財務(wù)管理制度藍(lán)本

----------------------------精品word文檔值得下載值得擁有---------------------------------------------- ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------精品word文檔值得下載值得擁有---------------------------------------------- 財務(wù)流程及內(nèi)控制度 一．內(nèi)部財務(wù)管理辦法 一、出納崗工作流程 （一）現(xiàn)金收付 1、收現(xiàn) 根據(jù)銷售進(jìn)賬單（會計開具的發(fā)票

第1頁共16頁 1 西安澳秦特種鐵合金有限責(zé)任公司 財務(wù)管理制度 第一章總則 第一條為了規(guī)范西安澳秦特種鐵合金有限責(zé)任公司（以下簡稱“公司”）會計確認(rèn)、計量和 報告行為，保證會計信息質(zhì)量，使公司的會計工作有章可循、有法可依，以提高公司經(jīng)濟(jì)效 益，維護(hù)股東權(quán)益，制定本制度。 第二條本制度根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》（2006版）、《企業(yè)財務(wù)通 則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等國家有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合公司具體情況和公司對會計工作管 理的要求制定。 第三條本制度適用于公司本部。 第二章內(nèi)部財務(wù)管理體制 第四條財會組織體系及機(jī)構(gòu)設(shè)置 1、公司總經(jīng)理對公司財務(wù)管理的建立健全和有效實施以及經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的真實性、合法性 負(fù)責(zé)。公司財務(wù)管理工作在董事會領(lǐng)導(dǎo)下由總經(jīng)理組織實施，公司財務(wù)負(fù)責(zé)人對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。 2、公司設(shè)置財務(wù)部，負(fù)責(zé)辦理公司的財務(wù)事務(wù)和會計

1 深圳市登登登科技投資有限公司 財務(wù)管理制度 2 目錄 第一章總則........................................3 第二章項目投入核算財務(wù)管理制度......................3 第三章審批..........................................6 第四章人員差旅費(fèi)規(guī)定...............................7 第五章附則........................................12 3 第一章總則 一、為了規(guī)范公司的財務(wù)行為，統(tǒng)一財務(wù)會計核算，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)管、 控制管理，本著集中統(tǒng)一、統(tǒng)籌合理調(diào)配資源，分散靈活經(jīng)營的財務(wù)指導(dǎo) 思想，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)財務(wù)通則》和集團(tuán)公司的相 關(guān)管理

第1頁共10頁 公司財務(wù)管理制度（暫行） 第一章總則 為了加強(qiáng)財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司的經(jīng) 濟(jì)效益，根據(jù)國家的財務(wù)管理法規(guī)、制度的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，特制 定本財務(wù)管理制度。 第二章財務(wù)機(jī)構(gòu)和財務(wù)人員 第一條公司財務(wù)部門的職能 1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。 2、建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，反 映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律。 3、積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。 4、厲行節(jié)約，合理使用資金。 5、積極進(jìn)行納稅籌劃，按時足額交納稅款。 6、配合公司的財務(wù)審計。按時上報報表。 5、合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收。 6、完成公司交給的其他工作。 第二條財務(wù)工作崗位職責(zé) 1、財務(wù)負(fù)責(zé)人的主要工作職責(zé) (1)負(fù)責(zé)組織本公司的財務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核

財務(wù)管理制度 一、總則 1、依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》制定本制度； 2、為規(guī)范公司日常財務(wù)行為，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，便于 公司各部門及員工對公司財務(wù)部工作進(jìn)行有效地監(jiān)督，同時進(jìn)一步完善公司財務(wù)管理制度， 維護(hù)公司及員工相關(guān)的合法權(quán)益，制定本制度； 財務(wù)管理細(xì)則 一、總原則 1、公司財務(wù)實行“計劃”為特征的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制：屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計劃內(nèi)的支付，由相 關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權(quán)，財務(wù)負(fù)責(zé)人監(jiān)核即可辦理；屬計劃外的，必須有公司總經(jīng)理的 書面授權(quán)。 2、嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》和相關(guān)的財務(wù)會計制度，接受財政、稅務(wù)、審計等部門的檢查、 監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、準(zhǔn)確、完整。 二、財務(wù)工作崗位職責(zé) （一）財務(wù)經(jīng)理職責(zé) 1、對崗位設(shè)置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負(fù)責(zé)選拔、培訓(xùn)和考核財會 人員。 2、貫徹國家財稅政

