陽光投資集團有限公司本部費用報銷制度

1 中國陽光投資集團有限公司投資管理制度 一、總則 第一條按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，為保證股東利益，促進企業(yè)投資決策的 科學(xué)化和民主化，根據(jù)《中國陽光投資集團有限公司章程》制定本制度。 第二條投資管理旨在通過規(guī)范企業(yè)的投資行為，建立有效的投資風(fēng)險約束機 制，強化對投資活動的監(jiān)管，將投資決策建立在科學(xué)的可行性研究基礎(chǔ) 之上，努力實現(xiàn)投資結(jié)構(gòu)最優(yōu)化和效益最佳化。 第三條投資管理是指中國陽光投資集團有限公司（以下簡稱中國陽光）對本部 及所屬全資、控股、參股企業(yè)的投資行為從立項、論證、實施到回收投 資整個過程實施的管理。 第四條投資管理遵循保護所有權(quán)，放開經(jīng)營權(quán)的基本方針，并堅持管理和服務(wù) 相結(jié)合的原則，最大限度地促進企業(yè)投資行為健康發(fā)展。 第五條建立和完善投資項目的產(chǎn)權(quán)代表責(zé)任制度，是投資管理的主要形式，論 證、審議、監(jiān)控是投資管理的主要內(nèi)容。 第六條中國陽光設(shè)投

1 中國陽光投資集團有限公司發(fā)票管理制度 第一條為加強公司發(fā)票管理，維護經(jīng)濟秩序，有利于公司經(jīng)濟核算，根據(jù)財政 部頒發(fā)的《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》，結(jié)合公司實際情況，特制定 本辦法。 第二條發(fā)票種類。目前，我公司須使用的發(fā)票共有四種： 1．增值稅專用發(fā)票 2．工商企業(yè)資金往來專用發(fā)票 3．商業(yè)零售稅票 4．服務(wù)業(yè)統(tǒng)一發(fā)票 第三條發(fā)票的管理 1．發(fā)票須由資金財務(wù)部指定專人保管，所有發(fā)票應(yīng)一律視同現(xiàn)金妥善保管。 2．增值稅專用發(fā)票，根據(jù)國家現(xiàn)行規(guī)定，每本發(fā)票使用時間為兩個月（兩 個自然月份），過期即應(yīng)注明作廢，上稅務(wù)部門購領(lǐng)新發(fā)票時應(yīng)攜帶舊發(fā) 票以備查驗。 第四條發(fā)票的使用范圍 1．增值稅專用發(fā)票，適用于購貨方為一般納稅人，可抵扣進項稅額的各類 物資的銷售。 2．商業(yè)零售發(fā)票，適用于購貨方為

第1頁共9頁 費用報銷制度 為了規(guī)范公司報銷流程，合理控制公司經(jīng)營費用，特制定本制度。 第一章總則 第一條費用報銷流程 未通過 第二條費用的報銷期限 2.1費用發(fā)生后3日內(nèi)按上述流程將報銷憑證傳遞到財務(wù)部出納處，由財務(wù)部每周二、五下午 傳總經(jīng)理批準。 2.2原則上費用不得跨月報銷。 第三條原始憑證有效性的規(guī)定： 3.1經(jīng)辦人員在費用支出時，應(yīng)取得真實合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，準予報銷： 3.1.1稅務(wù)機關(guān)批準的帶防偽水印底紋和全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務(wù)發(fā)票； 3.1.2財政機關(guān)批準并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)； 3.1.3郵政、銀行、鐵路系統(tǒng)的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單； 3.2經(jīng)辦人員取得合法憑證時，需檢查憑證是否合法有效、內(nèi)容填寫是否完整，否則，視為無 效憑證，不予報銷。 第二章各種費用報銷制度 第四條備用金管理制度 4.1因工作需要

費用報銷制度及報銷流程 第一部分總則 第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控 制費用支出，特制定本制度。 第二條本制度適用公司全體員工。 第二部分借支管理規(guī)定及借支流程 第三條借款管理規(guī)定 (一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日 內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。 (二)其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不 允許跨月借支。 (三)各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。 (四)借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須 經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳。 (五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。 借款流程(1)借款人按規(guī)定填寫《

