國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造必備條件

在世界范圍內(nèi),現(xiàn)代金融企業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度主要是有限責(zé)任公司和股份有限公司兩種形式,并以股份有限公司為主。這是因?yàn)楣煞萦邢薰镜慕M織形式較其他形式能夠創(chuàng)建更為有效的法人實(shí)體,解決特定經(jīng)濟(jì)體系下的委托—代理問(wèn)題。將國(guó)有獨(dú)資的四大商業(yè)銀行改造成股份制銀行,其目的并不在于

青海金融 改 造 的 設(shè) 想 與 建 議 　● 鄭 良 芳 推 進(jìn) 國(guó) 有 商 業(yè) 銀 行 股 份 制 　　中共中央《關(guān)于完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制若干問(wèn)題的決定》中要求深化金融 企業(yè)改革,選擇有條件的國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)行股份制改造,加快處置不良資產(chǎn),充實(shí)資 本金,創(chuàng)造條件上市。國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制改造工作已提到改革的議事日程。 對(duì)于為什么非得進(jìn)行股份制改造?股份制改造的主客觀條件,改革一步到位還是分 兩步走?如何建立持續(xù)補(bǔ)充資本金機(jī)制?在國(guó)內(nèi)股市上市有無(wú)可能?在國(guó)外上市 利弊得失如何?國(guó)家信譽(yù)資本是導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)者道德風(fēng)險(xiǎn)的根源嗎?等等諸類(lèi)問(wèn)題,是 值得我們深入研究的課題。 國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造的必要性 從1993年底,國(guó)務(wù)院“關(guān)于金融體制改革的決定”,明確要求把國(guó)家專業(yè)銀行辦 成真正的國(guó)有商業(yè)銀行。1997年全國(guó)金融工作會(huì)議要求加快國(guó)有商業(yè)銀行的

隨著外資銀行紛紛入主中國(guó),銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈。為了在競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)主動(dòng),我國(guó)必須對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造。本文論述了在股份制改造中國(guó)有商業(yè)銀行存在的種種問(wèn)題和解決辦法。

隨著境內(nèi)最后一家未上市的大型國(guó)有銀行--中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行在上海證券交易所和香港聯(lián)交所同步上市,大型國(guó)有銀行股份制改造畫(huà)上了一個(gè)圓滿的句號(hào).國(guó)有商業(yè)銀行改革帶動(dòng)了整個(gè)銀行業(yè)服務(wù)水平與競(jìng)爭(zhēng)力的持續(xù)提升,為國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康平穩(wěn)運(yùn)行和金融穩(wěn)定與安全奠定了良好的基礎(chǔ).

為順利完成國(guó)有商業(yè)銀行的股份制改造，國(guó)家注入資金以彌補(bǔ)四大國(guó)有商業(yè)銀行自有資本的先天不足從而達(dá)到巴塞爾協(xié)議規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和上市的要求是必需的。然而，如果僅靠國(guó)有資金的注入而國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部不進(jìn)行必要的財(cái)務(wù)重組，不僅會(huì)加大國(guó)家資本的注入負(fù)擔(dān)，而且也不利于國(guó)有商業(yè)銀行形成有效的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制。適應(yīng)上市的規(guī)范要求．實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金循環(huán)和盈利模式。因此，

四大國(guó)有商業(yè)銀行的股份制改造切不能急于求成，股份制改造的模式有以下兩種選擇：

本文從論述國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制改造的必要性和可能性入手,指出國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制改造是一項(xiàng)系統(tǒng)工程,既要靠其自身主觀努力創(chuàng)造條件,也需要政府、財(cái)稅、立法等部門(mén)相應(yīng)推進(jìn)改革,加快立法;作者提出改革可分兩步走,第一步先由國(guó)有獨(dú)資公司改造為非上市的國(guó)有控股有限股份公司或股份制控股公司;第二步待條件成熟后再考慮是否轉(zhuǎn)為上市股份有限公司。作者對(duì)在海外上市籌資方案提出了不同意見(jiàn),認(rèn)為社會(huì)主義國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制改造方案“肥水不要流入外人田”,要有利于我國(guó)人民富裕起來(lái)。要推進(jìn)改革,允許國(guó)有商業(yè)銀行建立持續(xù)補(bǔ)充資本金機(jī)制。社會(huì)主義國(guó)有商業(yè)銀行需要國(guó)家信譽(yù)資本做靠山,這是國(guó)有商業(yè)銀行穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)和社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)優(yōu)越性的體現(xiàn)。

