差旅費報銷管理制度

第1頁共5頁 差旅費管理制度 為保證出差人員工作和生活的需要，提高辦事效率，同時加強企業(yè)財務管理規(guī)范差旅 費的支出合理性，特制訂本制度。 第一條差旅費的報銷范圍及標準 1.1報銷范圍 本制度所稱出差，是指員工因工作需要，受公司派遣前往異地洽談業(yè)務、開 發(fā)市場，協(xié)調關系或處理公司事務，開會、學習的活動 差旅費包括城際交通費、住宿費、出差地市內交通費，出差補貼費等項目； 不包括外出接待客戶、洽談業(yè)務、聯絡關系所需的招待費及購買材料、配件的費 用。 差旅期間的洗衣費、健身保健費及住宿房間內的有價商品等，不予報銷； 1.2費用標準 1.2.1城際交通費： 職級 火車特快4小時 （含4小時）以內 到達為標準 火車特快4小時-10小 時到達 火車特快10小時以上 的到達（含10小時） 備注 總經理按需要選擇，實報實銷 副總經理 按需要選擇，飛機只報銷經濟艙、火

差旅費管理制度version1.0（1005） 第1頁共5頁 xx公司差旅費管理制度 中經（總）字[2010]第002號 司屬各公司、各部門： 《xx公司差旅費管理制度》已由xx公司有限責任公司總經理會議通過，現予公布， 請各公司、各部門遵照執(zhí)行。 本制度自2010年6月1日起施行。 xx有限責任公司 2010年5月27日 差旅費管理制度version1.0（1005） 第2頁共5頁 xx公司差旅費管理制度 第一條目的 1.1為進一步加強出差管理、規(guī)范差旅費報銷審批流程，特制定本制度。 1.2各單位應本著真實、必要、節(jié)約、合理的原則支付各項差旅費用。 第二條適用范圍 2.1本制度適用于xx公司總部各部門及境內各分(子)公司及辦事處。 第三條差旅費定義 3.1本制度所稱差旅費包含市內交通費、出差(或工作調動)發(fā)生的交通費、訂票費

公司費用報銷管理制度 1、目的 為了加強公司財務管理，強化費用控制。 2、適用范圍 ×××有限公司員工費用報銷管理。 3、職責 3.1行政人事部負責制度的制定； 3.2各部門負責按照制度執(zhí)行。 4、內容 4.1費用報銷審批權限： 4.1.1公司的費用開支均由各部門經理、副總經理負責審核，財務部核實，但最 終批核權由總經理審批。 4.1.2如遇總經理外出，又急需于支付時，可按下列情況處理： 費用在500元以下的，經副總經理審批后，財務部可予以先行報銷； 費用在500元以上的，先由副總經理向總經理報告，再由總經理口頭（電話）或 書面（傳真、e-mail）指示財務人員先行處理。 以上兩種情況，財務部出納必須待總經理回來時，再將有關單據交給補簽。 4.1.3具審批權限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責簽 批。 4.1.4所有的費用開支必須先獲享有審批權人同意

費用報銷管理制度 為了加強公司財務管理的工作，完善公司的報銷程序及規(guī)定，合理控制公司經營費用， 根據國家有關財務法規(guī)的規(guī)定及公司的實際情況，制定本制度。 第一條費用審批及報銷流程。 各項費用開支，必須經部門經理以上人員和財務審核后，報總經理批準，并按以下具體 各項費用的報銷流程辦理： 第二條報銷時間的具體規(guī)定 1、為了提高費用報銷工作的及時性，報銷人應在報銷事項完結后一周內將費用報銷單遞交 到財務部。 2、超過兩個月以上（含兩個月）的費用將不予報銷，視自動放棄。 第三條報銷項目的具體規(guī)定 一、差旅費 1、公司員工外出所發(fā)生的行車費、市內（郊縣）差旅費、通訊費、住宿費等按規(guī)定標準在 限額內實行實報實銷，超出標準部分自行承擔。 2、出差補貼及標準見《貴州互強藥業(yè)連鎖有限公司差旅費報銷的規(guī)定》。 3、住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，差額不予補償，超 出

