公司財(cái)務(wù)管理制度及報(bào)銷程序

編號：02 鋤禾農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司 財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及財(cái)務(wù)管理制度 二0xx年x月xx日 第一部分財(cái)務(wù)報(bào)銷制度 第一節(jié)財(cái)務(wù)各類報(bào)銷制度 １、目的 根據(jù)財(cái)務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范公司內(nèi)部報(bào)銷、付款程序，嚴(yán)格有關(guān) 手續(xù)。 ２、適用范圍 適用于公司各部門和全體員工。 ３、職責(zé) （１）財(cái)務(wù)核算部統(tǒng)一辦理公司所有財(cái)務(wù)結(jié)算，進(jìn)行集中管理。 （２）財(cái)務(wù)核算部對分公司及各項(xiàng)目管理部的開支情況進(jìn)行總體控制，并執(zhí) 行董事的授權(quán)范圍內(nèi)辦理公司內(nèi)部往來結(jié)算及公司與其他單位的財(cái)務(wù)收支事項(xiàng)。 ４、程序 （１）審批權(quán)限 各級管理人員按照公司規(guī)定的權(quán)限簽批； 財(cái)務(wù)經(jīng)理對所有的支付業(yè)務(wù)均應(yīng)審查簽字； 各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對該項(xiàng)部門所發(fā)生的業(yè)務(wù)進(jìn)行審查簽字。 對不符合規(guī)定的貨幣資金支付業(yè)務(wù)，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。 （２）報(bào)銷程序 ３）原始憑證必須具備以下主要內(nèi)容： 購物發(fā)票、收據(jù)應(yīng)有： 品名（收費(fèi)

費(fèi)用報(bào)銷制度 第一部分總則 第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,倡導(dǎo)一切從實(shí)際出發(fā)，開源節(jié)流、 合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。 第二條本制度根據(jù)相關(guān)的企業(yè)會計(jì)制度及公司的客觀情況，將財(cái)務(wù)支出類別分為現(xiàn)金報(bào)銷、 銀行轉(zhuǎn)賬支出(其中包含日結(jié)30天、當(dāng)月結(jié)、月結(jié)30天)、沖抵往來支出等等. 第三條本制度適用范圍：購物中心發(fā)生的每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)支出，包括現(xiàn)金支出，轉(zhuǎn)賬支出，沖 抵賬款支出等等。包括的內(nèi)容為：發(fā)生的每一項(xiàng)涉及財(cái)務(wù)支出的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。具體包括：加工款支 出、購貨款支出、設(shè)計(jì)費(fèi)支出、輔助材料支出、展覽展銷會訂貨會支出、裝修裝飾支出、采購辦 公設(shè)備及辦公用品支出、工資薪金、員工福利費(fèi)、手機(jī)話費(fèi)補(bǔ)助、培訓(xùn)費(fèi)、社保費(fèi)、各項(xiàng)稅費(fèi)、 廣告費(fèi)、差旅費(fèi)、應(yīng)酬費(fèi)、維修費(fèi)、水電費(fèi)、私車公車實(shí)際發(fā)生支出及其他一切涉及的財(cái)務(wù)支出 項(xiàng)目。 第四條本制度適用于公司所有職員工。 第五條

物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)管理制度 1.?基本任務(wù)? 管理處財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)是:?物業(yè)管理處的財(cái)務(wù)管理為獨(dú)立運(yùn)作及核算，與物業(yè)管理? 公司分開?；I集和管理物業(yè)管理處的資金和資產(chǎn)，組織? 日常財(cái)產(chǎn)運(yùn)作和會計(jì)核算，協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)開支，真實(shí)地、系? 統(tǒng)地、全面地反映公司的經(jīng)營狀況，監(jiān)督各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃? 的執(zhí)行情況。? 1．?會計(jì)制度? 1.1管理處的業(yè)務(wù)范圍，所屬國內(nèi)行業(yè)，執(zhí)行其所屬行業(yè)之會計(jì)制度。? 1.2執(zhí)行公司統(tǒng)一規(guī)定的會計(jì)制度。? 2．?會計(jì)年度? 2.1為了符合國內(nèi)《會計(jì)法》要求，管理處需按國內(nèi)規(guī)定的會計(jì)年度，即自公歷1? 月1日起至12月31日止，編制一套符合國內(nèi)要求的會計(jì)報(bào)告。? 3．?記帳本位幣? 管理處記帳以人民幣為單位。? 4．?收入和費(fèi)用的確認(rèn)? 管理處正確劃分資本性支出和權(quán)益性支出，對各項(xiàng)收入和費(fèi)用的確認(rèn)采用權(quán)

