Excel與中小企業(yè)財務管理本書特點

本書以中小企業(yè)實際工作中的典型案例為主線，配合簡單易懂的操作界面，從Excel財務管理基礎出發(fā)，把財務管理、財務管理決策分析、稅收籌劃等內(nèi)容，逐步分層次地展現(xiàn)給讀者，并提供給讀者簡便易學的方法和操作技巧，幫助中小企業(yè)人員通過使用Excel電子表格軟件，設計個性化的、適應本企業(yè)環(huán)境的核算、管理表格，并在此基礎上輔助其管理決策及稅收籌劃，從而全面提高中小企業(yè)人員的管理效率，提高中小企業(yè)的管理水平和經(jīng)濟效益。筆者結(jié)合自己近十年的Excel應用經(jīng)驗及企業(yè)咨詢管理實踐經(jīng)驗編寫了此書，書中通過Excel基礎、Excel與財務處理、Excel與財務管理決策分析及Excel與稅收籌劃等模塊，全面展示．Excel在中小企業(yè)財務管理中的具體應用，具有很強的實用性和可操作性，以幫助中小企業(yè)管理者、財會人員減少繁雜的勞動，快速、高效地完成各項財務管理工作，有助于實現(xiàn)企業(yè)財務管理信息化。

本書具有以下鮮明特點：

1．系統(tǒng)性。本書幾乎包含了中小企業(yè)財務管理的各方面內(nèi)容，從財務處理、工資核算、進銷存管理、固定資產(chǎn)管理，財務報表分析、財務預測、財務預算、生產(chǎn)管理決策分析、營運資金管理決策分析、固定資產(chǎn)管理決策分析、籌劃投資決策分析及稅收籌劃等方面進行全面分析。

2．全面性。本書在對中小企業(yè)財務管理決策分析的基礎上，全面介紹了Excel工具的典型功能。

中小企業(yè)作為社會發(fā)展的主力軍，為了提升自己的競爭力，紛紛向信息化邁進，有些企業(yè)甚至花費巨資購買ERP軟件，結(jié)果卻沒有帶來預期的效果。分析其原因主要是中小企業(yè)的行業(yè)特點、業(yè)務內(nèi)容和數(shù)據(jù)核算等方面存在巨大差異，模塊化的ERP軟件使用起來并不是很方便，于是需要一個更加靈活有效的計算軟件來實現(xiàn)。在幾次國內(nèi)中小型企業(yè)CIO研討會上，大家一致認為Excel可以充當此角色，解決目前的中小型企業(yè)信息化難題。

Excel不只是對數(shù)字的簡單運算，還可以實現(xiàn)數(shù)據(jù)管理與分析、圖表分析、規(guī)劃求解、統(tǒng)計分析、模擬運算等功能，這些功能在很大程度上提高了中小企業(yè)的工作效率，并為企業(yè)管理決策提供輔助支持，Excel已經(jīng)成為當前中小企業(yè)財務管理的得力助手。

前言

第1篇 中小企業(yè)財務管理與Excel基礎

第1章 中小企業(yè)與財務管理

1.1 中小企業(yè)概述

1.2 中小企業(yè)財務管理現(xiàn)狀

1.3 中小企業(yè)財務管理失效的特征

1.4 中小企業(yè)財務管理信息化對策

第2章 Excel基礎

2.1Excel概述

2.1.1 Excel的主要功能

2.1.2 Excel的工作界面

2.1.3 Excel的信息結(jié)構

2.2 Excel的基本操作

2.2.1 工作簿的基本操作

2.2.2 工作表的基本操作

2.2.3 單元格的基本操作

2.3 工作表數(shù)據(jù)輸入與編輯

2.3.1 工作表數(shù)據(jù)輸入

2.3.2 工作表數(shù)據(jù)的編輯

2.4 使用公式和函數(shù)

2.4.1 公式

2.4.2 函數(shù)