xxxxx辦字[2012]第6號 費用報銷管理制度 第一章：總則 第一條：為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,合理控制費用支出，特制定本制度。 第二條：本制度根據公司的實際情況，將報銷分為差旅費、辦公費、招待費、交通費、通訊費、教育費及 培訓費、員工福利費等,以下分別說明相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。 第二章：費用報銷基本制度及基本流程 第三條：報銷人必須取得合法有效的報銷單據(發(fā)票)。 第四條：費用報銷單填寫及票據粘貼要求： 1、報銷單據填寫應力求整潔美觀，不得隨意涂改； 2、報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據不得突出于封面和托紙之外（票據過大時應按封面 大小折疊好）； 3、各票據應均勻貼在報銷單封面后的托紙上，整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致； 4、若報銷票據面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼； 5、報銷單據金額、

出差和差旅費管理 為了滿足出差人員在外的日常工作與生活需求，且貫徹勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的精神，結合我公司實際 情況，特制定本辦法。 一、出差時間 1、出差：1天以上，30天（含）以下。 2、員工出差超過30天的，視同駐外人員，其補貼標準按駐外標準發(fā)放。 a、短期駐外：30天以上，90天以下； b、長期駐外：90天以上。 二、出差申請與審批 1、公司員工出差前須按出差管理辦法要求提出出差審批（釘釘上），經總經理、主管領導和行政人事 部確認后方可出差并辦理差旅費用借支。 2、公司副總經理出差由總經理審批。 3、因臨時緊急公務由上級安排出差，未及時提出釘釘審批的，應及時在釘釘上補辦出差手續(xù)。 三、借款與報銷： 1、出差人員按規(guī)定填寫《借支單》，由總經理審核簽字，經財務審核后，領取相關款項。 2、出差人員一般在臨行前3天借款，返回后5個工作日內辦理報銷手續(xù)，如遇特殊情況未

-1- 萬商控股集團有限公司文件 萬商辦［2012］2號簽發(fā)人：周擁軍 萬商控股集團有限公司 關于下發(fā)財務報銷管理制度及流程的通知 集團各部門、各子公司： 為加強集團各公司內部管理，規(guī)范各公司財務報銷行為,合理控制 成本費用支出，結合集團公司的實際情況，特修訂本制度。 附件：《萬商集團財務報銷制度及流程》 二○一二年八月一日 2 主題詞：財務管理部財務報銷制度流程 主送：董事長，各部門總監(jiān)，集團各子公司總經理。 抄送：各部門經理，各分公司財務經理。 萬商集團財務管理部2012年8月1日印發(fā) 3 目錄 第一章總則.................................................................................................................

深圳市萬科房地產有限公司 shenzhenvankerealestateco.,ltd. 費用報銷管理制度 編號： 版號：a/0 頁碼：第1頁共12頁 費用報銷管理制度 編制日期2007-8-20 審核日期 批準日期 流程要素 流程目標： 流程時間要求流程監(jiān)控點數目 流程主要責任崗位流程涉及職位數目 修訂記錄 日期修訂狀態(tài)修改內容修改人審核人批準人 深圳市萬科房地產有限公司 shenzhenvankerealestateco.,ltd. 費用報銷管理制度 編號： 版號：a/0 頁碼：第2頁共12頁 1.目的： 為進一步規(guī)范和完善公司的費用管理制度，樹立節(jié)約費用觀念，加強費用控 制，簡化審批程序，適應管理需要。 2.適用范圍： 適用于公司各類行政管理費用。主要包括交際費、差旅費、市內交通費、通 訊費、車輛費

現金報銷管理制度 一、借款和各種費用開支標準及審批制度 1、出差借款：出差人員應先到財務部領取“借款單”，詳細填 寫借款日期、資金性質、部門、出差地、出差事由、出差天數及金額， 經本部門主管批準后報財務復核，再由總經理審批。借款出差人員回 公司后五天內應按規(guī)定到財務部報帳，報帳后所欠金額三天內補齊， 對于不辦理報銷手續(xù)且三天內不能補齊所欠款項的，財務部有權從下 月工資中扣回。 2、購置固定資產借款：使用年限在一年以上，辦公設備單價2000 元以上，屬固定資產。需填寫固定資產申購單、固定資產請款單報總 裁審批后，方可由相應部門辦理。購置固定資產必須開具正式發(fā)票。 3、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。 4、費用報銷先由部門負責人簽字，經財務審核，再交由總經理 或副總經理審批方可。 二、報銷憑證填制要求： 1、領款人：即代表報銷人。 2、付款用途：應簡明扼要寫清楚時間