-1-1 中國物業(yè)資料庫微信總?cè)?、中國物業(yè)資料庫微信1群。作為國內(nèi)最大、最專業(yè)、更新速度最快的專業(yè)物業(yè)資料庫微 信群，月更新物業(yè)資料近千個(gè)。 xxx物業(yè) 管理有限公司 財(cái)務(wù)管理制度 -2-2 中國物業(yè)資料庫微信總?cè)骸⒅袊飿I(yè)資料庫微信1群。作為國內(nèi)最大、最專業(yè)、更新速度最快的專業(yè)物業(yè)資料庫微 信群，月更新物業(yè)資料近千個(gè)。 前言 經(jīng)研究同意物業(yè)管理公司實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧的運(yùn)營模式。為適 應(yīng)公司的發(fā)展方向，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算，規(guī)范公司的經(jīng)營管理和理 財(cái)行為，根據(jù)《會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》，并結(jié)合本公司的實(shí)際情況， 特制定本制度，本制度適用于xxx物業(yè)管理有限公司。 第一章總則 一、財(cái)務(wù)管理的基本職能 物業(yè)財(cái)務(wù)管理是物業(yè)管理公司資金運(yùn)行的管理，在資金運(yùn)行過程中包 括整個(gè)物業(yè)經(jīng)營、出租、管理服務(wù)收費(fèi)等資金的籌集、使用、耗費(fèi)、

三茅活動帄臺hr的借力成長通道：http://hd.hrloo.com/ 物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)管理制度 1.基本任務(wù) 管理處財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)是:物業(yè)管理處的財(cái)務(wù)管理為獨(dú)立運(yùn)作及核算，與物業(yè)管理 公司分開。籌集和管理物業(yè)管理處的資金和資產(chǎn)，組織 日常財(cái)產(chǎn)運(yùn)作和會計(jì)核算，協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)開支，真實(shí)地、系 統(tǒng)地、全面地反映公司的經(jīng)營狀況，監(jiān)督各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃 的執(zhí)行情況。 1〃會計(jì)制度 1.1管理處的業(yè)務(wù)范圍，所屬國內(nèi)行業(yè)，執(zhí)行其所屬行業(yè)之會計(jì)制度。 1.2執(zhí)行公司統(tǒng)一規(guī)定的會計(jì)制度。 2〃會計(jì)年度 2.1為了符合國內(nèi)《會計(jì)法》要求，管理處需按國內(nèi)規(guī)定的會計(jì)年度，即自公歷1 月1日起至12月31日止，編制一套符合國內(nèi)要求的會計(jì)報(bào)告。 3〃記帳本位幣 管理處記帳以人民幣為單位。 4〃收入和費(fèi)用的確認(rèn) 管理處正確劃分資本性支出和權(quán)益性支出，對各項(xiàng)收入和費(fèi)用的確認(rèn)采用

子公司財(cái)務(wù)管理制度 （討論稿） 目錄 第一章總則..............................................................................................1 第二章財(cái)務(wù)管理體制..............................................................................2 第三章預(yù)算管理......................................................................................4 第四章會計(jì)核算方法.......................................................................