費用報銷制度 費用報銷制度及流程和分類 一、報銷流程 經(jīng)辦人→本部門經(jīng)理（或上級主管）→財務(wù)→總經(jīng)理，抄送出納 二、報銷、審批及審批的責(zé)任 經(jīng)辦人：因公辦理業(yè)務(wù)時應(yīng)向?qū)Ψ剿魅∠鄳?yīng)的原始單據(jù)，經(jīng)濟業(yè) 務(wù)發(fā)生后應(yīng)及時準確的填寫報銷申請，對經(jīng)辦的經(jīng)濟業(yè)務(wù)及提供的原 始單據(jù)的真實性負有直接責(zé)任，并有責(zé)任及時向財務(wù)人員提供其審核 所需的相應(yīng)文件或資料。 部門負責(zé)人：對本部門發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行確認及對經(jīng)辦人提供 的原始單據(jù)進行審核，對報銷業(yè)務(wù)負有直接審核責(zé)任，并有責(zé)任協(xié)助 財務(wù)人員的審核工作。 財務(wù)人員：審核報銷的經(jīng)濟業(yè)務(wù)是否符合相應(yīng)的規(guī)定，審核報銷 所提供的原始單據(jù)是否符合相應(yīng)的要求，審核報銷單據(jù)中是否按要求 填寫相應(yīng)的項目和內(nèi)容。對不符合要求的報銷單據(jù)、原始單據(jù)及填寫 不規(guī)范的行為提出相應(yīng)的處理意見。 費用報銷附件要求 一、費用報銷票據(jù) 費用報銷必須取得正規(guī)發(fā)票 1、發(fā)票相關(guān)要求如

費用報銷制度及報銷流程 第一部分總則 第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控 制費用支出，特制定本制度。 第二條本制度適用公司全體員工。 第二部分借支管理規(guī)定及借支流程 第三條借款管理規(guī)定 (一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日 內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。 (二)其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不 允許跨月借支。 (三)各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。 (四)借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須 經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳。 (五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。 借款流程(1)借款人按規(guī)定填寫《

公司費用報銷制度及報銷流程 第一部分總則第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡 導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，特制定本制度。 第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日常 辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專項支出等,以下 分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。 第三條本制度適用公司全體員工。 第二部分借支管理規(guī)定及借支流程 第四條借款管理規(guī)定 (一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款， 出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。 (二)其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn) 金外其他借款原則上不允許跨月借支。 (三)各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。 (四)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應(yīng)以借

宿州君邦電動車制造有限公司 公司費用報銷制度及報銷流程jb-18-0301 一、總則 1、為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理 控制費用支出，特制定本制度。 2、本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、工薪福利 及相關(guān)費用、稅費支出、業(yè)務(wù)相關(guān)支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及 各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。 3、本制度適用公司全體員工。 二、借支管理規(guī)定及借支流程 1、借款管理規(guī)定 (1)出差借款：出差人員憑審批后的出差申請按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦 理報銷還款手續(xù)。 (2)其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上 不允許跨月借支。 (3)各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。 2、借款銷賬規(guī)定： (1)借款

第1頁共8頁 編制：戴南枝審核：批準： 行文單位：涉及范圍：全公司 費用報銷管理制度生效日：2011年5月1日類別：內(nèi)部控制制度共8頁 一、目的 為保障公司的健康、持續(xù)發(fā)展，加強公司的內(nèi)部控制，以提高經(jīng)濟效益。特制定本制度 以供參考執(zhí)行。 二、管理方法 1、采用預(yù)算管理方法 1.1.定義：預(yù)算管理包含：①資金預(yù)算，是指各項目、部門事先向財務(wù)部提出下期本部 門所有需支付的資金費用計劃。②額度預(yù)算，是指年初各項目、部門按公司整體運行目標 和結(jié)合自身運營狀況與總經(jīng)辦、會同財務(wù)部、運營中心制定的各類收入、費用、利潤的目標 值。 1.2.具體實施 1.2.1.資金預(yù)算，各項目、部門每月25日制定下月資金需求預(yù)算。 1.2.2.額度預(yù)算 1.2.1.1目前公司對所有費用分年度預(yù)算和月度預(yù)算。 1.2.1.2年度預(yù)算是指各項目、各部門在每個會計年度末提出下

