橫店集團東磁股份有限公司內(nèi)部審計管理制度

徐工集團工程機械股份有限公司內(nèi)部審計制度 第一章總則 第一條為加強審計監(jiān)督，規(guī)避經(jīng)營風險，提高運營效率，增加企業(yè)價值， 根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》、中 國內(nèi)部審計協(xié)會《內(nèi)部審計基本準則》等有關(guān)法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制 定本制度。 第二條本制度所稱內(nèi)部審計，是指公司內(nèi)部的一種獨立客觀的監(jiān)督和評 價活動，旨在增加價值和改善企業(yè)的運營。它通過系統(tǒng)、規(guī)范的方法審查和 評價經(jīng)營活動及內(nèi)部控制的適當性、合法性和有效性來促進組織目標的實現(xiàn)。 第三條公司貫徹“依法審計、服務(wù)大局、以人為本、務(wù)求實效”的方針， 堅持“全面審計、突出重點、強化內(nèi)控、立足服務(wù)”的原則，在公司范圍內(nèi) 實現(xiàn)法制化、規(guī)范化、科學(xué)化審計。 第二章機構(gòu)設(shè)置 第四條公司設(shè)立審計部，負責開展整個公司的內(nèi)部審計工作。審計部對 公司董事會審計委員會負

三茅人力資源網(wǎng)：http://www.***.***hr找資料上三茅資料：http://zl.hrloo.com/ 廣西創(chuàng)新港灣工程有限公 司內(nèi)部審計管理制度 目錄 三茅人力資源網(wǎng)：http://www.***.***hr找資料上三茅資料：http://zl.hrloo.com/ 目錄 第一章總則·······················································1 第一條釋義····················································1 第二條目的····················································1 第三條范圍·····································

山東民和牧業(yè)股份有限公司子公司管理制度 山東民和牧業(yè)股份有限公司 子公司管理制度 第一章總則 第一條為加強對山東民和牧業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）控股子 公司的支持、指導(dǎo)和管理，有效控制經(jīng)營風險，保護投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中 華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《中華人民共和國證券法》（以 下簡稱《證券法》）、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡稱《上市規(guī)則》）、 《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件、《山東 民和牧業(yè)股份有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）及公司各項內(nèi)控制度的 有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，制定本制度。 第二條本制度所稱控股子公司指公司持有其50%以上股份，或者能夠決定 其董事會半數(shù)以上成員的當選，或者通過協(xié)議或其他安排能夠?qū)嶋H控制的公司。 第三條本制度適用于公司及公司控股子公司。 第四條公司依據(jù)對控

xx公司 內(nèi)部審計管理制度 公司名稱：xx公司 批準人：xx公司董事會 批準依據(jù)：《xx公司內(nèi)控制度體系文件管理辦法》（cg-20-01） 發(fā)布文號：xx〔2011〕595號 發(fā)布日期：2011年8月26日 生效日期：2011年9月1日 版本：2011-1 發(fā)布范圍：普發(fā) 體系名稱：內(nèi)部監(jiān)督 編碼：is-01 內(nèi)部監(jiān)督內(nèi)控制度體系-is-01xx公司內(nèi)部審計管理制度 目錄 1目的.............................................................1 2適用范圍.........................................................1 3編制依據(jù)...............

股份有限公司募集資金管理制度 第一條為加強、規(guī)范募集資金的管理，提高其使用效率和效益，保 護投資者利益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證 券法》、《中華人民共和國會計法》、中國證券監(jiān)督管理委員會和上海 證券交易所的有關(guān)規(guī)定，按照《湖北多佳股份有限公司公司章程》等 有關(guān)文件的規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，特制定本辦法。 第二條募集資金是指本公司依法定程序提出申請，經(jīng)中國證券監(jiān) 督管理委員會核準，以招股、配股、增發(fā)新股等形式，通過證券市場 向社會公開進行股本融資所籌集的貨幣和股東以非貨幣資金入股的 實物資產(chǎn)。 募集的貨幣資金需經(jīng)具有證券從業(yè)資格的會計師事務(wù)所審驗并出 具驗資報告，實物資產(chǎn)需經(jīng)資產(chǎn)評估機構(gòu)評估并出具評估報告，且其 資產(chǎn)所有權(quán)已轉(zhuǎn)移至本公司。 第三條公司在銀行設(shè)立募集資金使用專戶，將全額募集資金及時、 完整地存放在使用專戶內(nèi)，并按照招股（配股、增發(fā)新股）說明