子公司財(cái)務(wù)管理制度（2012年7月）2012-07-3118:56:23巨潮資訊 網(wǎng) 深圳市迪威視訊股份有限公司 子公司財(cái)務(wù)管理制度 一、目的 根據(jù)公司組織結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀和發(fā)展的需要，以資本運(yùn)營為核心、股權(quán)關(guān)系為紐 帶，為規(guī) 范公司與各下屬子公司和參股公司的財(cái)務(wù)管理的秩序，特制定本管理辦法。 二、公司財(cái)務(wù)管理的組織結(jié)構(gòu) 公司財(cái)務(wù)管理的組織結(jié)構(gòu)分為四個(gè)層次： 1）公司母公司； 2）全資子公司（100%控股）； 3）控股子公司（控股比例超過50%）； 4）參股子公司（持有股份少于50%）； 以下非特指的“子公司”是指全資子公司和控股子公司。 三、管理原則 1）公司根據(jù)持有子公司的股權(quán)，享有對子公司的股權(quán)和其衍生的各種權(quán) 益的占 有、處置和分配的權(quán)利。子公司應(yīng)承擔(dān)組織經(jīng)營、取得經(jīng)營利潤、合法和有效的 運(yùn)營公

財(cái)務(wù)管理制度 第一章總則 第一條目的 為了加強(qiáng)本公司的經(jīng)濟(jì)管理和財(cái)務(wù)管理，搞好成本核算，合理運(yùn)用企業(yè)的資金，嚴(yán)格履行財(cái) 務(wù)審批手續(xù)，杜絕財(cái)務(wù)管理中的漏洞，創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)效益。根據(jù)國家相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司 的經(jīng)營管理制度，特制本公司的《財(cái)務(wù)管理制度》。 第二條財(cái)務(wù)管理的基本原則 認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度和稅收制度，執(zhí)行公司統(tǒng)一的財(cái)務(wù)制度。建立健全公 司財(cái)務(wù)管理辦法和內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范，真實(shí)反映公司資產(chǎn)、負(fù)債、損益的狀況，依法繳納國 家稅收，保證投資者權(quán)益不受侵犯。 第三條財(cái)務(wù)管理部門的職責(zé) （一）建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)考核管理制度，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律的執(zhí)行 情況。 （二）負(fù)責(zé)編制和執(zhí)行公司財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案， 合理使用資金，對財(cái)務(wù)預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行進(jìn)行控制、監(jiān)督。 （三）積極籌措資金，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，

公司財(cái)務(wù)管理制度崗位職責(zé)

1 2020年4月19日 公司財(cái)務(wù)管理制度 流程圖版 文檔僅供參考 2 2020年4月19日1 xx公司財(cái)務(wù)制度 文檔僅供參考 3 2020年4月19日 目錄 第一章財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)與責(zé)權(quán) 一、財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖 二、財(cái)務(wù)部 三、財(cái)務(wù)部 五、財(cái)務(wù)部經(jīng)理 四、財(cái)務(wù)總監(jiān) 第二章資本預(yù)算管理 一、資本預(yù)算主管 二、資本預(yù)算專員 三、預(yù)算編制 四、年度預(yù)算編 五、年度預(yù)算編制 六、年度預(yù)算調(diào) 七、現(xiàn)金預(yù)算 第三章財(cái)務(wù)成本控制管理 一、成本控制主管 二、成本控制專員 三、現(xiàn)金清查處 四、銀行存款付款 五、費(fèi)用報(bào)銷管 2 六、財(cái)務(wù)部主管 文檔僅供參考 4 2020年4月19日 第四章資產(chǎn)管理 一、資產(chǎn)管理主管崗位 二、資產(chǎn)管理專員 三、現(xiàn)金清查賬務(wù) 四、備用金收支賬務(wù) 五、應(yīng)收賬款管 六、固定資產(chǎn)盤點(diǎn) 第五章籌資與投資管理 一、籌資與投資主管崗

