等額本息

提前還款是指借款方在還款期未到之前即先行償還貸款的行為。提前還款在某些情況下對借款人有利而對貸款人不利，所以是否允許提前還款以及提前還款的條件應予明確規(guī)定。提前還款包括提前全部還款、提前部分還款且貸款期限不變、提前部分還款的同時縮短貸款期限三種情況。

選擇貸款期限和還款方式時要充分考慮資金運作和后續(xù)資金來源，在預期不確定的情況下建議期限設置盡可能的長并且前期還款盡可能少（最好低于可以確定的還款資金額），從而增加靈活度，防止因還款資金不足而出現(xiàn)不良信用記錄或者生活拮據，同時在資金充裕的時候既可以選擇將這些資金用于投資（建議選擇較低風險的產品，比如保本理財產品、國債、企業(yè)債等），又可以選擇提前還款（若較低風險投資收益率低于銀行貸款利率一般會選擇提前還款）。但要與銀行做好提前還款不收違約金的約定（在借款合同中約定）。

總之，所以我們應該選擇適合自己的還款方式，并在資金充裕的情況下選擇提前還款。如果未來預計收入會逐漸減少、想節(jié)省利息，那么我的建議是選擇等額本金還款法，此種還款方式最終還款利息總額會少于等額本息還款方式的利息總額，因為不管利息調低或者調高，所還利息都是和貸款本金相關的，不受其他變量影響。需要注意的是：在利率不變的情況下所償還的總額其實是一樣的。

由于等額本息產生的利息相較于等額本金更多，前期償還的利息占比較大，而本金并沒有償還多少。而等額本金由于前期償還的本金較多，后期償還的利息較少。所以等額本金比等額本息產更適合提前還款。

一般有“按年償還”和“按月償還”2種方式。

等額本息按年償還

使用公積金余額一次性沖抵貸款本金，使用公積金余額沖抵本金后，貸款總額重新計算，利息重新計算?？傔€款額減少，利息減少，月供減少。

打比方：我貸款20萬，每月還2000，一年后公積金有余額1萬，沖抵后，總利率重新計算，按照20-1=19萬的本金計算利息，重新計算后每月還1900.

等額本息按月償還

使用公積金余額按月支付月供?？梢跃徑舛唐谫Y金壓力。但是總還款額不變，利息不變月供不變。

打比方：我貸款20萬，每月還2000，一年后公積金有余額1萬，接下來的5個月，每個月由公積金支付月供2000，5個月后再由我支付月供。

等額本息注意事項

夫妻雙方都繳納公積金且滿足條件的，可以合并償還。

若有組合貸款，則優(yōu)先償還公積金貸款的部分。

使用公積金還商貸有許多前提條件，但是由于各地的規(guī)定各不相同，所以請?zhí)崆霸儐柈數氐淖》抗e金管理中心相關的規(guī)定。

每月還款數額計算公式如圖1所示：

P:貸款本金

R:月利率

N:還款期數

附：月利率 = 年利率/12

下面舉例說明等額本息還款法，

假定借款人從銀行獲得一筆20萬元的個人住房貸款，貸款期限20年，貸款年利率4.2%，每月還本付息。按照上述公式計算，每月應償還本息和為1233.14元。

上述結果只給出了每月應付的本息和，因此需要對這個本息和進行分解。仍以上例為基礎，一個月為一期，第一期貸款余額20萬元，應支付利息700元（200000×4.2%/12），支付本金533.14元，仍欠銀行貸款199466.86元；第二期應支付利息（199466.86×4.2%/12)元。

等額本息還款表

以最新貸款基準利率為準

以1萬元貸款為例，不同年限的貸款每月還款金額為：

等額本息還款法

即把按揭貸款的本金總額與利息總額相加，然后平均分攤到還款期限的每個月中，每個月的還款額是固定的，但每月還款額中的本金比重逐月遞增、利息比重逐月遞減。這種方法是最為普遍，也是大部分銀行長期推薦的方式。

等額本息還款法即借款人每月按相等的金額償還貸款本息，其中每月貸款利息按月初剩余貸款本金計算并逐月結清。

等額本金還款法即借款人每月按相等的金額（貸款金額/貸款月數）償還貸款本金，每月貸款利息按月初剩余貸款本金計算并逐月結清，兩者合計即為每月的還款額。

計算公式

每月還款額=[貸款本金×月利率×（1 月利率）^還款月數]÷[（1 月利率）^還款月數－1]

還款公式推導

設貸款總額為A，銀行月利率為β，總期數為m（個月），月還款額設為X，則各個月所欠銀行貸款為：

第一個月A(1 β)-X

第二個月(A(1 β)-X)(1 β)-X=A(1 β)^2-X[1 (1 β)]