湘潭市規(guī)劃建筑設(shè)計院貴陽分院財務(wù)管理制度 財務(wù)管理是企業(yè)經(jīng)營管理中一個不可或缺的重要要素，為加強(qiáng)財 務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進(jìn)我院的經(jīng)營發(fā)展，提高我院經(jīng)濟(jì)效益， 根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度和我院章程的規(guī)定，結(jié)合我院實際， 特制定本制度。 一、財務(wù)管理的基本任務(wù) 1、財務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度，確保財 務(wù)工作的合法性和規(guī)范性，建立健全各種財務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財 務(wù)工作程序執(zhí)行。 2、編制和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支計劃，提前預(yù)警資金收入和支出 狀況，確保資金的有效供應(yīng)，采取切實有效的措施保證院資金和財產(chǎn) 的安全，維護(hù)院的合法權(quán)益。 3、進(jìn)行成本、費(fèi)用預(yù)測、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低投 資、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益，建立健全各種財務(wù)賬目，編制財務(wù)報 表，并利用財務(wù)資料進(jìn)行各種經(jīng)濟(jì)活動分析，為我院領(lǐng)導(dǎo)決策提供有 效依據(jù)。 4、籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金

財務(wù)管理制度 一、總則 1、依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》制定本制度； 2、為規(guī)范公司日常財務(wù)行為，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì) 效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務(wù)部工作進(jìn)行有效地 監(jiān)督，同時進(jìn)一步完善公司財務(wù)管理制度，維護(hù)公司及員工相關(guān)的合 法權(quán)益，制定本制度； 財務(wù)管理細(xì)則 一、總原則 1、公司財務(wù)實行“計劃”為特征的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制：屬已經(jīng)總經(jīng)理審批 的計劃內(nèi)的支付，由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權(quán)，財務(wù)負(fù)責(zé)人監(jiān)核 即可辦理；屬計劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán)。 2、嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》和相關(guān)的財務(wù)會計制度，接受財政、稅務(wù)、 審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、準(zhǔn)確、 完整。 二、財務(wù)工作崗位職責(zé) （一）財務(wù)經(jīng)理職責(zé) 1、對崗位設(shè)置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負(fù)責(zé)選 拔、培訓(xùn)和考核財會人員。 2、貫徹

協(xié)會財務(wù)管理制度 第一條為規(guī)范協(xié)會的財務(wù)行為，加強(qiáng)協(xié)會財務(wù)管理，保障協(xié) 會健康發(fā)展，根據(jù)協(xié)會《章程》，特制定協(xié)會財務(wù)管理制度。 第二條本協(xié)會財務(wù)管理制度基本原則是：執(zhí)行國家有關(guān)法 律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度以及本協(xié)會章程，遵循“來自會員，勤 儉節(jié)約，合理使用”的原則管理和使用資金。 第三條協(xié)會為非贏利性組織，協(xié)會經(jīng)費(fèi)來源主要為： 1、會員交納的會費(fèi)； 2、協(xié)會資金的銀行利息； 3、協(xié)會開展有償服務(wù)的收入等。 第四條協(xié)會經(jīng)費(fèi)的使用范圍為： 1、協(xié)會的辦公物資和日常辦公費(fèi)用； 2、協(xié)會主辦的各類活動費(fèi)用； 3、各次會員大會、協(xié)會辦公會議的相關(guān)費(fèi)用。 第五條從同立協(xié)會開始各公司基本帳戶的財務(wù)印鑒及財務(wù) 票據(jù)、網(wǎng)銀設(shè)備、公司公章統(tǒng)一歸協(xié)會財務(wù)管理，任何公司不能 開設(shè)任何輔助帳戶，財務(wù)支出在2000元以內(nèi)的由會長決定，超 出2000元至5000元的由會長及分管財務(wù)副會長決定，500