______________________________________________________________________________________________________________ -可編輯修改- 公司費用報銷管理制度及流程 第一章：總則 在日常工作中，部分員工對財務知識比較欠缺，對公司財務報銷流程及報銷 規(guī)定不太了解，出現報銷單據填寫不規(guī)范、報銷內容不明確等情況，由于單據填 寫錯誤導致的重復填寫工作也多次發(fā)生，給本部門、財務部及相關部門工作帶來 不必要困擾。為了加強公司內部管理,合理控制費用支出，特制定本制度。 第二章：費用報銷基本制度及基本流程 一、費用報銷單填寫要求： 1、報銷單據填寫應力求整潔美觀，不得隨意涂改； 2、報銷單據一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫； 3、報銷人須取得合法有效的報銷單據(發(fā)票)，如：收據、發(fā)票、送

員工差旅費用管理和補貼暫行辦法 一、出差人員必須在《出差申請單》上填寫出差地點、事由、天數、所需資 金等項目，經部門經理簽署意見，公司總經理批準后方可出差。 二、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“借款申請單”，列明用款 計劃，經財務部審核，總經理審批后方可借款。 三、出差時，應根據出差地的遠近及業(yè)務的緊急程度選擇安全、省時、舒適、 經濟的交通工具（憑車票報銷）。一般情況下，出差人員應首選火車硬座；但乘 車時間超過六小時，可乘火車硬臥或汽車臥鋪，超過六小時坐同車次硬座者，按 其硬座票面價的50%獎勵給個人。 四、遇特殊情況或緊急情況需乘火車軟臥、火車d字頭車次或飛機時，須 先請示總經理，經批準后方可乘坐，未經批準按同程火車硬臥報銷。 五、出差期間，出差地市內交通費按照每人每天15元（含通訊費）標準實 行包干制度。出差住宿實行標準內實報實銷，標準以下節(jié)約部分適

山東網海世紀信息技術有限公司 -1- 差旅管理制度 第一條 為了加強差旅費管理，提高辦事效率，規(guī)范出差人員的審批及現有報銷程 序，結合本公司的實際情況，特制定本辦法。 第二條 本辦法適用公司所有因公出差人員； 第三條 人資行政部是公司員工出差考核的管理部門，財務部是差旅費的監(jiān)控部門， 其它各直接部門是費用控制實施的直接責任部門； 第四條 對于出差人員的考勤，人資行政部將根據出差人員的《出差申請單》及往 返車票給出差人員進行審核，計算考勤； 第五條出差審批程序 1、因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應填寫《出差申請單》（見 附表1)，經直屬領導（部門經理或總經理）審核簽字； 2、出差后由部門負責人在原《出差申請單》簽字確認出差返回時間，及時 報送人資行政部備案且（必須在出差費用報銷前）提供出差往返車票進行核實； 3、若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填制出差申請單。

文件名稱 編號 審批簽批生效日期 公司名稱 員工差旅管理制度 一、出差管理辦法 第一章國內部分 第一條本公司以及所屬工廠及營業(yè)所的員工因公奉派國內出差辦理公務者，依本 辦法規(guī)定發(fā)給出差旅費。 第二條本公司員工乘坐火車、輪船、飛機，按以下標準發(fā)給出差旅費。 （1）乘坐火車及長途汽車，原則上應出具鐵路局、公路局或汽車公司的購票證明單， 如因故未能取得購票證明單者，由出差人出具憑單。 （2）乘坐輪船應取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。 （3）因急要公務必須搭乘飛機者，應事先報準并憑飛機票根報出差旅費。 （4）搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。 第三條員工出差的膳食、住宿、雜費按下列標準核發(fā)。 （1）主管及以上級：每日120元。 （2）一般級：每日100元。 第四條出差期間因公支出的下列費用，準予按實報銷，并依下列規(guī)定辦理。 （1）乘坐計程車