第三個月[A(1 β)-X)(1 β)-X](1 β)-X =A(1 β)^3-X[1 (1 β) (1 β)^2] …

由此可得第n個月后所欠銀行貸款為 A(1 β)^n –X[1 (1 β) (1 β)^2 … (1 β)^(n-1)]= A(1 β)^n –X[(1 β)^n - 1]/β

由于還款總期數為m，也即第m月剛好還完銀行所有貸款，

因此有 A(1 β)^m –X[(1 β)^m - 1]/β=0

由此求得 X = Aβ(1 β)^m /[(1 β)^m - 1]

還款法與等額本金計算

1.等額本息還款法還款金額：

每月應還金額：a*[i*(1 i)^n]/[(1 i)^n-1]

（注：a：貸款本金 ，i：貸款月利率， n：貸款月數 ）

2.等額本金還款法還款金額：

每月應還本金：a/n

每月應還利息：an*i/30*dn

每月應還總金額：a/n an*i/30*dn

（注：a：貸款本金，i：貸款月利率，n：貸款月數，an：第n個月貸款剩余本金，a1=a,a2=a-a/n，a3=a-2*a/n...以次類推dn 第n個月的實際天數，如平年2月為28，3月為31，4月為30，以次類推）

還款法利息計算

等額本息還款法的利息計算：

等額本息還貸，先算每月還貸本息：BX=a*i(1 i)^N/[(1 i)^N-1]

等額本息還貸第n個月還貸本金：

B=a*i(1 i)^(n-1)/[(1 i)^N-1]

等額本息還貸第n個月還貸利息：

X=BX-B= a*i(1 i)^N/[(1 i)^N-1]- a*i(1 i)^(n-1)/[(1 i)^N-1]

（注：BX=等額本息還貸每月所還本金和利息總額，

B=等額本息還貸每月所還本金，

a=貸款總金額

i=貸款月利率，

N=還貸總月數，

n=第n個月

X=等額本息還貸每月所還的利息）

等額本金還款法利息計算

每月應還利息：an*i/30*dn

計算舉例：

金額較少且年限較短時：

舉例說明：貸款12萬元，年利率4.86%，還款年限10年；

等額本息：10年后還款151750.84元，總利息31750.84元；

等額本金：10年后還款149403.00元，總利息29403.00元；

兩者差額：2347.84元/10年，一年才差235元。

舉例說明：貸款50萬元，年利率4.86%，還款年限20年；

等額本息：20年后還款782695.68 元，總利息282695.68 元；

等額本金：20年后還款744012.50 元，總利息244012.50 元；

兩者差額近3.86萬元。

貸款金額和年限增加后，兩者的差距就顯現(xiàn)了：

舉例說明：貸款100萬元，年利率4.86%，還款年限30年；

等額本息：30年后還款1901873.28 元，總利息901873.28元；

等額本金：30年后還款1731025.00 元，總利息731025.00元；

兩者差額近17萬元。

舉例說明：貸款200萬元，年利率4.86%，還款年限30年；

等額本息：30年后還款3803746.56 元，總利息1803746.56 元；

等額本金：30年后還款3462050.00 元，總利息1462050.00 元；

兩者差額近34萬元，貸款越多、年限越長、利率越高，利息相差越多。

等額本息貸款采用的是復合利率計算。在每期還款的結算時刻，剩余本金所產生的利息要和剩余的本金(貸款余額)一起被計息，也就是說未付的利息也要計息。在國外，它是公認的適合放貸人利益的貸款方式。

每月的還款額相同，從本質上來說是本金所占比例逐月遞增，利息所占比例逐月遞減，月還款數不變，即在月供“本金與利息”的分配比例中，前半段時期所還的利息比例大、本金比例小。還款期限過半后逐步轉為本金比例大、利息比例小。

等額本金貸款采用的是簡單利率方式計算利息。在每期還款的結算時刻，它只對剩余的本金(貸款余額)計息，也就是說未支付的貸款利息不與未支付的貸款余額一起作利息計算，而只有本金才作利息計算。

每月的還款額減少，呈現(xiàn)逐月遞減的狀態(tài);它是將貸款本金按還款的總月數均分，再加上上期剩余本金的利息，這樣就形成月還款額，所以等額本金法第一個月的還款額最多 ，然后逐月減少，越還越少。

二者相比，在貸款期限、金額和利率相同的情況下，在還款初期，等額本金還款方式每月歸還的金額要大于等額本息。但按照整個還款期計算，等額本金還款方式會節(jié)省貸款利息的支出。