某股份有限公司財務(wù)管理制度 一、總則 第一條為適應(yīng)公司經(jīng)營管理的需要，理順財務(wù)管理關(guān)系，明確財務(wù)人員的職責、強化 財務(wù)管理的功能，提高公司的整體經(jīng)濟效益，促進公司長期穩(wěn)健發(fā)展，特指定本管理制度。 第二條本制度適用于股份公司本部及下屬子公司。 二、財務(wù)管理體系 第一條公司按照統(tǒng)一管理、分級核算的原則，設(shè)置和健全財務(wù)管理機構(gòu)，配備相應(yīng)的 財務(wù)人員，并按崗位責任制從事財務(wù)管理工作。 第二條公司財務(wù)管理體系：公司董事長、總裁領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)會計機構(gòu)、財會人員和其他人 員執(zhí)行《會計法》等有關(guān)財務(wù)會計法規(guī)制度及本制度。公司總裁對公司財務(wù)活動實行統(tǒng)一領(lǐng) 導(dǎo)，負責組織公司財務(wù)管理工作。即 董事長總裁財務(wù)總監(jiān)財務(wù)部 第三條財務(wù)總監(jiān)由總裁提名，董事會聘任，受董事長和總裁的委托全面負責公司各項 財務(wù)管理工作，直接對總裁和董事長負責。各子公司財務(wù)負責人由本公司直接委派；子公司 財務(wù)部接受本公司財

某地產(chǎn)股份有限公司薪酬管理制度——本制度是公司依據(jù)國家法律、法規(guī)并結(jié)合企業(yè)自身實際情況訂立的薪酬管理規(guī)定，是員工獲得正當勞動報酬的保證，也是維持企業(yè)效率和持續(xù)發(fā)展的基本保證，體現(xiàn)了企業(yè)效益與員工利益相結(jié)合的原則；　　本制度旨在客觀評價員工業(yè)...

1 國民技術(shù)股份有限公司 內(nèi)部信息保密制度 第一章總則 第一條為規(guī)范國民技術(shù)股份有限公司（以下簡稱“公司”）的信息保密管理， 促進公司依法規(guī)范運作，維護公司、投資者、債權(quán)人及其它利益相關(guān)者的合法權(quán) 益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上市公司 信息披露管理辦法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》等法律、法規(guī)、 規(guī)范性文件及《公司章程》、《信息披露管理制度》的有關(guān)規(guī)定，特制訂本制度。 第二條董事會是公司內(nèi)幕信息的管理機構(gòu)。 第三條董事會秘書是內(nèi)幕信息保密工作負責人，經(jīng)董事會授權(quán)，具體負責公司 內(nèi)幕信息的監(jiān)管及信息披露工作。 第四條董事會秘書具體統(tǒng)一負責證券監(jiān)管機構(gòu)、證券交易所、證券公司、律師 事務(wù)所、會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)等中介機構(gòu)及新聞媒體、股東的接待、 咨詢（質(zhì)詢）、服務(wù)工作。 第五條未經(jīng)董事會批準或董事會秘書辦公室同意，公司

萬鴻集團股份有限公司內(nèi)部控制檢查監(jiān)督管理辦法 （2009年6月30日） 第1頁共2頁 董事會辦公室電話：88066666-8888傳真：88061616地址：武漢市武昌區(qū)武珞路28號長信大廈四樓 萬鴻集團股份有限公司 內(nèi)部控制檢查監(jiān)督管理辦法 第一條為提高公司風險管理水平，保證公司內(nèi)控制度的有效實施，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控 制基本規(guī)范》及《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》的要求，制定公司內(nèi)部控制檢查 監(jiān)督管理辦法（以下簡稱“本辦法”）。 第二條公司董事會審計委員會對內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作進行指導(dǎo)，并審閱公司內(nèi)部控 制檢查監(jiān)督部門提交的內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報告。 第三條公司確定審計部為內(nèi)部控制檢查監(jiān)督部門，具體負責檢查監(jiān)督公司內(nèi)部控制的 執(zhí)行情況。 第四條公司制定年度內(nèi)部控制檢查監(jiān)督計劃作為評價內(nèi)部控制運行情