1 某上市公司集團(tuán)股份有限公司 財(cái)務(wù)管理制度 1、某上市公司（2006）第51號《某上市公司集團(tuán)股份有限公司應(yīng)收款管理 辦法（試行）》 2、某上市公司（2006）第39號《某上市公司集團(tuán)股份有限公司發(fā)票和收據(jù) 管理制度》 3、某上市公司（2006）第15號《某上市公司集團(tuán)股份有限公司財(cái)務(wù)管理檔 案管理規(guī)定》 4、某上市公司財(cái)（2006）第13號《某上市公司集團(tuán)股份有限公司固定資產(chǎn)及 低值易耗品管理規(guī)則》 5、中高科財(cái)字（2006）第38號《某上市公司集團(tuán)股份有限公司財(cái)務(wù)管理組織 構(gòu)架的暫行規(guī)定》 6、中高科財(cái)字（2006）第36號《某上市公司集團(tuán)股份有限公司財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃 工作規(guī)則》 7、中高科財(cái)字（2006）第35號《某上市公司集團(tuán)股份有限公司內(nèi)部審計(jì)工作 規(guī)則》 8、某上市公司會字2006（06）《資金管理的若干規(guī)定》 2

南潯曉達(dá)物流公司財(cái)務(wù)管理制度 第一章總則 第一條為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益， 根據(jù)國家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。 第二條公司會計(jì)核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。 第三條財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法： 一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。 （二）做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、 核算、分析和考核工作。 （三）加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的管理，以提高會計(jì)資訊的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。 （四）監(jiān)督公司財(cái)產(chǎn)的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查。 （五）按期編制各類會計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)說明書，做好分析、考核工作。 第四條財(cái)務(wù)管理是公司經(jīng)營管理的一個(gè)重要方面，公司財(cái)務(wù)管理中心對財(cái)務(wù)管理工作負(fù)有 組織、實(shí)施、檢查的責(zé)任，財(cái)會人員要認(rèn)真

公司財(cái)務(wù)管理制度 第一條為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營管理和提 高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。 第二條公司財(cái)務(wù)部門的職能是： (一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度。 (二)建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng) 營核算管理，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。 (三)積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。 (四)厲行節(jié)約，合理使用資金。 (五)合理分配公司收入，及時(shí)完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用。 (六)對有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財(cái)務(wù)工作， 主動提供有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。 (七)完成公司交給的其他工作。 第三條會計(jì)師、會計(jì)、出納和審計(jì)工作人員組成。 第四條公司各部門和職員辦理財(cái)會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。 第五條總會計(jì)負(fù)責(zé)組織本公司的下列工作： (一)編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃，擬訂資金籌措

2 某集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度 第一章總則 第一條為更好的加強(qiáng)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)《中華人民共 和國會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會計(jì) 制度》、《企業(yè)財(cái)務(wù)制度》等有關(guān)法規(guī)，結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際情況 制定本制度。 第二條集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理實(shí)行三統(tǒng)一分制度，即統(tǒng)一財(cái) 務(wù)管理、統(tǒng)一資金管理、統(tǒng)一人員管理、分開獨(dú)立核算，根據(jù) 集團(tuán)發(fā)展需要逐步實(shí)行內(nèi)部資金結(jié)算中心。 第三條會計(jì)賬務(wù)的處理以權(quán)責(zé)發(fā)生制為準(zhǔn)則，做好會計(jì) 核算的各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，如實(shí)反應(yīng)本單位的財(cái)務(wù)經(jīng)營狀況。 第四條集團(tuán)公司財(cái)務(wù)處協(xié)助集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)抓好各單位的財(cái)務(wù) 管理及檢查指導(dǎo)工作。組織財(cái)會人員認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度， 并做好會計(jì)監(jiān)督及經(jīng)濟(jì)考核等工作，為經(jīng)營決策提供準(zhǔn)確信息， 努力提高經(jīng)濟(jì)效益。 第五條本制度適用于集團(tuán)公司各單位及投資控股企業(yè)。 第二章財(cái)務(wù)崗位設(shè)置、財(cái)務(wù)人員職責(zé) 第六條各單位根據(jù)實(shí)際工作需要，財(cái)務(wù)