等額本息的優(yōu)點是每月還款額相同，方便安排收支，適合經濟條件不允許前期還款投入過大，收入處于較穩(wěn)定狀態(tài)的借款人。缺點是需要付出更多的利息。不過前期所還的金額大部分為利息，還款年限過半后本金的比例才增加，不合適提前還款。

等額本金的優(yōu)點是相對于等額本息的總利息較少。還款金額每月遞減，后期越還越輕松。且由于前期償還的本金比例較大，利息比例較少，所以很適合提前還款。缺點是前期還款壓力較大，需要有一定經濟基礎，能承擔前期較大還款壓力。

等額本金和等額本息哪個適合提前還款？

等額本金前期還的本金多、利息支出少，顯然更適合提前還款。

等額本息前期每個月還款額度中，本金比例少，利息比例較多，不適合提前還款。

我該如何選擇等額本息和等額本金？

貸款總額越少（5～20萬），年限越短（5-10年），兩者區(qū)別不大，一般總利息差距在0.1-1萬元以內。

貸款總額越高（100萬以上），年限越長（15年以上），兩者差距較大，等額本息比等額本金多支付的利息將超過10萬元以上。

制定適合自己的還款方式，量力而行。若對數字沒有直觀的理解，可用房貸計算器事先計算一下等額本息和等額本金這兩種方式的差別。

本世紀初，在美國有一些銀行通過一些手段限制貸款客戶提前還款，例如要求支付提前還款違約金、或只允許部分提前還款、或在3年內限制提前還款等。起因是銀行大量的貸款是通過第三方貸出的，而銀行要為此提前支付大筆傭金；另外銀行自己貸出的許多貸款的初始利率都定的很低，以吸引客戶。銀行高額的初始成本使得一旦遇到客戶優(yōu)化貸款或提前還款，必然造成銀行貸款成本的滅頂之災。

為了限制提前還款，有些貸款機構提出了一個概念叫實質性的提前還款。各貸款機構對實質性的行為有不同的標準，但一般是指在12個月內，借款人提前還款金額超過了本金余額的20%。有些銀行在這個概念下，要求借款客戶支付提前還款的違約金。

提前還款的違約金是在借貸款雙方的合同中共同認可的條款，一旦借款方在指定的時間內提前還清全部貸款，或大部分本金，借款人將支付一筆違約金。違約金一般是按照提前還款時的未結余額的百分比計算(一般是2%到5%)；或規(guī)定若干個月份的利息。但最高違約金受到合同或法律的約束。

違約金的有效期通常不會超過3年（也有的為5年）。有效期過后，違約金的比率會取消、或逐漸減少、或者只有余額的1%。每年只要部分提前還款不超過貸款余額的20%，就不用繳納違約金。

對于個人住房貸款而言，商業(yè)銀行不希望個人住房貸款提前還貸，是因為它們一直把該類貸款看做是銀行最優(yōu)良貸款，各銀行之間為了爭奪個人住房信貸，競爭非常激烈，商業(yè)銀行當然不愿個人住房信貸提前還貸。有些商業(yè)銀行之所以對個人住房信貸提前還貸不敢收取違約金，并不是它們不想獲得這塊利潤，而是銀行之間的競爭使然。

而我國國內對于提前還款違約金的收取并沒有統(tǒng)一的相關規(guī)定，應不應當收取提前還款違約金還在爭論之中，各銀行的處理方式也不盡相同，比較常見的做法是對于提前還款的個人貸款客戶取消其房貸的七折利息優(yōu)惠，如此一來增加了客戶的利息金額，不少客戶即打消了提前還款的想法。

總結

不論是等額本息還款法還是等額本金還款法，利息的本質都是不會改變的。利率是由無數人的“不耐（impatience）”共同決定的。由于不耐，也就是急躁，人們總想早點享受，于是出現(xiàn)了“現(xiàn)貨”與“期貨”的交換；也正是由于不耐，離今天越遠的“期貨”，其價值就越低。因此，若要達成“現(xiàn)貨”與“期貨”的交易，“期貨”的數量就必須比“現(xiàn)貨”的數量大，其中的差額便決定了利率的高低。