國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造運(yùn)作 問(wèn)題探討 ① ■紀(jì)盡善 　　一、股份制改造是國(guó)有商業(yè)銀行走 出困境的根本出路和客觀要求 在我國(guó)實(shí)行社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)新體 制下,國(guó)有商業(yè)銀行作為商業(yè)銀行,應(yīng)是 依《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和《中 華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立的吸收公眾 存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)法 人。實(shí)行股份制改造不僅是國(guó)有商業(yè)銀 行建立現(xiàn)代銀行制度的客觀要求和國(guó)有 商業(yè)銀行改革深化發(fā)展的客觀要求,而 且也是當(dāng)前國(guó)有商業(yè)銀行面對(duì)入世和挑 戰(zhàn),走出困境的根本出路和迫切要求。 (一)深化管理體制改革是使國(guó)有商 業(yè)銀行走出困境的根本出路之一 目前國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)行一級(jí)法人, 授權(quán)經(jīng)營(yíng)的管理體制,這種體制對(duì)于強(qiáng) 化金融管理,發(fā)揮國(guó)有商業(yè)銀行整體功 能起了較大的作用,但面對(duì)入世后發(fā)展 中的金融市場(chǎng),就顯得很不適應(yīng)。主要 是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷變 化,且各地區(qū)和各種經(jīng)濟(jì)成

中共中央“關(guān)于完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制若干問(wèn)題的決定”中要求深化金融企業(yè)改革,選擇有條件的國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)行股份制改造,加快處置不良資產(chǎn),充實(shí)資本金,創(chuàng)造條件上市。國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制改造工作已提到改革的議事日程。因此,要積極推進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造。

國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行是我國(guó)金融業(yè)的主體,維系著國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈和經(jīng)濟(jì)安全。為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要,2004年1月國(guó)務(wù)院決定選擇中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行進(jìn)行股份制改造試點(diǎn)。經(jīng)中國(guó)政府批準(zhǔn),中國(guó)銀行整體改建為中國(guó)銀行股份有限公司,2004年8月26日中國(guó)銀行股份有限公司舉行成立大會(huì)。2004年9月21日,中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司掛牌成立,它繼承了原建設(shè)銀行所有的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)及99％的資產(chǎn)和員工,這樣,根據(jù)國(guó)

當(dāng)前,在國(guó)有商業(yè)銀行加速推進(jìn)股份制改造的形勢(shì)下,做好金融案件防查工作對(duì)保證股份制改造成功、進(jìn)一步樹(shù)立銀行良好的經(jīng)營(yíng)管理形象,提升核心競(jìng)爭(zhēng)能力,堅(jiān)定投資者和市場(chǎng)信心具有十分重要的意義。本文分析了金融案件防查工作的特征與趨勢(shì),并從商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的專業(yè)角度出發(fā),提出了國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)在案件防查中應(yīng)著重履行的工作職責(zé)。

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制和危機(jī)化解越來(lái)越成為當(dāng)今世界共同關(guān)注的問(wèn)題。但就目前而言,人們普遍關(guān)注的是國(guó)有商業(yè)銀行的股份制改造。因?yàn)橥ㄟ^(guò)引入股份制這種現(xiàn)代企業(yè)制度形式,在商業(yè)鋸行內(nèi)部形成比較完善的公司治理結(jié)構(gòu),可以解決國(guó)有商業(yè)銀行的內(nèi)部所有者缺位的問(wèn)題,但問(wèn)題的關(guān)鍵是如何進(jìn)行股份制改造才能達(dá)到預(yù)期的目的。

本文以國(guó)家近年來(lái)有關(guān)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革的方針、政策和已經(jīng)確定的改革總體目標(biāo)及主要任務(wù)為依據(jù);運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)、系統(tǒng)科學(xué)、風(fēng)險(xiǎn)控制論、可持續(xù)發(fā)展原理等學(xué)科理論,分析和提出了國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造中應(yīng)注意的問(wèn)題。

從制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究視角來(lái)看,中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行正在相繼進(jìn)行的股份制改造,就是實(shí)施股份制的制度移植及本土化。股份制的發(fā)展史和中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行與股份制商業(yè)銀行的績(jī)效比較都證明,對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行移植優(yōu)秀的企業(yè)制度———股份制,在當(dāng)前是公認(rèn)的、最優(yōu)的改革路徑。但與典型股份制比較,先行的10家股份制商業(yè)銀行在股份制移植后,存在本土化的種種問(wèn)題。所以,對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造,不但要注重股份制的移植,更要不遺余力地使其本土化,即在充分考慮國(guó)有商業(yè)銀行原有組織制度存在路徑依賴的現(xiàn)實(shí)情況下,精心設(shè)計(jì)股份制在國(guó)有商業(yè)銀行中的制度構(gòu)造,積極營(yíng)造股份制運(yùn)行的制度環(huán)境,不斷消除與典型股份制的差異。