財(cái)務(wù)管理制度 第一條總則 第二章財(cái)務(wù)管理組織體系 第三章資金管理 第一節(jié)資金內(nèi)部控制 第二節(jié)現(xiàn)金和票據(jù)管理 第三節(jié)銀行賬戶管理 第四章成本與費(fèi)用管理 第五章對外投資和籌資管理 第一節(jié)對外投資管理 第二節(jié)籌資管理 第六章預(yù)算管理 第七章財(cái)務(wù)報(bào)告及分析管理 第一節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)容 第二節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)告的編制準(zhǔn)備 第三節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)告的編制 第四節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)告報(bào)送與披露 第五節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)告分析評價(jià) 第八章財(cái)務(wù)監(jiān)督與審計(jì) 第九章財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)管理 第十章會計(jì)檔案管理 第十一章財(cái)務(wù)人員交接管理 第十二章附則 第一章總則 第一條為了保障股份公司（以下簡稱公司）資產(chǎn)的安全、增值，保護(hù)公司 股東的合法權(quán)益，規(guī)范公司財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，根據(jù)《中華人民共和 國公司法》、《中華人民共和國會計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等國家有關(guān)法 律、法規(guī)以及公司章程，結(jié)合公司實(shí)際情況，

1 裝飾公司財(cái)務(wù)管理制度 第一章總則 第一條為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù) 國家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。 第二條公司會計(jì)核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。 第三條財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法： （一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。 （二）做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核 算、分析和考核工作。 （三）加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的管理，以提高會計(jì)信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。 （四）監(jiān)督公司財(cái)產(chǎn)的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查。 （五）按期編制各類會計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)說明書，做好分析、考核工作。 第四條財(cái)務(wù)管理是公司經(jīng)營管理的一個(gè)重要方面，公司財(cái)務(wù)管理中心對財(cái)務(wù)管理工作負(fù)有組 織、實(shí)施、檢查的責(zé)任，財(cái)會人員要認(rèn)真執(zhí)行《會

1 公司財(cái)務(wù)管理制度 第一章總則 第一條為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國家 有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。 第二條公司會計(jì)核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。 第三條財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法： (一)籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。 (二)做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析 和考核工作。 (三)加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的管理，以提高會計(jì)資訊的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。 (四)監(jiān)督公司財(cái)產(chǎn)的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查。 (五)按期編制各類會計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)說明書，做好分析、考核工作。 第四條財(cái)務(wù)管理是公司經(jīng)營管理的一個(gè)重要方面，公司財(cái)務(wù)管理中心對財(cái)務(wù)管理工作負(fù)有組織、實(shí) 施、檢查的責(zé)任，財(cái)會人員要認(rèn)真執(zhí)

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商品砼公司財(cái)務(wù)管理制度 （一）資金計(jì)劃管理制度 1、月資金計(jì)劃上報(bào) 第一步，由混凝土公司各攪拌站站長負(fù)責(zé)收集整理資料，向混凝土公司財(cái) 務(wù)部提供本月資金使用詳細(xì)情況及下月的資金使用計(jì)劃。 第二步，由混凝土公司財(cái)務(wù)部門審核提交的資金計(jì)劃，并匯總編制資金計(jì) 劃報(bào)表，提交混凝土公司總經(jīng)理審核。 第三步，混凝土公司總經(jīng)理審核公司的資金計(jì)劃，審核通過后于每月3日 前上報(bào)集團(tuán)公司資金管理中心的資金管理部。 第四步，進(jìn)入控股集團(tuán)資金計(jì)劃審批流程。 （二）備用金申請及處理流程 （1）金額≤5000元 混凝土公司備用金申請及處理流程【申請金額≤5000元】 混凝土公司 總經(jīng)理 項(xiàng)目經(jīng)理/ 部門負(fù)責(zé)人 房地產(chǎn)集團(tuán) 財(cái)務(wù)出納 房地產(chǎn)集團(tuán) 財(cái)務(wù)經(jīng)理 房地產(chǎn)集團(tuán) 財(cái)務(wù)總監(jiān) 申請人 備用金制單 審核登記 審核復(fù)核 審批 結(jié)束 y y yn n n （2）5000＜金額＜20000元 混凝土公司備用金申請