-1- 證券代碼：600263證券簡稱：路橋建設(shè)公告編號：臨2012-011 路橋集團國際建設(shè)股份有限公司 關(guān)于股票終止上市的公告公告 本公司董事會及全體董事保證公告內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大 遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 特別提示 自路橋集團國際建設(shè)股份有限公司（（“路橋建設(shè)”或“本公司”）股票終止上 市日起，本公司股東持有本公司股票余額可能顯示為零。。在換股相關(guān)手續(xù)完成 之前，本公司股東對本公司所擁有的權(quán)益將不會受到任何影響；；在換股相關(guān)手 續(xù)完成之后，，本公司股東持有的本公司股票將按照2.69:1的換股比例自動轉(zhuǎn)換 為中國交通建設(shè)股份有限公司（“中國交建”）a股股票，即每股路橋建設(shè)股票將 可轉(zhuǎn)換為2.69股中國交建a股股票。屆時，本公司股東可進行中國交建中國交建股票余 額查詢。相關(guān)股票上市安排請關(guān)

內(nèi)部審計管理制度 1總則 1.1為了加強公司經(jīng)營管理，充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督作用，使審計工作制度化， 規(guī)范化，根據(jù)國家審計法規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。 1.2本制度所稱內(nèi)部審計，是指由公司內(nèi)部審計部門或人員，對公司內(nèi)部控制 和風險管理的有效性、財務(wù)信息的真實性、準確性和完整性以及經(jīng)營活動的 效率和效果等開展的一種審計評價活動。 1.3本制度適用于集團公司及各分公司。 2內(nèi)部審計機構(gòu)和審計人員 2.1集團公司內(nèi)部審計機構(gòu)為審計部，集團監(jiān)事主管審計部； 2.2根據(jù)審計業(yè)務(wù)需要，集團配備具有一定政治素質(zhì)、專業(yè)知識和經(jīng)驗的財 會人員擔任內(nèi)部審計人員，在集團公司內(nèi)部進行各分公司間的審計工作。 2.3內(nèi)部審計人員必須嚴格遵守職業(yè)道德和審計工作紀律,在審計過程中始 終保證獨立性,忠于職守、堅持原則,重審計證據(jù)，重調(diào)查研究，保證審計結(jié) 果的客觀公正,不得濫用職權(quán),徇

1 北京首鋼股份有限公司關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部控制管理制度 第一章總則 第一條為加強公司關(guān)聯(lián)交易的管理，根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)、 部門規(guī)章和公司章程等規(guī)定，制定本制度。 第二條關(guān)聯(lián)交易是指關(guān)聯(lián)方之間轉(zhuǎn)移資源、勞務(wù)或義務(wù)的行為 的事項，而不論是否收取價款。 第三條公司關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循誠實信用、平等、自愿、公平、公 開、公允的原則，不得損害公司和股東的利益。 第二章關(guān)聯(lián)方的管理 第四條一方控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊懀?以及兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制或重大影響的，構(gòu)成關(guān) 聯(lián)方。 控制，是指有權(quán)決定一個企業(yè)的財務(wù)和經(jīng)營政策，并能據(jù)以從該 企業(yè)的經(jīng)營活動中獲取利益。 共同控制，是指按照合同約定對某項經(jīng)濟活動所共有的控制，僅 在與該項經(jīng)濟活動相關(guān)的重要財務(wù)和經(jīng)營決策需要分享控制權(quán)的投 資方一致同意時存在。 重大影響，是指

１ 某房地產(chǎn)（集團）股份有限公司 財務(wù)管理制度 第一章總則 第一條為了加強公司的財務(wù)管理工作，規(guī)范公司的財務(wù)行為，維護股東的權(quán)益，根 據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本財務(wù)管理制度。 第二條除特別說明外，本制度所稱“公司”的范圍包括股份公司本級、各級控股子 公司以及納入股份公司合并會計報表范圍內(nèi)的其他主體?？毓勺庸竞图{入合并會計報 表范圍內(nèi)的其他主體統(tǒng)稱“子公司”，公司持有股權(quán)或類似權(quán)益但未達到控制條件的其他 公司或主體統(tǒng)稱“參股公司”。 第三條本制度是公司財務(wù)管理工作的基本制度，在公司范圍內(nèi)統(tǒng)一執(zhí)行，各參股 公司參照執(zhí)行。公司的財務(wù)管理部門和各子公司應(yīng)根據(jù)本制度及國家相關(guān)法規(guī)、準則的 規(guī)定及本單位的實際情況建立和完善各項基礎(chǔ)財務(wù)工作制度。 第四條公司本級及各子公司的財務(wù)行為和財務(wù)管理工作必須遵守國家有關(guān)法律法 規(guī)，并接受有關(guān)主管部門、公司監(jiān)事會