許多人由于不了解銀行的利息計算原理，誤以為采用等額本金還款法就可以節(jié)省利息，實際上不是那回事。大家都知道，錢在銀行存一天就有一天的利息，存的錢越多，得到的利息就越多。同樣，對于貸款來說也一樣，銀行的貸款多用一天，就要多付一天的利息，貸款的金額越大，支付給銀行的利息也就越多。因此，利息的多少，在利率不變的情況下，決定因素只能是資金的實際占用時間和占用金額的大小，而不是采用哪種還款方式。這是鐵定不變的道理。不同的還款方式，只是為滿足不同收入、不同年齡、不同消費觀念人們的不同需要或消費偏好而設定。其實質，無非是貸款本金因“朝三暮四”或“朝四暮三”式的先還后還，造成貸款本金事實上的長用短用、多用少用，進而影響利息隨資金實際占用數量及期限長短的變化而增減?？梢?，不管采取哪種貸款還款方式，銀行都沒有做吃虧的買賣，客戶也不存在節(jié)省利息支出的實惠。

資金的時間價值決定了貸款必然需要支付利息，而銀行家采取各種方式來達到獲取最大利潤目標也無可厚非，在工程建設項目貸款抑或個人貸款中，只有合理選擇恰當的貸款、還款方式，才能達到與銀行家博弈的平衡點，獲得更大的效益。故而需要我們仔細分析，做出最恰當最合適的選擇。

一字之差，卻是截然不同的兩種還款方式。

① 等額本息還款法，即借款人每月按相等的金額償還貸款本息，其中每月貸款利息按月初剩余貸款本金計算并逐月結清。

由于每月的還款額相等，因此，在貸款初期每月的還款中，剔除按月結清的利息后，所還的貸款本金就較少；而在貸款后期因貸款本金不斷減少、每月的還款額中貸款利息也不斷減少，每月所還的貸款本金就較多。

這種還款方式，實際占用銀行貸款的數量更多、占用的時間更長，同時它還便于借款人合理安排每月的生活和進行理財（如以租養(yǎng)房等），對于精通投資、擅長于“以錢生錢”的人來說，無疑是最好的選擇！

②等額本金還款法

見前面

計算公式：

每月應還本金：a/n

每月應還利息：an*i/30*dn

注：a貸款本金 i貸款月利率 n貸款月數 an第n個月貸款剩余本金，a1=a,a2=a-a/n,a3=2-2*a/n...以次類推 dn 第n個月的實際天數，如平年2月就為28，3月就為31，4月就為30，以次類推。

由于每月所還本金固定，而每月貸款利息隨著本金余額的減少而逐月遞減，因此，等額本金還款法在貸款初期月還款額大，此后逐月遞減（月遞減額=月還本金×月利率）。

等額本息是在還款期內，每月償還同等數額的貸款（包括本金和利息）。

每月還款金額= [貸款本金×月利率×（1 月利率）^還款月數]÷[（1 月利率）^還款月數－1]

等額本息還款法特點：等額本息還款法本金逐月遞增，利息逐月遞減，月還款數不變；相對于等額本金還款法的劣勢在于支出利息較多，還款初期利息占每月供款的大部分，隨本金逐漸返還供款中本金比重增加。但該方法每月的還款額固定，可以有計劃地控制家庭收入的支出，也便于每個家庭根據自己的收入情況，確定還貸能力。

等額本金還款法特點：等額本金還款法本金保持相同，利息逐月遞減，月還款數遞減；由于每月的還款本金額固定，而利息越來越少，貸款人起初還款壓力較大，但是隨時間的推移每月還款數也越來越少。

二者相比，在貸款期限、金額和利率相同的情況下，在還款初期，等額本金還款方式每月歸還的金額要大于等額本息，但在后期每月歸還的金額要小于等額本息。即按照整個還款期計算，等額本金還款方式會節(jié)省貸款利息的支出。

總體來講，等額本金還款方式適合有一定經濟基礎，能承擔前期較大還款壓力，且有提前還款計劃的借款人。等額本息還款方式因每月歸還相同的款項，方便安排收支，適合經濟條件不允許前期還款投入過大，收入處于較穩(wěn)定狀態(tài)的借款人。

兩種還款方法比較，最終到期算，等額本息比等額本金要多付出可觀利息。

提前還款的區(qū)別：

若提前還款，等額本息法由于前期基本還的都是利息，而本金并沒有還多少，所以提前還款會十分吃虧。

等額本金法若提前還款，由于前期還的本金比例較大，所以提前還款的話就可以避免后期的利息。

一次還本付息法

等額本息還款法

階段性還款法（在寬限期內只還利息，超過寬限期后按等額本息還款法償還貸款）。

借款人在貸款本息到期日前，需在發(fā)放貸款的郵政儲蓄帳戶中預存足夠的資金，由計算機系統(tǒng)自動扣除。 2100433B

還款方式：等額本息，按月還款；

貸款年限：1-10年期；

利率：執(zhí)行利率為銀行同期利率；