學(xué)校財務(wù)管理制度 第一章總則 第一條為適應(yīng)學(xué)校發(fā)展的需要，使學(xué)校資金做到合理分配及有效運(yùn)用，規(guī)范學(xué)校財務(wù)行為、 加強(qiáng)學(xué)校財務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算，以不斷提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè) 會計準(zhǔn)則》、《企業(yè)財務(wù)通則》相關(guān)規(guī)定，按照學(xué)校管理制度、發(fā)展目標(biāo)和管理要求，結(jié)合學(xué)校 具體情況制定。 第二章財務(wù)組織體系 第二條機(jī)構(gòu)設(shè)置 一、學(xué)校法定代表人對學(xué)校會計核算及財務(wù)管理的建立健全、有效實施以及經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的真 實性、合法性負(fù)責(zé)。學(xué)校財務(wù)工作在董事會領(lǐng)導(dǎo)下由總經(jīng)理組織實施，學(xué)校財務(wù)總監(jiān)對董事會 和總經(jīng)理負(fù)責(zé)。 二、財務(wù)部門工作分為會計核算、財務(wù)管理兩類，會計核算負(fù)責(zé)會計政策、核算方法、憑 證、報表等核算內(nèi)容準(zhǔn)確、及時、完整；財務(wù)管理負(fù)責(zé)銷售、成本、預(yù)算等分析、反饋、控制 等管理工作，為經(jīng)營管理提供財務(wù)支持。 三、學(xué)校設(shè)立財務(wù)部，負(fù)責(zé)和組織學(xué)校會計核算和財務(wù)管理工作，財務(wù)

村級財務(wù)管理制度 一、會計人員配置及管理 1、村設(shè)會計一名，出納一名，村書記、主任不得兼任 出納，會計、出納不得兼職。 2、村會計對本村財務(wù)管理工作負(fù)總責(zé)，具體負(fù)責(zé)各類 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理、編制、報表及統(tǒng)計等工作。必須具備較好 的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)，遵守職業(yè)道德，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，能 夠勝任財會工作。村會計任免或調(diào)換必須征求鎮(zhèn)財政、農(nóng)經(jīng) 意見，鎮(zhèn)政府批準(zhǔn)，并按規(guī)定辦理交接手續(xù)。 3、村會計必須接受鎮(zhèn)財政所、農(nóng)經(jīng)站管理、培訓(xùn)、考 核，具備會計資格后頒發(fā)會計上崗證，持證上崗。 二、資金管理 1、村級財務(wù)應(yīng)當(dāng)實行帳款分管，不得公款私存，不得 坐支現(xiàn)金，非會計人員不得保管現(xiàn)金。 2、村內(nèi)各項收款必須由財會人員經(jīng)管，并統(tǒng)一使用縣 農(nóng)業(yè)委員會印制的統(tǒng)一收據(jù)，不得使用白條收款，嚴(yán)禁無據(jù) 收款。 3、村集體各項支出要取得真實合法的原始憑證，經(jīng)手 人、證明人及審批人簽字齊全，以帶稅章的票據(jù)為準(zhǔn)，財會 人員要按財務(wù)制

村級財務(wù)管理制度 一、財務(wù)預(yù)算決定。 規(guī)定村集體經(jīng)濟(jì)組織每年必須編制財務(wù)預(yù)算方案；重要項 目和工程必須實行單項預(yù)決算，經(jīng)村民或者村民代表會通過后執(zhí) 行，并報鄉(xiāng)鎮(zhèn)備案。 二、貨幣資金管理制度。 根據(jù)各村規(guī)模大小和經(jīng)濟(jì)狀況，各村庫存現(xiàn)金限額為3000 —5000元，村集體現(xiàn)金由村助理會計（及報賬員）管理，其他 人不得經(jīng)手，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫，不得公款私存，所 有支出必須取得真實合法的原始憑證。 三、審批制度。 規(guī)范審批手續(xù)，實行村支部書記、村主任簽字審批，村民 主理財小組審核，鄉(xiāng)代理中心和鎮(zhèn)代理會計審查的財務(wù)審批制 度。 四、票據(jù)管理制度。 村集體經(jīng)濟(jì)組織主要使用正規(guī)的（帶編號的）收款收據(jù)。 嚴(yán)禁無據(jù)收款和白條入賬。（例如、維修費(fèi)、工程費(fèi)、承包費(fèi)， 飯費(fèi)） 五、財產(chǎn)物資管理制度。 各村應(yīng)建立資產(chǎn)明細(xì)賬，使用資產(chǎn)管理臺帳進(jìn)行日常管理。 六、承包合同管理制度。 村集體