吉林省富翔路橋建筑工程有限公司財(cái)務(wù)管理制度 財(cái)務(wù)部是公司從事一切財(cái)政事務(wù)及資金活動的管理與執(zhí)行機(jī)構(gòu)， 負(fù)責(zé)公司的日常財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)分析工作，其工作范圍和職責(zé)主要 有： 1、負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理工作，編制公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃；審 核各項(xiàng)資金使用和費(fèi)用開支；收回工程款，清理催收應(yīng)收款項(xiàng)；辦理 日常現(xiàn)金收付，費(fèi)用報(bào)銷，稅費(fèi)交納，銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫存現(xiàn)金 及銀行空白票據(jù)，編報(bào)資金報(bào)表；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等 部門間的關(guān)系，依法納稅。 2、負(fù)責(zé)公司會計(jì)核算工作，遵守國家頒布的會計(jì)準(zhǔn)則、財(cái)經(jīng)法規(guī)、 按照會計(jì)制度進(jìn)行會計(jì)核算；編制年度、季度、月份會計(jì)報(bào)表；按照 會計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會計(jì)核算科目、設(shè)置明細(xì)帳、分類帳、輔助帳及時(shí) 記帳、結(jié)帳、對帳、做到日清月結(jié)、帳帳相符、帳實(shí)相符、帳表相符、 帳證相符；管理好會計(jì)檔案。 3、負(fù)責(zé)公司成本核算和成本管理，設(shè)置成本歸集程序和成本核算 帳表，做好成本核算，

財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法 （一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效 益。 （二）做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、 核算、分析和考核工作。 （三）加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的管理，以提高會計(jì)信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。 （四）監(jiān)督公司財(cái)產(chǎn)的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查。 （五）按期編制各類會計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)說明書，做好分析、考核工作。怎么建立裝飾公司財(cái)務(wù)管 理制度? 第三章資本金和負(fù)債管理 第十二條資本金是公司經(jīng)營的核心資本，必須加強(qiáng)資本金管理。公司籌集的資本金必須聘請 中國注冊會計(jì)師驗(yàn)資，根據(jù)驗(yàn)資報(bào)告向投資者開具出資證明，并據(jù)此入帳。 第十三條經(jīng)公司董事會提議，股東會批準(zhǔn)，可以按章程規(guī)定增加資本。財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)調(diào) 整實(shí)收資本。 第十四條公司股東之間可相互轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資，股東應(yīng)按公司章程規(guī)

-1- 北京興盛昊天輕鋼彩板有限公司 財(cái)務(wù)管理制度 第一章總則 1、為建立現(xiàn)代化企業(yè)制度，建立健全財(cái)務(wù)管理體系，根據(jù)《中 華人民共和國會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企 業(yè)會計(jì)制度》，特制定本財(cái)務(wù)管理制度。 2、本管理制度適用于北京興盛昊天輕鋼彩板有限公司；各部門、 人員在財(cái)務(wù)會計(jì)工作中必須認(rèn)真執(zhí)行本管理制度。 第二章會計(jì)機(jī)構(gòu)、會計(jì)人員的管理 1、公司設(shè)立財(cái)務(wù)部作為財(cái)務(wù)會計(jì)機(jī)構(gòu)，財(cái)務(wù)部的職責(zé)：在公司 董事長的領(lǐng)導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)全公司的財(cái)務(wù)管理工作和會計(jì)核算工作， 包括：財(cái)會人員的管理、指導(dǎo)檢查各獨(dú)立核算單位的會計(jì)核算工作、 協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)籌集資金、合理分配使用資金；做好與倉庫部門的對賬 工作，指導(dǎo)倉庫保管員建賬、對賬；指導(dǎo)車間統(tǒng)計(jì)員做好工時(shí)、材料 消耗額編制工作、建立車間工序流轉(zhuǎn)程序、建立適合自己企業(yè)需求與 發(fā)展的成本核算模式、制定成本管理制