Excel財務應用教程

在信息化迅速發(fā)展的今天，數(shù)據(jù)的收集和信息的處理顯得越來越重要。Excel作為世界流行的數(shù)據(jù)處理軟件，以其強大的數(shù)據(jù)分析和處理能力深受用戶的喜愛，極大地提高了數(shù)據(jù)資料的收集和歸類分析的效率，特別是在財務應用方面更是突出了其數(shù)據(jù)處理的優(yōu)越性。

為提高財會人員財務數(shù)據(jù)的處理能力，滿足廣大財務工作者實際工作和教學的需要，我們組織編寫了本書。本書從應用的角度出發(fā)，以實用性為重點，突出Excel在財務工作中的應用操作，力求做到理論與實踐有機結(jié)合。本書在內(nèi)容和結(jié)構(gòu)上重點突出了以下兩方面的特點。

(1)編寫案例化：本書在編寫上以應用為出發(fā)點，突出財務人員的實際需求，通過大量實踐案例的講解，闡述Excel財務應用的理論和方法，非常適合案例教學。

(2)突出應用性：從財務工作的實際需求出發(fā)，突出實踐能力的培養(yǎng)，結(jié)合財務人員在實際工作中可能遇到的問題，以案例形式探討Excel在財務中的應用問題，輔以實踐訓練，全面提升Excel財務應用能力。

全書共分12章，第1章是對Excel財務應用基礎(chǔ)知識的概括性介紹，第212章以案例方式分別闡述了Excel在財務處理、財務報表編制、財務分析、薪資管理、固定資產(chǎn)管理、日常費用管理、應收賬款管理、貨幣資金管理、財務預測與預算、籌資分析決策、項目投資分析決策等方面的應用。

本書可作為高等學校財經(jīng)類專業(yè)教學用書，也可作為一般會計從業(yè)人員和會計工作者的學習參考資料和培訓用書。

第1章Excel財務應用基礎(chǔ)

1.1Excel概述

1.1.1Excel工作環(huán)境

1.1.2數(shù)據(jù)輸入

1.1.3格式設(shè)置

1.1.4編輯技巧

1.2公式與函數(shù)

1.2.1公式

1.2.2函數(shù)

1.3Excel數(shù)據(jù)分析

1.3.1數(shù)據(jù)排序

1.3.2數(shù)據(jù)查詢

1.3.3分類匯總與數(shù)據(jù)合并

1.3.4數(shù)據(jù)透視表

1.3.5模擬運算

1.3.6規(guī)劃求解

上機練習題

第2章Excel賬務處理應用

2.1Excel賬務處理應用概述

2.1.1Excel賬務處理的任務

2.1.2Excel賬務處理的流程

2.2Excel賬務處理初始設(shè)置

2.2.1建立總賬工作簿

2.2.2創(chuàng)建會計科目表

2.2.3期初余額錄入

2.3記賬憑證處理

2.3.1記賬憑證處理流程

2.3.2通用記賬憑證模板設(shè)置

2.3.3建立憑證數(shù)據(jù)表

2.4設(shè)置會計賬簿

2.4.1科目余額表設(shè)置

2.4.2總賬與明細賬設(shè)置

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第3章Excel財務報表應用

3.1Excel財務報表編制概述

3.1.1財務報告的內(nèi)容

3.1.2財務報告的編制要求

3.2資產(chǎn)負債表的編制

3.2.1資產(chǎn)負債表編制概述

3.2.2資產(chǎn)負債表編制過程

3.3利潤表的編制

3.3.1利潤表編制概述

3.3.2利潤表編制過程

3.4現(xiàn)金流量表的編制

3.4.1現(xiàn)金流量表編制概述

3.4.2現(xiàn)金流量表編制過程

上機練習題

第4章Excel財務分析應用

4.1財務分析概述

4.1.1財務分析目的

4.1.2財務分析方法

4.1.3財務分析數(shù)據(jù)源

4.2Excel財務比率分析

4.2.1財務比率分析指標體系

4.2.2財務比率分析模型設(shè)計

4.3Excel財務報表分析

4.3.1財務報表結(jié)構(gòu)分析

4.3.2財務報表趨勢分析

4.4財務綜合分析

4.4.1杜邦財務分析體系模型

4.4.2沃爾比重綜合評分模型

上機練習題

第5章Excel薪資管理應用

5.1Excel薪資管理概述

5.1.1薪資核算管理概述

5.1.2薪資核算管理的業(yè)務流程

5.2創(chuàng)建Excel薪資管理系統(tǒng)

