副總經(jīng)理、 財務總監(jiān)、總經(jīng)理等，名單以公司的任命文件為準。 2、權簽人享有在規(guī)定管理權限內對報銷付款簽字審核審批的權 利，并承擔相應的責任和對費用真實、合法、合理性負責的義務。 第六條

1 有限公司 費用開支分類標準及報銷制度 一、費用開支類別： 1.辦公費2.車輛使用費3.車輛修理費 4.通訊費5.生活費6.運雜費 7.差旅費8.交通費9.材料費 10.機械設備維修費11.業(yè)務招待費12.工資、薪酬 13.租賃費14.水電費（駐地）15.人工（加工）費 16.生活用品維修費17.其它費用 二、費用類別明細解釋 1.辦公費： a)包括辦公設備、辦公用品、銀行往來轉賬、快遞信件、辦公用設備維修維護等。 b)辦公用品的領用實行領用登記和以壞換新制度。

word格式 專業(yè)資料整理 建筑施工企業(yè) 費用報銷流程管理規(guī)定 第一條為明確各類費用在報銷付款中的管理責任、權限和流程，根據(jù)制定本規(guī)定。 第二條本規(guī)定適用于公司內部各獨立核算單位、全資子公司和控股子公司（以下簡稱“各單 位”）。 第三條各單位可根據(jù)本規(guī)定，結合本單位實際情況，制定相應的費用報銷細則或實施辦法，并報 公司審核后在本單位實施。 第四條本規(guī)定所稱費用報銷是指日常發(fā)生的差旅費、辦公費、業(yè)務招待費、汽車費、運雜費、郵 電通信費、水電費、租賃費、會議費、保險費、低值易耗品、各種規(guī)費、咨詢訴訟費、檢測測繪費、 證照費、年檢費、其他營業(yè)費用和其他管理費用等。 第五條權簽人 1、本規(guī)定的權簽人是指部門經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長等，名單以控股公司、 集團公司、公司及各單位的任命文件為準。 2、權簽人享有在規(guī)定管理權限內對報銷付款簽字審核審批的權利，并承擔相應

公司費用報銷管理制度 1、目的 為了加強公司財務管理，強化費用控制。 2、適用范圍 ×××有限公司員工費用報銷管理。 3、職責 3.1行政人事部負責制度的制定； 3.2各部門負責按照制度執(zhí)行。 4、內容 4.1費用報銷審批權限： 4.1.1公司的費用開支均由各部門經(jīng)理、副總經(jīng)理負責審核，財務部核實，但最 終批核權由總經(jīng)理審批。 4.1.2如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時，可按下列情況處理： 費用在500元以下的，經(jīng)副總經(jīng)理審批后，財務部可予以先行報銷； 費用在500元以上的，先由副總經(jīng)理向總經(jīng)理報告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或 書面（傳真、e-mail）指示財務人員先行處理。 以上兩種情況，財務部出納必須待總經(jīng)理回來時，再將有關單據(jù)交給補簽。 4.1.3具審批權限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責簽 批。 4.1.4所有的費用開支必須先獲享有審批權人同意

xxxxx辦字[2012]第6號 費用報銷管理制度 第一章：總則 第一條：為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,合理控制費用支出，特制定本制度。 第二條：本制度根據(jù)公司的實際情況，將報銷分為差旅費、辦公費、招待費、交通費、通訊費、教育費及 培訓費、員工福利費等,以下分別說明相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。 第二章：費用報銷基本制度及基本流程 第三條：報銷人必須取得合法有效的報銷單據(jù)(發(fā)票)。 第四條：費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求： 1、報銷單據(jù)填寫應力求整潔美觀，不得隨意涂改； 2、報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外（票據(jù)過大時應按封面 大小折疊好）； 3、各票據(jù)應均勻貼在報銷單封面后的托紙上，整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致； 4、若報銷票據(jù)面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼； 5、報銷單據(jù)金額、

銀行項目工程費用報銷流程 經(jīng)辦人在報銷單據(jù)背面簽字 公司經(jīng)理審批 公司財務核銷付款 相關人員驗收 項目會計核銷 經(jīng)辦人員辦理業(yè)務 審批后辦理業(yè)務 經(jīng)辦人員提出資金使用計劃 （差旅費除外） 項目經(jīng)理審批 材料設備部 綜合辦公室

費用報銷制度 第一部分總則 第一條為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切從實際出發(fā)，開源節(jié)流、 合理控制費用支出，特制定本制度。 第二條本制度根據(jù)相關的企業(yè)會計制度及公司的客觀情況，將財務支出類別分為現(xiàn)金報銷、 銀行轉賬支出(其中包含日結30天、當月結、月結30天)、沖抵往來支出等等. 第三條本制度適用范圍：購物中心發(fā)生的每一項經(jīng)濟支出，包括現(xiàn)金支出，轉賬支出，沖 抵賬款支出等等。包括的內容為：發(fā)生的每一項涉及財務支出的經(jīng)濟業(yè)務。具體包括：加工款支 出、購貨款支出、設計費支出、輔助材料支出、展覽展銷會訂貨會支出、裝修裝飾支出、采購辦 公設備及辦公用品支出、工資薪金、員工福利費、手機話費補助、培訓費、社保費、各項稅費、 廣告費、差旅費、應酬費、維修費、水電費、私車公車實際發(fā)生支出及其他一切涉及的財務支出 項目。 第四條本制度適用于公司所有職員工。 第五條

現(xiàn)代社會,隨著我國社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展,建筑事業(yè)成為促進國民經(jīng)濟發(fā)展的重要支柱。社會對工程建筑的需求,刺激了建筑行業(yè)的發(fā)展,建筑施工企業(yè)在獲得繁榮發(fā)展機會的同時,也面臨著強大的競爭壓力。建筑施工企業(yè)的工程項目投資巨大而工程耗時較長,因而費用報銷量十分頻繁且報銷數(shù)量巨大。做好建筑施工企業(yè)的費用報銷制度,優(yōu)化費用報銷程序及流程,有利于強化企業(yè)的內部管理,提升企業(yè)的核心競爭力。文章結合工作經(jīng)驗,淺談對建筑施工企業(yè)費用報銷制度的思考。

公司財務管理制度之費用報銷制度