銀行基本戶

是存款人在基本帳戶以外的銀行借款轉(zhuǎn)存、與基本存款帳戶的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位開立的帳戶，或根據(jù)其資金管理需要開立的帳戶。存款人可以通過本帳戶辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金繳存，但不能辦理現(xiàn)金支取。

下列情況，存款人可以申請(qǐng)開立一般存款帳戶：

一、在基本存款帳戶以外的銀行取得借款的；

二、與基本存款帳戶的存款人不同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位；

三、根據(jù)資金管理需要。

存款人申請(qǐng)開立一般存款帳戶，除必須提供開立基本存款帳戶的 市工商行政管理機(jī)關(guān)核發(fā)的《企業(yè)法人執(zhí)照》或《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》正本和中國(guó)人民銀行市分行帳戶管理卡外，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：

一、借款合同或借款借據(jù)；

二、基本存款帳戶的存款人同意其附屬的非獨(dú)立核算單位開戶的證明；

三、根據(jù)資金管理需要的證明。

是存款是因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開立的帳戶。

存款人可以通過本賬戶辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和根據(jù)國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。

下列情況，存款人可以申請(qǐng)開立臨時(shí)存款帳戶：

一、外地臨時(shí)機(jī)構(gòu)；

二、臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要的；

三、通過應(yīng)解匯款或匯票解入的款項(xiàng)。

存款人申請(qǐng)開立臨時(shí)存款帳戶，應(yīng)向銀行出個(gè)下列證明文件之一：

一、 工商行政管理機(jī)關(guān)核發(fā)的臨時(shí)執(zhí)照；

二、 有權(quán)部門同意設(shè)立外來臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文；

三、應(yīng)解匯款或匯票。

專用存款帳戶是存款人因特定用途需要開立的帳戶。

下列資金存款人可以申請(qǐng)開立專用存款帳戶：

一、基本建設(shè)的資金；

二、更新改造的資金；

三、特定用途，需要專戶管理的資金。

存款人申請(qǐng)開立專用存款帳戶，除必須提供開立基本存款帳戶的 市工商行政管理機(jī)關(guān)核發(fā)的《企業(yè)法人執(zhí)照》或《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》正本和中國(guó)人民銀行市分行帳戶管理卡外，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：

一、經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)項(xiàng)的文件；

二、國(guó)家有關(guān)文件的規(guī)定。

存款人只能在銀行開立一個(gè)基本存款帳戶。

銀行存款帳戶分為基本存款賬戶，一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。

是指存款人辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金收付的帳戶。存款人的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過本帳戶辦理。下列存款人可以申請(qǐng)開立基本存款帳戶。

一、企業(yè)法人；

二、企業(yè)法人內(nèi)部單獨(dú)核算的單位；

三、管理財(cái)政預(yù)算資金和預(yù)算外資金的財(cái)政部門；

四、實(shí)行財(cái)政預(yù)算管理的行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位；

五、縣級(jí)（含）以上軍隊(duì)、武警單位；

六、外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)；

七、社會(huì)團(tuán)體；

八、單位附設(shè)的食堂、招待所、幼兒園；

九、外地常設(shè)機(jī)構(gòu)；

十、私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶、承包戶和個(gè)人。

存款人申請(qǐng)開立基本存款帳戶，應(yīng)向開戶銀行出具下列文件之一：

一、工商行政管理機(jī)關(guān)核發(fā)的《企業(yè)法人執(zhí)照》或《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》正本；

二、中央或地方編制委員會(huì)、人事、民政等部門的批文；

三、軍隊(duì)軍以上、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門的開戶證明；

四、單位對(duì)附設(shè)機(jī)構(gòu)同意開戶并承擔(dān)附設(shè)機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的證明；

五、駐地有權(quán)部門對(duì)外地常設(shè)機(jī)構(gòu)的批文；

六、承包雙方簽訂的承包協(xié)議；

七、個(gè)人的居民身份證和戶口簿。

是存款人管理和使用各種專項(xiàng)資金的專用賬戶。

下列情況，存款人可以申請(qǐng)開立一般存款帳戶：

1. 單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

2. 財(cái)政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。

3. 基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時(shí)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)的范圍內(nèi)辦理。

4. 糧、棉、油收購(gòu)資金、社會(huì)保障基金、住房基金和黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等專用存款賬戶的現(xiàn)金支取應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

5. 收入?yún)R繳賬戶除向基本存款賬戶或預(yù)算外資金財(cái)政專用存款戶劃繳款項(xiàng)外，只收不付，且不得支取現(xiàn)金。

6. 業(yè)務(wù)支出賬戶除從基本存款賬戶撥入款項(xiàng)外，只付不收，且現(xiàn)金支取必須按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

7. 人民幣特殊賬戶資金不得用于放款或提供擔(dān)保。

8. 人民幣存款結(jié)算融道網(wǎng)提供。2100433B

銀行存款賬戶分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶、專用存款賬戶四類。

基本存款賬戶是辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的主辦賬戶，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的日常資金收付以及工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取均可通過該賬戶辦理。存款人只能在銀行開立一個(gè)基本存款賬戶。開立基本存款賬戶是開立其他銀行結(jié)算賬戶的前提。按人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法規(guī)定，一家單位只能選擇一家銀行申請(qǐng)開立一個(gè)基本存款賬戶。

申請(qǐng)開立基本存款賬戶的存款人為：

①企業(yè)法人；

②企業(yè)法人內(nèi)部單獨(dú)核算的單位；

③管理財(cái)政預(yù)算資金和預(yù)算外資金的財(cái)政部門；

④實(shí)行財(cái)政預(yù)算管理的行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位；

⑤縣級(jí)（含）以上軍隊(duì)、武警單位；

⑥外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)；

⑦社會(huì)團(tuán)體；

⑧單位附設(shè)的食堂、招待所、幼兒園；

⑨外地常設(shè)機(jī)構(gòu)；

⑩私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶、承包戶和個(gè)人。

一般存款賬戶：

是存款人在基本存款賬戶以外的銀行借款轉(zhuǎn)存、與基本存款賬戶的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位開立的賬戶，存款人可以通過本賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金交存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

臨時(shí)存款賬戶：

是存款人因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要或外地臨時(shí)機(jī)構(gòu)開立的賬戶，存款人可以通過本賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和根據(jù)現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。

專用存款賬戶：

是存款人因特定用途需要開立的賬戶。如基本建設(shè)資金、更新改造資金等。2100433B