5.2.1制作薪資核算基礎(chǔ)檔案表

5.2.2制作人事檔案數(shù)據(jù)表

5.2.3制作員工工資數(shù)據(jù)表

5.2.4制作員工工資單數(shù)據(jù)表

5.3Excel薪資憑證處理

5.3.1薪資憑證設(shè)計概述

5.3.2制作工資費用分配表

5.3.3制作薪資憑證模板

5.3.4生成薪資憑證

上機練習題

第6章Excel固定資產(chǎn)管理應用

6.1固定資產(chǎn)管理概述

6.1.1固定資產(chǎn)管理相關(guān)概念

6.1.2固定資產(chǎn)折舊方法

6.1.3Excel固定資產(chǎn)核算管理業(yè)務流程

6.2建立固定資產(chǎn)信息庫

6.2.1建立固定資產(chǎn)管理基礎(chǔ)信息表

6.2.2建立固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)庫

6.2.3設(shè)計固定資產(chǎn)卡片

6.2.4設(shè)計固定資產(chǎn)折舊憑證模板

6.2.5設(shè)計固定資產(chǎn)變動單

6.3固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)處理

6.3.1初始數(shù)據(jù)處理

6.3.2日常數(shù)據(jù)處理

6.3.3期末數(shù)據(jù)處理

上機練習題

第7章Excel日常費用管理應用

7.1建立日常費用管理數(shù)據(jù)庫

7.1.1建立基礎(chǔ)檔案數(shù)據(jù)表

7.1.2制作費用單據(jù)

7.1.3建立日常費用數(shù)據(jù)表

7.2日常費用分析與預測

7.2.1日常費用分類匯總

7.2.2日常費用透視分析

7.2.3日常費用圖形分析

7.2.4日常費用預測

上機練習題

第8章Excel應收賬款管理應用

8.1Excel應收賬款管理概述

8.1.1應收賬款管理的意義

8.1.2應收賬款管理的影響因素

8.1.3應收賬款管理的內(nèi)容

8.2創(chuàng)建應收賬款管理數(shù)據(jù)庫

8.2.1建立應收賬款基礎(chǔ)檔案數(shù)據(jù)表

8.2.2建立應收賬款業(yè)務數(shù)據(jù)表

8.3應收賬款統(tǒng)計分析

8.3.1逾期賬款篩選

8.3.2賬齡分析

8.3.3壞賬準備統(tǒng)計分析

8.4應收賬款賒銷策略分析

8.4.1應收賬款成本

8.4.2設(shè)計賒銷策略分析模型

上機練習題

第9章Excel貨幣資金管理應用

9.1貨幣資金管理概述

9.1.1貨幣資金管理的內(nèi)容

9.1.2貨幣資金核算管理的目的和要求

9.2最佳現(xiàn)金持有量分析

9.2.1最佳現(xiàn)金持有量分析方法

9.2.2最佳現(xiàn)金持有量分析模型設(shè)計

9.3庫存現(xiàn)金日記賬管理

9.3.1創(chuàng)建庫存現(xiàn)金日記賬數(shù)據(jù)庫

9.3.2庫存現(xiàn)金日記賬數(shù)據(jù)處理

9.4銀行存款日記賬核算與管理

9.4.1創(chuàng)建銀行存款核算管理數(shù)據(jù)庫

9.4.2銀行存款業(yè)務數(shù)據(jù)處理

上機練習題

第10章Excel財務預測與預算應用

10.1財務預測概述

10.1.1財務預測的作用

10.1.2財務預測的原則

10.1.3財務預測的內(nèi)容

10.1.4財務預測的步驟

10.1.5財務預測的分析方法

10.2Excel預測函數(shù)與分析工具

10.2.1Excel預測函數(shù)