2.5 工作表的格式化

2.5.1 單元格的格式設置

2.5.2 行高和列寬的調(diào)整

2.5.3 工作表的整體顯示控制

2.5.4 自動套用格式

2.5.5 樣式

2.6 數(shù)據(jù)管理與分析

2.6.1 Excel數(shù)據(jù)庫的建立與編輯

2.6.2 數(shù)據(jù)的查找與篩選

2.6.3 數(shù)據(jù)排序

2.6.4 數(shù)據(jù)的分類與匯總

2.6.5 數(shù)據(jù)透視表

2.6.6 模擬運算表

2.6.7 單變量求解

2.7 圖表分析

2.7.1 圖表的建立

2.7.2 圖表的編輯、修改及格式化

2.8 安全性設置

第2篇 Excel與財務管理

第3章 Excel與賬務處理

3.1 賬務處理流程分析

3.1.1 賬務處理流程概述

3.1.2 實驗資料

3.2 初始化設置

3.2.1 設置會計科目及代碼

3.2.2 設置總賬及明細賬期初余額

3.3 日常業(yè)務處理

3.3.1 日常業(yè)務日記賬格式設置

3.3.2 日常業(yè)務日記賬數(shù)據(jù)輸入

3.4 日記賬及明細賬查詢

3.4.1 銀行存款日記賬查詢

3.4.2 現(xiàn)金日記賬查詢

3.4.3 日記賬自定義查詢

3．4．4 明細賬自定義查詢

3．5 科目匯總表

3．6 財務報表

3．6．1 財務報表概述

3．6．2 利潤表的編制

3．6．3 利潤分配表的編制

3．6．4 資產(chǎn)負債表的編制

第4章 Excel與工資管理

4．1 工資管理概述

4．1．1 工資管理的概念

4．1．2 工資管理的內(nèi)容

4．1．3 工資管理實驗資料

4．2 系統(tǒng)初始設置

4．2．1 設置員工基本信息工作表

4．2．2 建立工資基本初始信息表

4．2．3 根據(jù)已知實驗資料建立員工福利費表

4．3 員工考勤表的設計及數(shù)據(jù)錄入

4．3．1 員工考勤表的設計

4．3．2 日?？记谟涗泤R總

4．4 工資計算與分配

4．4．1 工資計算

4．4．2 工資條的自動生成

4．4．3 企業(yè)代扣社會保險費表

4．4．4 企業(yè)代扣個人所得稅表

4．5 工資數(shù)據(jù)的匯總分析

4．5．1 依據(jù)部門和職工類別的統(tǒng)計分析

4．5．2 根據(jù)年齡段或基本工資段的統(tǒng)計分析

4．6 工資費用分配

4．6．1 工資費用分配表

4．6．2 工資費用分配憑證

4．7 工資數(shù)據(jù)查詢

4．7．1 利用自動篩選功能進行工資數(shù)據(jù)的查詢

4．7．2 利用高級篩選功能進行工資數(shù)據(jù)

4．7．3 利用函數(shù)進行工資數(shù)據(jù)的查詢

4．7．4 圖表直觀查詢

第5章 Excel與進銷存管理

5．1 基本信息初始化

5．1．1 商品代碼管理

5．1．2 進貨表初始設置

5．1．3 銷貨表初始設置

5．1．4 進銷存統(tǒng)計表初始設置

5．2 進貨管理數(shù)據(jù)的輸入與分析

5．2．1 進貨表的數(shù)字格式設置

5．2．2 進貨表的數(shù)據(jù)輸入

5．2．3 進貨匯總分析

5．3 銷貨管理數(shù)據(jù)的輸入與分析

5．3．1 銷貨表的輸入設置

5．3．2 銷貨匯總分析

5．4 進銷存統(tǒng)計表

5．4．1 自動統(tǒng)計采購信息

5．4．2 自動統(tǒng)計銷售信息

5．4．3 加權平均單價的設置

5．4．4 庫存信息設置

5．4．5 銷售成本和銷售毛利設置

5．4．6 對進銷存統(tǒng)計表的進一步設置

第6章 Excel與固定資產(chǎn)管理

6．1 固定資產(chǎn)管理概述

6．2 固定資產(chǎn)初始卡片的錄入

6．3 固定資產(chǎn)的變動

6．3．1 固定資產(chǎn)新增

6．3．2 固定資產(chǎn)部門調(diào)撥

6．3．3 固定資產(chǎn)減少

6．4 固定資產(chǎn)折舊的計提

6．4．1 固定資產(chǎn)折舊函數(shù)與應用舉例

第3篇Excel與財務和理決策分析

第4篇Excel與稅收籌劃

附錄AExcel快捷鍵大全

附錄BExcel函數(shù)庫（部分

……

囊括中小企業(yè)財務管理的各方面應用；精選110個源自現(xiàn)實中的典型案件，解決中心企業(yè)和理中需要解決的問題；實例分析步步遞進，既了解財務管理決策分析的過程，又掌握Excel強大功能的實際應用