費用報銷制度 第一部分總則 第一條為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切從實際出發(fā)，開源節(jié)流、 合理控制費用支出，特制定本制度。 第二條本制度根據相關的企業(yè)會計制度及公司的客觀情況，將財務支出類別分為現金報銷、 銀行轉賬支出(其中包含日結30天、當月結、月結30天)、沖抵往來支出等等. 第三條本制度適用范圍：購物中心發(fā)生的每一項經濟支出，包括現金支出，轉賬支出，沖 抵賬款支出等等。包括的內容為：發(fā)生的每一項涉及財務支出的經濟業(yè)務。具體包括：加工款支 出、購貨款支出、設計費支出、輔助材料支出、展覽展銷會訂貨會支出、裝修裝飾支出、采購辦 公設備及辦公用品支出、工資薪金、員工福利費、手機話費補助、培訓費、社保費、各項稅費、 廣告費、差旅費、應酬費、維修費、水電費、私車公車實際發(fā)生支出及其他一切涉及的財務支出 項目。 第四條本制度適用于公司所有職員工。 第五條

歡迎共閱 文件編碼 pin-zj(bx)-20170823001a密級普通 山東派艾奈新能源科技有限責任公司 費用報銷管理制度 1 歡迎共閱 目錄 第一章總則..............................................4 第二章審批權限和報銷程序................................4 第三章規(guī)范性要求........................................8 第四章差旅費...........................................11 第五章業(yè)務招待費.......................................19 第六章其他報銷費用...................................

市級各單位： 為規(guī)范市本級行政機關差旅費管理辦法， 根據《財政部關 （財的通知》>中央國家機關和事業(yè)單位 差旅費管理辦法<于印發(fā) 號）、省財政廳《關于印發(fā)浙江省省級行 政機關差[2006]313行 號），結合我市實[2007]57旅費開支規(guī)定 的通知》（浙財政字 際情況，經市政府同意，制定《杭州市市 級行政機關差旅費管理 （試行） 》（詳見附件），現印發(fā)給你們，請認真 貫徹執(zhí)辦法 行。 （試行） 》附件：《杭州市市級行政機關差旅費 管理辦法 二ｏｏ七年十二月十五 日 附件： 杭州市市級行政機關差旅費管理辦法 （試行） 總則第一章 為了保證出差人員工作與生活的需要，規(guī)范 差旅費第一條 管理，按照勤儉節(jié)約、從緊必需的原則， 特制定本辦法。 差旅費是指離開杭州市城區(qū)（含蕭山、余 杭）開展第二條 公務活動（出差、會議、培訓、探親、調動 工作、掛職鍛煉、實 （見）習等）所必需的費用（不

精心整理 費用報銷管理制度 第一章總則 第一條制定目的 為了嚴格公司的費用報銷管理，規(guī)范費用報銷的程序及規(guī)定，加強費用開支控制，提高經 濟效益，制定本辦法。 第二條適用范圍 公司所有部門及全體員工。 第二章管理職責 第三條綜合辦公室 負責管理辦法的制定，費用使用的監(jiān)督管理，對超費用標準的部門和個人進行處罰。 第四條財務部 負責費用報銷的審查、費用報銷、費用開支的分析、控制及管理。 第五條各部門 負責本部門費用開支的管理和標準的控制，部門主管負責本部門及員工費用報銷的審核。 第六條公司領導 1、副總經理負責對分管部門費用開支的管理和標準的控制，負責分管部門及員工費用報銷的審核。 2、總經理負責公司費用報銷的審批。 第三章差旅費報銷 第七條出差申請 1、員工因公出差，應填寫“出差申請單”，詳細注明出差事由、行程安排及費用預算、是否借支 等； 2、填好“出差申請單”后