10.2.2Excel數(shù)據(jù)分析工具

10.2.3回歸分析預測方法

10.3銷售預測

10.3.1銷售預測的基本方法

10.3.2銷售預測模型

10.4成本預測

10.4.1成本預測的方法

10.4.2成本預測模型

10.5利潤預測

10.5.1目標利潤預測

10.5.2目標利潤敏感性分析

10.6資金需要量預測

10.6.1資金需要量的預測方法

10.6.2資金需要量預測模型設(shè)計

10.7財務預算

10.7.1財務預算概述

10.7.2財務預算編制模型設(shè)計

上機練習題

第11章Excel籌資分析與決策應用

11.1貨幣資金的時間價值及函數(shù)

11.1.1貨幣資金時間價值

11.1.2貨幣資金時間價值函數(shù)

11.2資金成本與最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)分析

11.2.1資金成本

11.2.2最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)分析

11.3籌資方式比較分析

11.3.1長期借款籌資分析

11.3.2租賃籌資分析

11.3.3租賃籌資與借款籌資比較分析

上機練習題

第12章Excel項目投資分析與決策應用

12.1項目投資決策分析概述

12.1.1項目投資決策評價指標

12.1.2項目投資決策分析步驟

12.1.3項目投資方案可行性分析方法

12.2固定資產(chǎn)更新投資決策分析

12.2.1固定資產(chǎn)更新決策分析概述

12.2.2固定資產(chǎn)更新決策分析

12.3風險投資決策分析

12.3.1風險調(diào)整貼現(xiàn)率法風險投資決策分析

12.3.2肯定當量法風險投資決策分析

上機練習題

參考文獻 2100433B

本書從財務工作的實際需求出發(fā)，以應用為核心，以案例方式闡述Excel財務應用的理論和方法，主要內(nèi)容包括Excel財務應用的基本知識及Excel在財務處理、財務報表編制、財務分析、薪資管理、固定資產(chǎn)管理、日常費用管理、應收賬款管理、貨幣資金管理、財務預測與預算、籌資分析決策、項目投資分析決策等方面的應用。

本書適合作為高等學校財經(jīng)類專業(yè)教學用書，亦可供會計人員培訓使用，還可作為會計與審計工作者的學習參考資料。

隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，證券市場的不斷完善，財務管理工作越來越重要。當前企業(yè)決策人員和管理人員正在以財務管理為中心搞好企業(yè)管理，去解決企業(yè)發(fā)展和市場競爭中面臨的一系列問題。而電子表格軟件Excel由于其功能可以滿足廣大財務管理人員的需要，在數(shù)據(jù)運算、報表處理等方面發(fā)揮著非常重要的作用。在眾多的電子表格處理軟件中，Exce1集數(shù)據(jù)庫、工作表、圖形、圖表等功能為一體，深受廣大用戶的歡迎，成為電子數(shù)據(jù)表格處理軟件中的佼佼者，被國內(nèi)外財務管理人員公認為是強有力的信息分析與信息處理的軟件工具。Excel不但具有豐富的計算工具，而且還具有精密的分析工具和靈活多樣的表達方式，從而使企業(yè)財務管理工作變得更加輕松、自如。目前，Excel在我國財務、會計、審計、財政、金融、稅務、證券、統(tǒng)計、經(jīng)濟預測與決策以及工程計算等各個專業(yè)工作中得到了廣泛應用。

如今，市面上的Excel書籍一般都是介紹Excel的基本知識與操作，關(guān)于Excel面向管理問題的系統(tǒng)應用，特別是在財務管理領(lǐng)域應用方面的書籍還較少，而本書正是結(jié)合財務管理實際工作中的具體問題，對其做了較為系統(tǒng)、詳細的介紹。