1．產(chǎn)權(quán)多元,就是國(guó)有商業(yè)銀行在維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益的基礎(chǔ)上進(jìn)行股份制改造。具體辦法是將銀行資本金劃分為國(guó)家股、法人股、個(gè)人股、外資股。對(duì)現(xiàn)有銀行資產(chǎn)通過(guò)評(píng)估后作為國(guó)家股由國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)管理;法人股出售給企業(yè)法人;個(gè)人股出售給社會(huì)居民和本行職工;為了適應(yīng)銀行業(yè)國(guó)際化的要求,向海外發(fā)行外資股。使目前銀行高度集中的單一國(guó)家產(chǎn)權(quán)主體相對(duì)分散,從而為國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行現(xiàn)代企業(yè)制度改革奠定組織基礎(chǔ)。

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國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)施股份制改造和上市是我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融改革的重大舉措。文章從我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)施股份制改造及上市的現(xiàn)狀和特點(diǎn)出發(fā),闡述了國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)施股份制改造及上市必須解決的困難和問(wèn)題,并從國(guó)外國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)施股份制改造和上市的成功案例中得出可供借鑒的經(jīng)驗(yàn)與啟示,探討我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)施股份制改革和上市的可行途徑。

文章分析了在深化國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革中存在的幾種誤區(qū),并在此基礎(chǔ)之上提出了國(guó)有商業(yè)銀行必須進(jìn)行的改革措施。

2004年1月,國(guó)務(wù)院動(dòng)用450億美元的外匯儲(chǔ)備向中國(guó)銀行和建設(shè)銀行注資,以增加其資本數(shù)額,標(biāo)志著國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制改造已經(jīng)正式登上我國(guó)金融舞臺(tái)。但是目前國(guó)有商業(yè)銀行改制上市存在著不良資產(chǎn)過(guò)多,資本充足率過(guò)低,法人治理結(jié)構(gòu)不完善,激勵(lì)與約束機(jī)制不健全等障礙。因此,需要彌補(bǔ)國(guó)有商業(yè)銀行大量的不良資產(chǎn)及解決資本金不足,進(jìn)行產(chǎn)權(quán)制度改革,構(gòu)建有中國(guó)特色的股份制銀行股東代表大會(huì)制度,建立有效的激勵(lì)機(jī)制,進(jìn)而解決商業(yè)銀行股份制改造存在的障礙。

國(guó)有商業(yè)銀行改革的關(guān)鍵是股份制改造,通過(guò)股份制改造來(lái)優(yōu)化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu),提高經(jīng)營(yíng)效率,確保金融安全和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。但是,在股份制改造過(guò)程中不可避免地存在著信息不對(duì)稱造成的逆向選擇與改革之后的道德風(fēng)險(xiǎn)。分析通過(guò)上市引入外部資金的改革模式下信息不對(duì)稱的現(xiàn)象及其可能產(chǎn)生的后果,提出引入金融中介的解決辦法,并從博弈論的角度討論該辦法實(shí)行的必要條件。

一、問(wèn)題的提出國(guó)務(wù)院決定中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行實(shí)施股份制改造試點(diǎn),這是加快金融改革,促進(jìn)金融健康發(fā)展的重大決策。實(shí)踐證明,安全、高效的公司法人治理結(jié)構(gòu)永遠(yuǎn)是股份制上市公司的理想追求,求安與求利是推動(dòng)公司法人治理結(jié)構(gòu)向前發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力。正是在求利意識(shí)支配下,財(cái)產(chǎn)的所有者將自己的財(cái)產(chǎn)交給專門(mén)的經(jīng)營(yíng)者,以彌補(bǔ)自己在經(jīng)營(yíng)能力上的不足,使有限的資源創(chuàng)造出最大限度的利潤(rùn)。不可避免地產(chǎn)生所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的現(xiàn)象,埋下了不安全的隱患。如果沒(méi)有相應(yīng)的

本文以甘肅平?jīng)鍪袊?guó)有商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)為研究對(duì)象，通過(guò)實(shí)證調(diào)查，歸納總結(jié)了基層國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造過(guò)程中出現(xiàn)的五方面主流效應(yīng)，針對(duì)基層國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造過(guò)程中面臨的諸多風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出了相應(yīng)建議。