1 有限公司 費用開支分類標準及報銷制度 一、費用開支類別： 1.辦公費2.車輛使用費3.車輛修理費 4.通訊費5.生活費6.運雜費 7.差旅費8.交通費9.材料費 10.機械設(shè)備維修費11.業(yè)務(wù)招待費12.工資、薪酬 13.租賃費14.水電費（駐地）15.人工（加工）費 16.生活用品維修費17.其它費用 二、費用類別明細解釋 1.辦公費： a)包括辦公設(shè)備、辦公用品、銀行往來轉(zhuǎn)賬、快遞信件、辦公用設(shè)備維修維護等。 b)辦公用品的領(lǐng)用實行領(lǐng)用登記和以壞換新制度。

1 中國陽光投資集團有限公司投資收益分配管理制度 第一條為了加強中國陽光對投資收益的管理，規(guī)范投資企業(yè)利潤分配行為，特 制定本管理辦法。 第二條本辦法所指的投資企業(yè)是指中國陽光直接投資的全資子公司、控股子公 司和參股子公司；投資收益管理是指中國陽光以投資者的身份決定或參 與上述投資企業(yè)的利潤分配決策，并依據(jù)最終的分配決策收繳利潤和進 行相關(guān)的帳務(wù)處理。 第三條投資收益管理必須遵循下列原則 1．合法性原則：中國陽光必須依據(jù)《公司法》行使對投資企業(yè)的投資收益 權(quán)； 2．規(guī)范性原則，包括三個方面：首先，利潤分配方案必須符合投資企業(yè)的 決策程序；二、中國陽光通過派往投資企業(yè)的董事行使股東的投資收益 權(quán)；三、中國陽光的外派董事，在參與投資企業(yè)的利潤分配決策中必須 遵循中國陽光董事會的決策意向，保證中國陽光的合法權(quán)益。 3．中國陽光利益最大化原則：對投資企業(yè)的投資收益管理應(yīng)以維護中國

***房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 費用報銷制度及報銷流程 總則 第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,合理控制費 用支出，特制定本制度。 第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷 分為日常費用（辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出等）和專 項支出工程相關(guān)支出，以下分別說明報銷相關(guān)的流程及各項支出具體 的財務(wù)報銷制度和報銷流程。 日常費用報銷制度及流程 第一條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易 耗品及備品備件、工資福利費、業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、資料費等。 第二條費用報銷的一般規(guī)定 (一)報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)且發(fā)票有相關(guān)主要經(jīng)辦人報銷 單上簽名。 (二)填寫報銷單應(yīng)注意：根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)內(nèi)容；嚴格按單據(jù)要 求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）； 簡述費用內(nèi)容或事由。 (三)費用報銷的一般流程:

1 中國陽光投資集團有限公司母子公司管理制度 一、總則 第一條為確立母子公司的出資關(guān)系，建立資本聯(lián)結(jié)紐帶，規(guī)范母子公司的權(quán)利、 義務(wù)關(guān)系，充分發(fā)揮公司的整體優(yōu)勢，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、 國家體改委《關(guān)于企業(yè)集團建立母子公司體制的指導(dǎo)意見》（體改生 [1998]27號），并結(jié)合公司實際情況，特制定本管理制度。 第二條本制度所指母公司為中國陽光投資集團有限公司，子公司為中國陽光投 資集團有限公司全資和控股（絕對或相對控股）子公司。 二、母子公司權(quán)限劃分 第三條母公司是向子公司、參股公司出資并行使出資人（股東）職能，具有資 本營運等多種功能的公司制企業(yè)。母公司是公司的決策中心、投資中心 和財務(wù)中心。 第四條母公司的主要職能是：依照法定程序和公司章程，組織制定和實施公司 的長遠規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略；開展投融資、企業(yè)購并、資產(chǎn)重組等資本營運 活動；決定公司內(nèi)的重大事項；推進