財務會計報表是會計核算的最終產(chǎn)品，是企業(yè)向有關(guān)各方及國家有關(guān)部門提供關(guān)于企業(yè)財務狀況和經(jīng)營成果，以及資金變動情況等會計信息的報告文件。制作財務會計報表是財會人員一項非常重要的工作，它不僅需要考慮制作的質(zhì)量，而且需要考慮制作的時間。當一個單位需要編制的報表很多，尤其是有許多外地分公司和子公司時，編制報表、匯總和合并報表不僅需要花費很長的時間，而且工作量也很大。另外，每個月都要重復同樣的事情，不僅費時費力，而且令人乏味。本書詳細、系統(tǒng)地介紹利用Excel建立財務報表，以及實現(xiàn)報表的匯總、合并等方法。

本書共12章，前3章講述了Excel的基本知識；第4章著重介紹了Excel提供的一些財務函數(shù)及其應用方法；第5章到第11章講述了如何將Excel與財務管理知識相結(jié)合，建立財務分析模型、流動資金管理模型、投資決策模型、銷售與利潤管理模型等的方法和技術(shù)；第12章講述了應用Excel中的宏工具、超鏈接工具和VBA建立財務管理系統(tǒng)的操作方法。

本書不僅通過大量的實例闡述了計算機財務管理模型的設(shè)計方法和技術(shù)，運用財務管理模型和Excel分析工具，如單變量求解工具、規(guī)劃求解工具、模擬運算表等進行定量分析的方法，而且以圖文并茂的方式將Excel在財務應用中的主要功能和操作方法進行了深入細致的介紹，旨在幫助財務管理人員以最短的時間學習和掌握Excel的基本操作技能，迅速掌握計算機財務管理模型和系統(tǒng)的設(shè)計方法，為企業(yè)的財務分析、決策服務。