1.系統(tǒng)性：囊括中小企業(yè)財務管理的各方面內(nèi)容，從財務處理、工資管理、進銷存管理、固定資產(chǎn)管理、財務報表分析、財務預測、財務預算、生產(chǎn)管理決策分析、營運資金管理決策分析、固定資產(chǎn)管理決策分析、籌劃投資決策分析及稅收籌劃等方面進行全面分析。

2.全面性：在對中小企業(yè)財務管理決策分析的基礎上，全面介紹了Excel工具的典型應用。

3.實用性：精選110個源自中小企業(yè)財務管理過程中的一些典型案例，極具代表性和實用價值，反映了現(xiàn)實中小企業(yè)管理中需要解決的問題，使學習具有更強的針對性。

4.示范性：在進行實例分析時一步一步地遞進，讓每一步都清晰易懂，既便于您了解財務管理決策分析過程，又使讀者真正掌握Excel的強大功能。

《EXCEL與中小企業(yè)財務管理》可作為中小企業(yè)的財務人員、市場營銷人員、中小型企業(yè)管理者及辦公行政人員的自學、培訓教材，也可以作為大中專院校學生的參考教材。

第1章中小企業(yè)與財務管理

1.1中小企業(yè)概述

什么是中小企業(yè)"_blank" href="/item/中華人民共和國中小企業(yè)促進法/7954532" data-lemmaid="7954532">中華人民共和國中小企業(yè)促進法》第2條的規(guī)定，“本法所稱中小企業(yè)，是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的有利于滿足社會需要，增加就業(yè)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模屬于中小型的各種所有制和各種形式的企業(yè)?！?

隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，市場上涌現(xiàn)出了一大批中小企業(yè)，中小企業(yè)是國民經(jīng)濟的重要組成部分，推動國民經(jīng)濟發(fā)展，構造市場經(jīng)濟主體，是促進社會穩(wěn)定的基礎力量。特別是當前，在確保國民經(jīng)濟適度增長、緩解就業(yè)壓力、實現(xiàn)科教興國、優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構等方面，均發(fā)揮著越來越重要的作用。

但由于其產(chǎn)出規(guī)模小、資本和技術構成較低、抵御市場風險能力不強，財務制度不健全，又受傳統(tǒng)體制和外部宏觀經(jīng)濟影響等因素，使得中小企業(yè)在財務管理方面存在著與自身發(fā)展和市場經(jīng)濟均不適應的情況。確定合理的財務管理目標，、既是中小企業(yè)發(fā)展的必然需要，也是客觀環(huán)境對中小企業(yè)經(jīng)營理財行為的約束，加強財務管理已成為中小企業(yè)持續(xù)發(fā)展的必然。

1.2中小企業(yè)財務和理現(xiàn)狀

1.融資困難，資金嚴重不足

目前我國中小企業(yè)初步建立了較為獨立、渠道多元的融資體系，但是，融資難、擔保難仍然是制約中小企業(yè)發(fā)展的最突出的問題。中小企業(yè)以內(nèi)部積累、內(nèi)部挖潛等內(nèi)源融資方式形成資金為主，而通過證券市場融資和向銀行貸款等這樣的外源融資較少，資金籌集渠道狹窄。

以上因素造成中小企業(yè)負債過多、融資成本高、風險大、信用等級低、資信相對較差，同時中小企業(yè)又缺乏財務管理戰(zhàn)略，大部分企業(yè)的財務管理仍處于記賬管理階段。

2.投資能力較弱，且缺乏科學性

（1）中小企業(yè)投資分析不夠

中小企業(yè)在投資分析、市場調(diào)研不到位時，急于進行技術改造、設備更新和新產(chǎn)品開發(fā)，盲目地投資項目，往往投資失敗，造成了沉重的負擔，甚至陷入了破產(chǎn)的邊緣。2100433B

醞釀本書已有多年，一直希望能與大家一起分享作者幾年來運用Excel和Word于中學數(shù)學的一些成果和經(jīng)驗。出版本書主要有兩個目的：一是將Excel用于中學數(shù)學的教與學，提供計算機與數(shù)學課程整合的新途徑；二是提高廣大師生運用Word快速錄入公式和熟練、正確地畫圖的能力。

Excel可以方便地作出各種函數(shù)圖象，包括演示動態(tài)函數(shù)圖象或幾何圖形，也可以分析、處理數(shù)據(jù)，還具有強大的計算功能（如解方程、求最值等），而VBA則為發(fā)揮使用者的想像力和創(chuàng)造力提供了極好的平臺。Excel也是開展數(shù)學建模、數(shù)學探究活動的理想計算工具，適用于不同年級、不同層次的師生使用。