餐廳財務(wù)管理制度 為進(jìn)一步加強(qiáng)餐廳管理，健全餐廳管理制度，規(guī)范餐廳 財務(wù)收支，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，現(xiàn)就餐廳財務(wù)管理中的有關(guān)事項 規(guī)定如下： 一、餐廳財務(wù)管理的總體要求 餐廳以服務(wù)員工為宗旨，不以盈利為目的，由綜合處實 行“統(tǒng)一管理，獨(dú)立建帳，成本核算”。 二、餐廳物資采購與管理 1、餐廳物資采購應(yīng)堅持“勤進(jìn)快銷，以銷定進(jìn)，以進(jìn) 促銷”原則。所購物資必須做到質(zhì)優(yōu)價廉，經(jīng)濟(jì)實惠。 2、建立和完善物資采購內(nèi)部牽制制度。餐廳物資必須 實行雙人采購，且采購人員必須做到定期輪換。 3、建立物資采購報批制度。采購人員每天應(yīng)根據(jù)采購 的品種、數(shù)量、價格等編制“餐廳采購計劃表”，經(jīng)復(fù)核人 員和審批人員同意審批后方可采購。 4、建立物資采購驗收制度。餐廳物資采購回來后，必 須辦理過秤、驗收等入庫手續(xù)，經(jīng)采購人員、復(fù)核人員、保 管人員和審批人員在統(tǒng)一印制的入庫單據(jù)上分別簽字認(rèn)可 后，方可登記入賬。 5、建立餐廳存

財務(wù)管理制度 總則 第一條為加強(qiáng)公司的財務(wù)管理工作，建立健全內(nèi)部財務(wù)管 理制度，做好各項財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工 作，如實反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，節(jié)能降耗，有效利用 公司各項資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度。 財務(wù)工作職能 第二條在總經(jīng)理、常務(wù)副總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，制定本單位內(nèi)部 財務(wù)管理辦法和各種規(guī)章制度，建立單位內(nèi)部財務(wù)管理工作秩 序，嚴(yán)格執(zhí)行國家的財經(jīng)法規(guī)和各種規(guī)章制度，建立單位內(nèi)部財 務(wù)管理工作秩序，嚴(yán)格執(zhí)行國家的財經(jīng)法規(guī)和公司內(nèi)部財務(wù)管理 制度，并負(fù)責(zé)組織、指揮、監(jiān)督各職能部門貫徹實施。 第三條做好會計核算、結(jié)算，現(xiàn)金收付工作，編制、審核、 會計憑證，登記賬簿、報表，保管好票據(jù)、憑證、賬簿、報表、 合同等會計資料。 第四條編制年度預(yù)算方案和年度財務(wù)計劃，經(jīng)總會計審核 后送呈總經(jīng)理審定、評估、參照，從而發(fā)揮預(yù)算在管理上的控制 功

工地財務(wù)管理制度（討論稿） 為了規(guī)范工地財務(wù)管理制度，節(jié)約成本、創(chuàng)造更大的經(jīng)濟(jì)效益， 經(jīng)各部門討論，現(xiàn)制定以下管理辦法： 一、項目工地主要材料管理制度 建立和健全材料收發(fā)及保管制度，嚴(yán)格控制材料成本。 1、材料購買 （1）購買主要材料時，首先由現(xiàn)場責(zé)人填寫購買原材料申請單， 報總經(jīng)理（或者副總經(jīng)理）批準(zhǔn)后，由財務(wù)主管安排資金出納隨 同采購員前往采購，在公司資金充足的情況下，原材料可一次性 購買或減少購買次數(shù)，以減少購買材料發(fā)生的費(fèi)用。 （2）在購料時務(wù)必索取票據(jù)，票據(jù)內(nèi)容應(yīng)有日期、發(fā)貨單位、材 料名稱、規(guī)格、單價、數(shù)量、金額、收款人簽字并加蓋收款專用 章。 2、直撥現(xiàn)場 3、材料入庫 （1）在購回材料后，由技術(shù)部門檢驗質(zhì)量后入庫，由保管員清點(diǎn) 數(shù)量并開入庫單。入庫單一式三聯(lián)分別由保管員、財務(wù)部、材料 部門（供應(yīng)部門）留存。 （2）入庫單據(jù)內(nèi)容：名稱、規(guī)格、單價、數(shù)量、金額、發(fā)貨單