第1章Excel基礎(chǔ)知識 1

1.1Excel的財務功能 1

1.1.1為什么要學習財務管理軟件 1

1.1.2Excel的財務管理功能 2

1.2了解Excel的工作界面 3

1.2.1標題欄 4

1.2.2菜單欄 5

1.2.3工具欄 7

1.2.4編輯欄 9

1.2.5狀態(tài)欄 10

1.2.6工作表標簽 10

1.2.7分割框 10

1.3快捷菜單與對話框 11

1.3.1快捷菜單 11

1.3.2對話框 12

1.4Excel中的基本元素 13

1.4.1工作簿 13

1.4.2工作表 13

1.4.3單元格 13

1.5Excel中的基本工具 14

1.5.1單變量求解 14

1.5.2方案求解 14

1.5.3數(shù)據(jù)透視表 15

1.5.4宏功能 15

1.6Excel的向?qū)Ш蛶椭?15

1.6.1Excel應用程序向?qū)?15

1.6.2聯(lián)機幫助 16

1.7本章小結(jié) 18

1.8習題 19

1.8.1填空與選擇 19

1.8.2問與答 19

第2章建立財務報表的基本方法 20

2.1創(chuàng)建財務管理工作表 20

2.1.1建立新工作簿 21

2.1.2輸入標題 21

2.1.3輸入日期 22

2.1.4輸入表頭 23

2.1.5輸入表體固定欄目 25

2.2輸入數(shù)據(jù)與建立公式 26

2.2.1輸入數(shù)據(jù) 26

2.2.2建立公式 27

2.3編輯財務管理工作表 31

2.3.1修改單元格內(nèi)容 31

2.3.2移動、復制與填充數(shù)據(jù) 32

2.3.3插入與刪除 37

2.3.4為單元格添加批注 39

2.3.5查找與替換 40

2.4格式化財務管理工作表 41

2.4.1設(shè)置字體格式 41

2.4.2設(shè)置數(shù)據(jù)對齊方式 43

2.4.3調(diào)整工作表的行高和列寬 45

2.4.4設(shè)置數(shù)字的格式 45

2.4.5設(shè)置單元格的邊框和底紋 47

2.4.6重命名和插入工作表 49

2.5保存工作簿 50

2.5.1保存新的工作簿 50

2.5.2保存已存在的工作簿 51

2.6本章小結(jié) 52

2.7習題 52

2.7.1填空與選擇 52

2.7.2問與答 52

第3章繪制財務管理分析圖表 54

3.1圖表概述 54

3.1.1二維圖表 54

3.1.2圖表的結(jié)構(gòu) 58

3.1.3繪制圖表的原則 59

3.2繪制財務圖表的方法 59

3.2.1圖表的建立方式 59

3.2.2利用向?qū)ЮL制圖表 60

3.3編輯財務圖表 64

3.3.1選定圖表對象 64

3.3.2改變圖表位置 65

3.3.3調(diào)整圖表尺寸 65

3.3.4編輯圖表中的數(shù)據(jù) 66

3.3.5調(diào)整圖表中數(shù)據(jù)的順序 71

3.4美化財務圖表 71

3.4.1“圖表”工具欄 72

3.4.2改變圖表區(qū)格式 72

3.4.3改變繪圖區(qū)圖案 74

3.4.4添加趨勢線 75

3.5利用圖表進行數(shù)據(jù)分析 76

3.5.1利用圖表轉(zhuǎn)置進行分析 76

3.5.2靈活利用圖表類型進行多視角分析 77

3.6打印工作表與圖表 79

3.6.1頁面設(shè)置 79

3.6.2設(shè)置打印范圍 82

3.6.3打印預覽 82

3.6.4打印 83

3.7本章小結(jié) 83

3.8習題 84

3.8.1問與答 84

3.8.2操作題 84

第4章財務函數(shù)及其應用 85

4.1函數(shù)概述 85

4.1.1函數(shù)的定義 85

4.1.2函數(shù)的基本語法 86

4.1.3參數(shù)類型 86

4.2函數(shù)分類及創(chuàng)建方法 88

4.2.1函數(shù)的分類 88

4.2.2單元格引用 90

4.2.3創(chuàng)建函數(shù) 93

4.3常用財務函數(shù)及其應用 97

4.3.1財務函數(shù)中的參數(shù) 97

4.3.2財務函數(shù)分類 97

4.3.3財務函數(shù)應用舉例 99

4.4使用數(shù)組 105

4.4.1了解數(shù)組公式 105

4.4.2輸入數(shù)組公式 105

4.4.3選擇數(shù)組范圍 106

4.4.4數(shù)組常量 107

4.5公式中的錯誤與審核 107

4.5.1公式返回的錯誤信息 108

4.5.2審核公式 108

4.6本章小結(jié) 109

4.7習題 110

4.7.1填空與選擇 110

4.7.2問與答 110