Word中的“公式域”（非“公式編輯器”）具有像錄入文字一樣快速有效地建立數(shù)學公式的功能，能夠像編輯文字一樣編輯修改數(shù)學公式。本書提供了運用公式域建立數(shù)學公式的具體操作方法。另外，作者將多年來總結(jié)的Word畫圖的方法與技巧介紹給大家，以期提高讀者正確自如地繪制各種數(shù)學圖形的水平。2100433B

本書系統(tǒng)地介紹了利用Excel公式與函數(shù)來實現(xiàn)數(shù)據(jù)處理、數(shù)據(jù)管理、數(shù)據(jù)統(tǒng)計、數(shù)據(jù)分析等方法，具有很強的實用性與可操作性。全書共分13章，分別介紹了Excel函數(shù)基礎知識、Excel函數(shù)在企業(yè)人事管理中的應用、Excel函數(shù)在工資管理中的應用、Excel函數(shù)在銷售數(shù)據(jù)統(tǒng)計中的應用、Excel函數(shù)在產(chǎn)品銷售本量利分析中的應用、Excel函數(shù)在財務計算中的應用、Excel函數(shù)在財務預算中的應用、Excel函數(shù)在財務分析中的應用、Excel函數(shù)在固定資產(chǎn)管理中的應用、Excel函數(shù)在數(shù)據(jù)庫管理中的應用、Excel函數(shù)在經(jīng)濟預測中的應用，以及Excel工程函數(shù)的應用。

本書適合企業(yè)行政人員、人事檔案管理人員、財務人員、市場分析人員、數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析人員以及Excel應用愛好者作為參考書。

本書DVD光盤：50講教學錄像（視頻） Office2007簡體中文版（測試版） 模板大全 所有素材、源文件。

量化分析對企業(yè)工作的指導性在實踐中越發(fā)明顯，而擁有強大制表與數(shù)據(jù)處理分析能力的Excel在辦公領域的作用也日益被各領域的辦公人員發(fā)現(xiàn)，為了快速適應社會的發(fā)展，越來越多的辦公人員開始學習Excel。如果你也希望自己成為Excel應用高手，則《Excel應用與技巧大全》是你的選擇。

《Excel應用與技巧大全》采用獨特的內(nèi)容層次結(jié)構，系統(tǒng)、全面地介紹了Excel的理論知識、操作方法和使用技巧，共6篇30章。第一篇（第1章-第6章）為基礎篇，內(nèi)容包括Excel簡介、Excel基礎操作、高效輸入數(shù)據(jù)、整理工作表中的數(shù)據(jù)、創(chuàng)建個性化工作表、打印與輸出Excel表格數(shù)據(jù)等；第二篇（第7章-第13章）為公式與函數(shù)篇，內(nèi)容包括利用公式與函數(shù)簡單處理數(shù)據(jù)、文本函數(shù)、數(shù)學與三角函數(shù)、日期與時間函數(shù)、查找與引用函數(shù)、統(tǒng)計函數(shù)以及財務函數(shù)等；第3篇（第14章-第18章）為數(shù)據(jù)分析篇，內(nèi)容包括排序、篩選、分類匯總、條件格式、模擬分析和規(guī)劃、數(shù)據(jù)工具、數(shù)據(jù)透視表等；第4篇（第19章-第21章）為圖表圖形篇，內(nèi)容包括使用圖形和圖片、簡潔適用的迷你圖、圖表等；第5篇（第22章-第24章）為協(xié)同篇，內(nèi)容包括鏈接與共享Excel數(shù)據(jù)、為數(shù)據(jù)設置安全屏障、與其他程序協(xié)作處理數(shù)據(jù)等；第6篇（第25章-第30章）為編程篇，內(nèi)容包括使用宏提高辦公效率、初識VBA、VBA程序設計的語言基礎、VBA中對象、方法、屬性和事件的管理、使用控件創(chuàng)建交互式任務、用對話框在VBA中實現(xiàn)人機交互操作等。

《Excel應用與技巧大全》中匯集了大量的行業(yè)應用示例，在隨書光盤中也配有400個可直接套用的工作實例文件以及400余分鐘的超長教學視頻，使讀者如在專家現(xiàn)場指導下逐步、全面地掌握Excel的操作與使用技巧，做到舉一反三，輕松處理工作中的常見問題。