公司財務管理制度之費用報銷制度

編號：02 鋤禾農業(yè)發(fā)展有限公司 財務報銷制度及財務管理制度 二0xx年x月xx日 第一部分財務報銷制度 第一節(jié)財務各類報銷制度 １、目的 根據財務制度的有關規(guī)定，進一步規(guī)范公司內部報銷、付款程序，嚴格有關 手續(xù)。 ２、適用范圍 適用于公司各部門和全體員工。 ３、職責 （１）財務核算部統(tǒng)一辦理公司所有財務結算，進行集中管理。 （２）財務核算部對分公司及各項目管理部的開支情況進行總體控制，并執(zhí) 行董事的授權范圍內辦理公司內部往來結算及公司與其他單位的財務收支事項。 ４、程序 （１）審批權限 各級管理人員按照公司規(guī)定的權限簽批； 財務經理對所有的支付業(yè)務均應審查簽字； 各部門負責人應對該項部門所發(fā)生的業(yè)務進行審查簽字。 對不符合規(guī)定的貨幣資金支付業(yè)務，審批人應當拒絕批準。 （２）報銷程序 ３）原始憑證必須具備以下主要內容： 購物發(fā)票、收據應有： 品名（收費

差旅費及其他報銷程序制度 第一條為進一步完善財務管理，嚴格執(zhí)行財務制度，依據規(guī)范化管理實施大綱，特制 定本標準及程序。 第二條借款及報銷審批程序（一）出差人員借款，必須先到財務部領取"借款憑證"， 寫明出差時間、地點，借款金額原則按"往返車費+（住宿費+生活補助）*預計出差天數"計 算借款金額，填寫好該憑證后，先經部門經理同意，再由財務經理批準，最后經總經理審批 后，方予借支，前次借支出差返回時間超過三天無故未報銷者，不得再借款。 （二）凡職工借用公款者，在原借款未還清前，不得再借。 （三）其他臨時借款，如購置款、業(yè)務費、周轉金等，審批程序同第二條第一款。 （四）試用人員借支旅差費或臨時借款，須由正式員工出具擔保書或簽認擔保，方能辦 理，若借款人未能償還借款，擔保人應負有連帶責任。 （五）借款出差人員回公司后，三天內應按規(guī)定到財務部報賬，報賬后結欠部分金額或 三天內不辦理

公司財務管理制度 第一章總則 第一條為加強公司的財務工作，發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益 中的作用，特制定本規(guī)定。 第二條公司財務部門的職能是：（一）認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制 度和稅收制度，執(zhí)行公司統(tǒng)一的財務制度。 （二）建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經營核算管 理，反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律的執(zhí)行情況。 （三）積極為經營管理服務，通過財務監(jiān)督發(fā)現問題，提出改進意見。 （四）厲行節(jié)約，合理使用資金。 （五）合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。 （六）積極主動與有關機構及財政、稅務、銀行部門溝通，及時掌握相關法 律法規(guī)的變化，有效規(guī)范財務工作，及時提供財務報表和有關資料。 （七）完成公司交給的其他工作。 第三條公司財務部由財務經理、會計、出納、和審計人員組成。 第四條公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規(guī)定

1 湖州市大都匯商業(yè)經營管理有限公司 差旅接待管理制度 一、出差管理制度 為規(guī)范管理，減少公司不必要的費用支出，特擬訂本規(guī)定如下： （一）出差審批 （1）國內出差 出差者事前需填寫《出差申請單》，部門經理審核后報分管副總/總監(jiān)審核，后報 執(zhí)行總經理批準。 （2）國外、港澳臺出差 出差者事前需填寫《出差申請單》，部門經理審核后報分管副總 /總監(jiān)審核，后分別報執(zhí)行總經理、董事長批準。 （二）票務預定及差旅預支 （1）機票、高鐵、長途公共汽車票由綜合辦公室統(tǒng)一預訂； （2）經核準，出差人員可預借差旅費，其數額應與本次出差擬發(fā)生費用基本相 當，并提供相關預算項目，借款人員如前項借款未清，不得再借； （三）差旅報銷程序 （1）出差前應交“出差申請表”至綜合辦公室以備考勤之用； （2）出差回公司后，在7天內填寫報銷單并附有效發(fā)票； （3）報銷單交部門經理、副總/總監(jiān)、執(zhí)行總經理、總顧問、董