１ 保利房地產(chǎn)（集團）股份有限公司財務(wù)管理制度 第一章總則 第一條為了加強公司的財務(wù)管理工作，規(guī)范公司的財務(wù)行為， 維護股東的權(quán)益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，結(jié)合公 司實際情況，制定本財務(wù)管理制度。 第二條除特別說明外，本制度所稱“公司”的范圍包括股份公 司本級、各級控股子公司以及納入股份公司合并會計報表范圍內(nèi)的其 他主體?？毓勺庸竞图{入合并會計報表范圍內(nèi)的其他主體統(tǒng)稱“子 公司”，公司持有股權(quán)或類似權(quán)益但未達到控制條件的其他公司或主 體統(tǒng)稱“參股公司”。 第三條本制度是公司財務(wù)管理工作的基本制度，在公司范圍內(nèi) 統(tǒng)一執(zhí)行，各參股公司參照執(zhí)行。公司的財務(wù)管理部門和各子公司應(yīng) 根據(jù)本制度及國家相關(guān)法規(guī)、準則的規(guī)定及本單位的實際情況建立和 完善各項基礎(chǔ)財務(wù)工作制度。 第四條公司本級及各子公司的財務(wù)行為和財務(wù)管理工作必須 遵守國家有關(guān)法律法規(guī)，并接受有關(guān)主管

天津市房地產(chǎn)發(fā)展（集團）股份有限公司信息披露管理制度 第一章總則 第一條為保障天津市房地產(chǎn)發(fā)展（集團）股份有限公司（以 下簡稱“本公司”）信息披露真實、及時、準確、合法、完整， 根據(jù)《中華人民共和國公司法》以下簡稱《公司法》）、《中 華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）、《上海證 券交易所上市規(guī)則》（以下簡稱《上市規(guī)則》）《股票發(fā)行 與交易管理暫行條例》（以下簡稱《股票條例》）、《上市 公司治理準則》（以下簡稱《準則》）等國家有關(guān)法律、法 規(guī)、規(guī)章，制定本制度。 第二條根據(jù)有關(guān)法規(guī)規(guī)定，公司信息披露的范圍主要包括 以下幾部分： （一）招（配）股說明書； （二）上市公告書； （三）定期報告；包括：年度報告、中期報告和季度報告。 （四）臨時報告；包括：重要會議公告、收購與出售資產(chǎn)公 告、應(yīng)當即時披露的關(guān)聯(lián)交易、重大事件公告、有關(guān)股票交 易異常波動的公告和公司合并、分

保利房地產(chǎn)（集團）股份有限公司財務(wù)管理制度 第一章總則 第一條為了加強公司的財務(wù)管理工作，規(guī)范公司的財務(wù)行為，維護股東的權(quán)益，根據(jù)國家 相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本財務(wù)管理制度。 第二條除特別說明外，本制度所稱“公司”的范圍包括股份公司本級、各級控股子公司以及 納入股份公司合并會計報表范圍內(nèi)的其他主體?？毓勺庸竞图{入合并會計報表范圍內(nèi)的其他 主體統(tǒng)稱“子公司”，公司持有股權(quán)或類似權(quán)益但未達到控制條件的其他公司或主體統(tǒng)稱“參股公 司”。 第三條本制度是公司財務(wù)管理工作的基本制度，在公司范圍內(nèi) 統(tǒng)一執(zhí)行，各參股公司參照執(zhí)行。公司的財務(wù)管理部門和各子公司應(yīng)根據(jù)本制度及國家相 關(guān)法規(guī)、準則的規(guī)定及本單位的實際情況建立和完善各項基礎(chǔ)財務(wù)工作制度。 第四條公司本級及各子公司的財務(wù)行為和財務(wù)管理工作必須 遵守國家有關(guān)法律法規(guī)，

福建某集團股份有限公司薪酬制度——福建某集團股份有限公司薪酬制度，　　第一章總則　　第二章薪酬結(jié)構(gòu)　　第三章固定工資　　第一節(jié)基本工資　　第二節(jié)司齡工資　　第三節(jié)崗位工資　　第四節(jié)資歷工資　　第四章績效薪酬　　第一節(jié)季度獎金...