第5章財務投資決策分析 111

5.1投資決策概述 111

5.1.1長期投資 111

5.1.2投資決策程序 112

5.2投資決策指標函數(shù)分析 112

5.2.1凈現(xiàn)值函數(shù)NPV() 113

5.2.2修正內(nèi)部收益率函數(shù)MIRR() 114

5.2.3現(xiàn)金指數(shù)的計算 116

5.3折舊函數(shù)分析 116

5.3.1直線折舊法 116

5.3.2年數(shù)總和法 117

5.3.3雙倍余額遞減法 118

5.3.4幾種折舊函數(shù)的對比模型 119

5.4固定資產(chǎn)更新決策模型 120

5.4.1固定資產(chǎn)決策 120

5.4.2設(shè)計固定資產(chǎn)更新決策模型 121

5.4.3使用固定資產(chǎn)更新決策模型 124

5.5本章小結(jié) 126

5.6習題 126

5.6.1問與答 126

5.6.2操作題 126

第6章財務報表分析 127

6.1財務報表分析的重要性 127

6.1.1財務報表分析的目的 127

6.1.2財務報表分析的方法 128

6.2使用外部數(shù)據(jù)庫文件 128

6.2.1外部數(shù)據(jù)文件 128

6.2.2數(shù)據(jù)庫術(shù)語 129

6.2.3利用MicrosoftQuery獲取數(shù)據(jù) 129

6.3財務比率分析 131

6.3.1比率分析指標 131

6.3.2比率分析 135

6.4財務趨勢分析 140

6.4.1趨勢分析的方法 140

6.4.2Excel多窗口操作 141

6.4.3趨勢分析 143

6.5財務綜合分析 146

6.5.1綜合分析的方法 146

6.5.2設(shè)計綜合分析模型 147

6.6本章小結(jié) 149

6.7習題 150

6.7.1填空 150

6.7.2問與答 150

第7章財務計劃與預測 151

7.1編制財務計劃的一般方法 151

7.1.1手工編制財務計劃 151

7.1.2使用計算機編制 152

7.2設(shè)計財務計劃模型 153

7.2.1準備工作 153

7.2.2創(chuàng)建計劃條件 154

7.2.3按銷售百分比法建立預計財務報表 155

7.2.4單變量求解 156

7.2.5調(diào)整預計財務報表 157

7.3改變財務計劃與政策的反饋分析 159

7.3.1逐步測試法 159

7.3.2逆推法 160

7.4利用方案管理器分析計劃方案 161

7.4.1方案管理器概述 161

7.4.2方案管理器的運用 165

7.5財務報表的預測方法 166

7.5.1回歸分析預測法 166

7.5.2趨勢分析法 175

7.5.3時間序列預測分析法 175

7.6本章小結(jié) 180

7.7習題 180

7.7.1填空 180

7.7.2問與答 180

第8章流動資金管理 183

8.1流動資金管理概述 183

8.1.1流動資金的特點 183

8.1.2流動資金管理的功能 184

8.2應收賬款賒銷策略分析模型 184

8.2.1應收賬款的功能 185

8.2.2應收賬款賒銷策略 185

8.2.3增量分析 186

8.2.4設(shè)計賒銷策略分析模型 187

8.3規(guī)劃求解 188

8.3.1使用規(guī)劃求解工具 189

8.3.2規(guī)劃求解可分析的問題類型 192

8.3.3分析規(guī)劃求解結(jié)果 194

8.4最佳現(xiàn)金持有量決策模型 197

8.4.1確定最佳現(xiàn)金持有量的理論方法 197

8.4.2設(shè)計最佳現(xiàn)金持有量模型 198

8.4.3利用“規(guī)劃求解”求最佳現(xiàn)金持有量 199

8.5本章小結(jié) 200

8.6習題 200

8.6.1問與答 200

8.6.2操作題 201

第9章財務數(shù)據(jù)庫管理 203

9.1Excel數(shù)據(jù)庫介紹 203

9.1.1數(shù)據(jù)庫基本知識 203

9.1.2創(chuàng)建數(shù)據(jù)庫的準則 204

9.2使用記錄單管理財務數(shù)據(jù) 204

9.2.1使用記錄單輸入數(shù)據(jù) 205

9.2.2利用記錄單修改或刪除財務數(shù)據(jù) 206

9.2.3使用記錄單查詢記錄 207

9.3對財務數(shù)據(jù)進行排序 208

9.3.1Excel默認的排序方式 208

9.3.2按單列進行排序 208

9.3.3按多列進行排序 209

9.3.4自定義排序 210

9.4對財務數(shù)據(jù)進行篩選 212

9.4.1自動篩選 212

9.4.2高級篩選 215