費用報銷制度及流程 為進一步完善財務(wù)管理，嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，降低企業(yè)經(jīng)營成本，根據(jù)國家有關(guān)財政法規(guī)和公司 宏觀發(fā)展戰(zhàn)略方針，特制定本制度及審批程序。 一、差旅費 員工因工作需要，離開員工辦公所在市行政區(qū)域處理公司事務(wù)屬出差。受公司外派，長駐某一城 市開展業(yè)務(wù)或設(shè)立分支機構(gòu)，自租房之日起，不屬出差。 (一)出差審批 １．流程圖： ２．流程說明： 2.1員工出差前應(yīng)填列好《人員外出洽公登記單》,并交部門經(jīng)理批準，分管高層審批后交人力 資源部備案。 2.2各部門經(jīng)理及部門高層必須嚴格審核部門員工的出差目的及出差規(guī)劃。 (二)出差借款 1．流程圖： 2．流程說明： 2.1員工出差可以向公司借支所需差旅費用，填寫“暫支單”，履行相關(guān)借支審批手續(xù)，借支數(shù)額 應(yīng)當與所處理的公務(wù)和出差的時間相適應(yīng)，原則上借款金額不超過本人月薪資額度。 2.2借款金額在5,000元以內(nèi)（含5,000

1/5財考網(wǎng)文章下載 財考網(wǎng)，中國領(lǐng)先的會計網(wǎng)校，會計考試輔導(dǎo)網(wǎng)站 http://www.***.*** 企業(yè)費用報銷制度及報銷流程 第一部分總則 第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為 重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，特制定本制度。 第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日 常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專項支出等,以 下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。 第三條本制度適用公司全體員工。 第二部分借支管理規(guī)定及借支流程 第四條借款管理規(guī)定 (一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款， 出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。 (二)其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金 外其他借款原則上不允

公司費用報銷管理制度 1、目的 為了加強公司財務(wù)管理，強化費用控制。 2、適用范圍 ×××有限公司員工費用報銷管理。 3、職責(zé) 3.1行政人事部負責(zé)制度的制定； 3.2各部門負責(zé)按照制度執(zhí)行。 4、內(nèi)容 4.1費用報銷審批權(quán)限： 4.1.1公司的費用開支均由各部門經(jīng)理、副總經(jīng)理負責(zé)審核，財務(wù)部核實，但最 終批核權(quán)由總經(jīng)理審批。 4.1.2如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時，可按下列情況處理： 費用在500元以下的，經(jīng)副總經(jīng)理審批后，財務(wù)部可予以先行報銷； 費用在500元以上的，先由副總經(jīng)理向總經(jīng)理報告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或 書面（傳真、e-mail）指示財務(wù)人員先行處理。 以上兩種情況，財務(wù)部出納必須待總經(jīng)理回來時，再將有關(guān)單據(jù)交給補簽。 4.1.3具審批權(quán)限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責(zé)簽 批。 4.1.4所有的費用開支必須先獲享有審批權(quán)人同意

新華信管理咨詢 1 中國陽光投資集團有限公司運營監(jiān)控管理制度 第一條為了使中國陽光本部能夠動態(tài)地了解和掌握各全資子公司、控股公司 （以下簡稱子公司）的經(jīng)濟運行狀況，及時發(fā)現(xiàn)存在問題，提出對子公 司經(jīng)濟運行的對策和建議，特制訂本管理制度。 第二條運行監(jiān)控應(yīng)遵循制度化、規(guī)范化和科學(xué)化的基本原則。 第三條中國陽光本部運營監(jiān)控包括經(jīng)濟運行分析、報審報告管理和審計監(jiān)督三 個方面 （一）經(jīng)濟運行分析 1．經(jīng)濟運行分析的內(nèi)容。經(jīng)濟運行分析包括對公司及子公司經(jīng)濟數(shù)據(jù)的分 析和對子公司重點工作完成情況的分析。 2．經(jīng)濟運行分析的組織 （1）經(jīng)濟運行分析中的經(jīng)濟數(shù)據(jù)分析，包括投資分析、財務(wù)分析、資產(chǎn)分 析及綜合分析四個部分，由相關(guān)部門按業(yè)務(wù)分工分別進行，具體分工 是： -投資管理部負責(zé)投資分析，具體包括投資量分析，在談項目進度 分析，項目可行性分析。 -資金財務(wù)部負責(zé)財務(wù)分析，具體包括現(xiàn)金流量分