中國建筑股份有限公司內(nèi)部控制手冊

典當有限責任公司內(nèi)部管理制度 為提高公司工作效率，規(guī)范公司運作，維護公司權(quán)益，促進公司健康、持 續(xù)發(fā)展，特制定公司內(nèi)部管理制度。 一、機構(gòu)設(shè)置與職能 本公司設(shè)董事長、副董事長、總經(jīng)理，總經(jīng)理下設(shè)三個部門，業(yè) 務(wù)部、財務(wù)部和綜合辦。 （一）董事長、副董事長、總經(jīng)理按照公司章程的規(guī)定履行職責。 （二）業(yè)務(wù)部職能與直接責任 部門職能： 負責公司日常的業(yè)務(wù)管理工作；公司業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃、業(yè)務(wù)管理 具體制度的擬訂和實施；進行市場、客戶的信息搜集、整理。 直接責任： 1、負責對當物進行鑒定、評估、保管，支付當金； 2、負責制定《評估標準書》； 3、負責開發(fā)新業(yè)務(wù)及制定相關(guān)管理制度； 4、負責與典當業(yè)務(wù)所涉及的相關(guān)職能部門的協(xié)調(diào)工作； 5、負責公司的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)； 6、負責公司業(yè)務(wù)資料的管理工作。 （三）財務(wù)部職能與直接責任 部門職能：負責公司日常的財務(wù)管理工作及典當業(yè)務(wù)的事后監(jiān)督 工作。 直接責任： 1、

第五章合同及法律事務(wù)管理 21合同管理業(yè)務(wù)流程 一、業(yè)務(wù)目標 確保合同管理符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求； 規(guī)范合同管理制度及管理模式，依據(jù)公平公正及誠實信用原則訂立合同，依法有效 監(jiān)督、管理，保證履約順利進行，維護企業(yè)合法權(quán)益； 逐步建立體系化合同管理平臺，實現(xiàn)資源共享，提高企業(yè)整體合約管理水平，保證 合同數(shù)據(jù)庫信息的真實、準確、完整，符合企業(yè)合同管理及信息披露的要求。 二、業(yè)務(wù)風險 合同條款違反國家法律法規(guī)規(guī)定，導(dǎo)致合同效力出現(xiàn)瑕疵或者引發(fā)訴訟糾紛，造成 企業(yè)經(jīng)濟及名譽損失； 合同的訂立、簽署和履約缺乏有效的管理，可能導(dǎo)致合同談判失誤、權(quán)責不清、索 賠不暢等，影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的順利進行，損害企業(yè)及中小股東利益； 合同備案、臺賬及履約報表管理系統(tǒng)等管理不完善，導(dǎo)致企業(yè)合同臺賬信息缺失或 者出現(xiàn)重大遺漏，無法滿足企業(yè)信息披露的要求。 三、業(yè)務(wù)范圍 該子流程主要描述了中國建筑

揚中創(chuàng)業(yè)投資有限公司 內(nèi) 部 管 理 制 度 （試行） 目錄 業(yè)務(wù)管理制度 ——業(yè)務(wù)流程指引 ——投資項目審批及管理制度 ——授權(quán)審批管理制度 ——風險管控系統(tǒng)設(shè)計方案 ——審計管理制度 ——重大事務(wù)管理制度 ——重要會議管理制度 ——重要信息管理及披露制度 ——文化管理制度 行政管理制度 ——部門工作責任制度 ——工作匯報制度 勞動人事管理制度 ——薪酬及激勵機制指引 ——員工考評制度 ——員工招聘制度 財務(wù)工作管理制度 ——費用審批管理制度 ——現(xiàn)金管理制度 ——財務(wù)人員管理制度 ——會計報表制度 揚中市創(chuàng)業(yè)投資有限公司內(nèi)部管理制度 1 業(yè)務(wù)管理制度 ——業(yè)務(wù)流程指引 1、資本金 保證充裕和安全的資本金。 2、項目搜集 項目來源一：揚中市內(nèi)有一定規(guī)模和實力的科技型企業(yè)； 項目來源二：揚中市外有需求的準上市企業(yè)，其較為貼近資本市場，退出渠道暢通，且 回收期短，回報豐厚； 項目來

近年來隨著國際性會計造假、審計失敗實際案例的逐漸增多,如美國發(fā)生的安然事件、日本發(fā)生的奧林巴斯事件、我國發(fā)生的銀廣廈藍田股份事件等,在對資本市場造成嚴重沖擊的同時,使人們認識到會計、審計及公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)三者之間關(guān)系的重要性,只有準確、真實會計信息作基礎(chǔ),優(yōu)質(zhì)的審計和科學(xué)完善的公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)作保證,才能夠持續(xù)推動資本市場正常運行并深化發(fā)展,本文結(jié)合濟南鋼鐵股份有限公司,從內(nèi)部審計與公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的關(guān)系著手,通過對公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)與審計質(zhì)量的關(guān)系分析,找到通過改善公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)提升審計質(zhì)量的方法,為公司順應(yīng)資本市場發(fā)展做出努力。