食堂財務(wù)管理制度 |[>] 一、為嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，提高資金使用效率，特制訂以下管理制度： 1、按照國家財政法規(guī)中規(guī)定的資金使用范圍，編制食堂預(yù)算計劃，專款專用，有計劃地進(jìn)行財 務(wù)收支活動，做到合理、合法、有效，算帳、記帳、報帳及時準(zhǔn)確，會記資料齊全、規(guī)范。 2、加強(qiáng)預(yù)算外資金管理：一切收支納入食堂財務(wù)，不準(zhǔn)私設(shè)小金庫或公款私存，不得白條入帳， 對外收款使用統(tǒng)一銀錢收據(jù)。 3、會計、出納分設(shè)，分別由九州公司派駐，帳、錢分管，財務(wù)工作制度化、規(guī)范化，充分發(fā)揮 會計核算和監(jiān)督職能。 4、建立、完善各項內(nèi)控制度，保證財務(wù)工作有效地為教育教學(xué)服務(wù)。 5、建立健全固定資產(chǎn)帳和財產(chǎn)保管制度，設(shè)立專兼職財產(chǎn)保管員，定期清查，定期調(diào)帳，做到 帳實相符。 二、銀錢收據(jù)保管制度 1、收據(jù)購買證不轉(zhuǎn)借。 2、購入、使用銀錢收據(jù)均要辦理登記手續(xù)，按照編號順序使用。 3、借據(jù)應(yīng)一式三聯(lián)俱全，并加蓋作廢

3、公司財務(wù)管理制度 第一章總則 第一條為了適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)體制客觀要求，建立新型公司財務(wù)制度，更好地貫徹 《公司財務(wù)通則》、《公司會計準(zhǔn)則》和《工業(yè)公司會計制度》，以確保國家財經(jīng) 法規(guī)的有效實施，結(jié)合本公司實際情況，特制定本公司財務(wù)管理制度。 第二條認(rèn)真建立健全公司內(nèi)部財務(wù)管理辦法的結(jié)構(gòu)體系，財務(wù)部門負(fù)責(zé)財務(wù)預(yù) 算的編制、執(zhí)行、檢查、分析，具體制定公司內(nèi)部財務(wù)管理辦法，組織實施公司的 財務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算，如實反映本單位經(jīng)濟(jì)狀況和經(jīng)營成果，監(jiān)督財務(wù)收支，依法 計算繳納稅收，參與公司經(jīng)營管理及決策，統(tǒng)籌并處理財務(wù)工作中出現(xiàn)的問題，確 保公司財務(wù)活動有序進(jìn)行。 第三條認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家各項財經(jīng)政策和會計制度，執(zhí)行新的公司會計準(zhǔn)則， 規(guī)范公司成本管理，強(qiáng)化公司財務(wù)制度和經(jīng)濟(jì)核算，降低消耗，提高效益，為公司 更好地發(fā)展，奠定堅實的管理基礎(chǔ)。 第二章財務(wù)管理的職能、任務(wù) 第四條財務(wù)管理的

第1頁共19頁 河南新大方設(shè)備租賃有限公司財務(wù)管理制度（暫行） 第一章總則 河南新大方設(shè)備租賃有限公司(以下簡稱租賃公司)主要從事的是設(shè)備租賃施 工、設(shè)備轉(zhuǎn)場以及外售設(shè)備的安裝等活動，具有工程的固定性和施工作業(yè)的流動性、 工程的多樣性和施工的單件性、作業(yè)周期長等特點(diǎn)，根據(jù)這些行業(yè)特點(diǎn)，會計必須 根據(jù)實際情況進(jìn)行分級、分項核算。 為了加強(qiáng)財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司的經(jīng) 濟(jì)效益，根據(jù)國家的財務(wù)管理法規(guī)、制度的有關(guān)規(guī)定和《子公司管理辦法》，結(jié)合本 公司實際情況，特制定本財務(wù)管理制度。 第二章財務(wù)機(jī)構(gòu)和財務(wù)人員 第一條公司財務(wù)部門的職能 1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。 2、建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，反 映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律。 3、積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效