xxxxx辦字[2012]第6號 費用報銷管理制度 第一章：總則 第一條：為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,合理控制費用支出，特制定本制度。 第二條：本制度根據(jù)公司的實際情況，將報銷分為差旅費、辦公費、招待費、交通費、通訊費、教育費及 培訓(xùn)費、員工福利費等,以下分別說明相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。 第二章：費用報銷基本制度及基本流程 第三條：報銷人必須取得合法有效的報銷單據(jù)(發(fā)票)。 第四條：費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求： 1、報銷單據(jù)填寫應(yīng)力求整潔美觀，不得隨意涂改； 2、報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外（票據(jù)過大時應(yīng)按封面 大小折疊好）； 3、各票據(jù)應(yīng)均勻貼在報銷單封面后的托紙上，整份報銷單各部分厚度應(yīng)盡量保持一致； 4、若報銷票據(jù)面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼； 5、報銷單據(jù)金額、

1 中國陽光投資集團有限公司財務(wù)檔案管理制度 一、總則 第一條為了加強公司財務(wù)檔案的科學(xué)管理，建立、健全會計檔案的立卷、歸檔 保管、調(diào)閱和銷毀等管理制度，切實完善檔案管理工作，使其規(guī)范化、 系統(tǒng)化，特制定本制度。 第二條資金財務(wù)部是公司財務(wù)檔案的具體負責(zé)部門。資金財務(wù)部的財務(wù)檔案管 理工作分為五大類，包括會計檔案管理、年度報告及審計等資料管理、 預(yù)算檔案管理、保險文件管理、日常往來文件及合同檔案管理。其中每 部分需依據(jù)具體情況進行詳細分類，如日常往來文件管理需分為公司內(nèi) 部往來文件和外部往來文件兩大類等。 二、會計檔案管理 第三條會計檔案的管理包括會計憑證、會計帳簿和財務(wù)報告等會計核算專業(yè)材 料，是記錄和反映公司經(jīng)濟業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)。具體包括： 1．會計憑證類：原始憑證、記帳憑證、匯總憑證、其他會計憑證。 2．會計帳簿類：總帳、明細帳(依據(jù)科目建立)、日記帳、固

公司財務(wù)管理制度之費用報銷制度

現(xiàn)代社會,隨著我國社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展,建筑事業(yè)成為促進國民經(jīng)濟發(fā)展的重要支柱。社會對工程建筑的需求,刺激了建筑行業(yè)的發(fā)展,建筑施工企業(yè)在獲得繁榮發(fā)展機會的同時,也面臨著強大的競爭壓力。建筑施工企業(yè)的工程項目投資巨大而工程耗時較長,因而費用報銷量十分頻繁且報銷數(shù)量巨大。做好建筑施工企業(yè)的費用報銷制度,優(yōu)化費用報銷程序及流程,有利于強化企業(yè)的內(nèi)部管理,提升企業(yè)的核心競爭力。文章結(jié)合工作經(jīng)驗,淺談對建筑施工企業(yè)費用報銷制度的思考。

______________________________________________________________________________________________________________ -可編輯修改- 公司費用報銷管理制度及流程 第一章：總則 在日常工作中，部分員工對財務(wù)知識比較欠缺，對公司財務(wù)報銷流程及報銷 規(guī)定不太了解，出現(xiàn)報銷單據(jù)填寫不規(guī)范、報銷內(nèi)容不明確等情況，由于單據(jù)填 寫錯誤導(dǎo)致的重復(fù)填寫工作也多次發(fā)生，給本部門、財務(wù)部及相關(guān)部門工作帶來 不必要困擾。為了加強公司內(nèi)部管理,合理控制費用支出，特制定本制度。 第二章：費用報銷基本制度及基本流程 一、費用報銷單填寫要求： 1、報銷單據(jù)填寫應(yīng)力求整潔美觀，不得隨意涂改； 2、報銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫； 3、報銷人須取得合法有效的報銷單據(jù)(發(fā)票)，如：收據(jù)、發(fā)票、送