9.5對財務數(shù)據(jù)進行分類匯總 217

9.5.1簡單的分類匯總 217

9.5.2多級分類匯總 218

9.5.3分級顯示匯總項 220

9.5.4刪除分類匯總 221

9.6本章小結(jié) 222

9.7習題 222

9.7.1問與答 222

9.7.2操作題 222

第10章銷售與利潤管理 223

10.1使用數(shù)據(jù)透視表 223

10.1.1數(shù)據(jù)透視表概述 224

10.1.2建立數(shù)據(jù)透視表的條件和數(shù)據(jù)源 225

10.1.3創(chuàng)建數(shù)據(jù)透視表 225

10.1.4數(shù)據(jù)透視表工具欄 227

10.1.5刪除數(shù)據(jù)透視表 228

10.2建立銷售業(yè)績分析模型 228

10.2.1創(chuàng)建銷售業(yè)績數(shù)據(jù)透視表 229

10.2.2建立數(shù)據(jù)透視關(guān)系 230

10.2.3數(shù)據(jù)透視分析 231

10.2.4建立數(shù)據(jù)透視圖 236

10.3銷售預測分析 237

10.3.1銷售預測方法 237

10.3.2預測函數(shù) 238

10.3.3建立直線回歸分析模型 240

10.4使用窗體控件 241

10.4.1窗體工具欄 242

10.4.2創(chuàng)建窗體控件 243

10.4.3設(shè)置控件格式 243

10.4.4設(shè)置控件數(shù)據(jù)源 245

10.5本量利分析 246

10.5.1本量利分析的原理 247

10.5.2設(shè)計利潤管理模型 247

10.6目標利潤分析 250

10.7本章小結(jié) 251

10.8習題 252

10.8.1問與答 252

10.8.2操作題 252

第11章財務籌資分析 253

11.1現(xiàn)金流量的時間價值及函數(shù) 253

11.1.1現(xiàn)金時間價值 253

11.1.2現(xiàn)金流量的時間價值函數(shù) 256

11.2模擬運算表 257

11.2.1單變量模擬運算表 258

11.2.2雙變量模擬運算表 259

11.2.3清除模擬運算表的結(jié)果 260

11.3長期貸款籌資分析 261

11.3.1長期貸款的基本內(nèi)容 261

11.3.2建立長期貸款模型 262

11.3.3建立雙變量長期貸款分析模型 263

11.4籌資相關(guān)函數(shù) 264

11.4.1INDEX函數(shù) 264

11.4.2邏輯判斷函數(shù) 266

11.5本章小結(jié) 268

11.6習題 268

11.6.1問與答 268

11.6.2操作題 268

第12章建立計算機財務管理系統(tǒng) 269

12.1設(shè)計財務管理系統(tǒng)界面 269

12.1.1設(shè)計界面的主要工具 269

12.1.2建立管理系統(tǒng)界面 271

12.2使用超鏈接 273

12.2.1超鏈接的概念 273

12.2.2創(chuàng)建超鏈接 274

12.2.3編輯超鏈接 275

12.3使用宏工具 276

12.3.1創(chuàng)建宏 277

12.3.2運行宏 280

12.3.3宏的安全性 281

12.4VBA代碼 282

12.4.1VBA概述 282

12.4.2創(chuàng)建VBA代碼宏 283

12.4.3VBA中的基本概念 284

12.4.4VBA語句 286

12.4.5為對象指定宏 289

12.5設(shè)計財務管理系統(tǒng)菜單 290

12.5.1菜單管理器 290

12.5.2在菜單欄中增加一個“財務管理”菜單 291

12.5.3建立自動啟動宏程序 293

12.5.4利用啟動目錄自動打開工作簿 294

12.6本章小結(jié) 294

12.7習題 294

12.7.1問與答 294

12.7.2操作題 294 2100433B

本書是一本專為企業(yè)管理人士、財會人員編寫的Excel教材，它將微軟公司推出的Excel與財條管理中的實際問題有機地結(jié)合起來。對Excel所具有的集數(shù)據(jù)庫、工作表、圖形、圖表等互為一體的強大的電子數(shù)據(jù)表格處理功能，特別是對如何利用Excel來建立各種財務數(shù)據(jù)分析模型進行了較為詳細的介紹。本書結(jié)合財務管理中的實際問題做了大量的示范、分析、講解、圖文并茂，實例豐富，具有先進性、前瞻性、實用性和科學性。

本書面向的主要對象是廣大企事業(yè)單位的財會人員和管理者、在校大學生以及從事財條軟件開發(fā)的人員。本書既可以作為實用手冊，也可以作為培訓教材。