1 公司內(nèi)部財務(wù)管理制度 一、會計崗位職責(zé) 1、貫徹執(zhí)行國家頒布的有關(guān)財務(wù)制度、嚴(yán)格按照《會計法》進(jìn)行計賬、算 賬、報賬，規(guī)定，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、賬目 清晰。 2、負(fù)責(zé)編制公司年度財務(wù)計劃；編制月、季、年度會計報表及有關(guān)說明， 每月10日前向公司領(lǐng)導(dǎo)及時、真實、準(zhǔn)確地報送會計報表，完整地反映財務(wù)狀 況，并按季度進(jìn)行財務(wù)分析。 3、負(fù)責(zé)會計核算，特別對應(yīng)收、應(yīng)付等往來賬要及時清算和催收；定期對 固定資產(chǎn)、低值易耗等財產(chǎn)物品進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬帳相符，賬實相符，發(fā)現(xiàn)不 符，必須查明情況及時匯報。 4、負(fù)責(zé)公司的資產(chǎn)管理和各項財產(chǎn)的登記、核對、抽查與調(diào)撥，按規(guī)定計 算折舊費(fèi)用，確保資產(chǎn)的資金來源。 5、妥善保管會計憑證、會計賬本、會計報表等檔案資料。 6、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。 二、出納崗位職責(zé) 1、負(fù)責(zé)現(xiàn)金及銀行轉(zhuǎn)賬票據(jù)的收付，不得積壓，按時將現(xiàn)金送存銀

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生產(chǎn)成本控制財務(wù)管理制度 原創(chuàng)：王組場 第一章總則 第一條為加強(qiáng)成本控制，明確成本控制職責(zé)，規(guī)范成本核算，不斷滿足顧客的 產(chǎn)品質(zhì)量要求，特制定本制度。 第二條成本控制要圍繞以下核心問題開展工作： 1、嚴(yán)格辦理成品入庫、材料領(lǐng)料和退庫手續(xù)，確保單據(jù)填寫規(guī)范和完整。 2、每個生產(chǎn)環(huán)節(jié)要嚴(yán)格質(zhì)量控制，避免返工生產(chǎn)或翻工生產(chǎn)。 3、每月月終要重視車間在產(chǎn)品盤點(diǎn)工作，由生產(chǎn)部門組織，財務(wù)部門根據(jù)實際情 況派人監(jiān)盤。 4、日常要充分利用消耗統(tǒng)計臺賬的數(shù)據(jù)，分析其前因后果，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，加強(qiáng) 日常的產(chǎn)品成本控制。 5、發(fā)揮技術(shù)人員的技術(shù)創(chuàng)新，不斷降低成本。 6、定期組織生產(chǎn)主要人員學(xué)習(xí)和分析成本費(fèi)用核算，讓每個人明白成本的概念和 產(chǎn)品成本控制的效果，積極推動成本控制。 7、采取獎罰辦法，促進(jìn)產(chǎn)品成本控制取得實效。 8、提高固定資產(chǎn)使用率，降低固定成本。 第二章部門分工和崗位設(shè)置 第三條生產(chǎn)部

編號：02 鋤禾農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司 財務(wù)報銷制度及財務(wù)管理制度 二0xx年x月xx日 第一部分財務(wù)報銷制度 第一節(jié)財務(wù)各類報銷制度 １、目的 根據(jù)財務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范公司內(nèi)部報銷、付款程序，嚴(yán)格有關(guān) 手續(xù)。 ２、適用范圍 適用于公司各部門和全體員工。 ３、職責(zé) （１）財務(wù)核算部統(tǒng)一辦理公司所有財務(wù)結(jié)算，進(jìn)行集中管理。 （２）財務(wù)核算部對分公司及各項目管理部的開支情況進(jìn)行總體控制，并執(zhí) 行董事的授權(quán)范圍內(nèi)辦理公司內(nèi)部往來結(jié)算及公司與其他單位的財務(wù)收支事項。 ４、程序 （１）審批權(quán)限 各級管理人員按照公司規(guī)定的權(quán)限簽批； 財務(wù)經(jīng)理對所有的支付業(yè)務(wù)均應(yīng)審查簽字； 各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對該項部門所發(fā)生的業(yè)務(wù)進(jìn)行審查簽字。 對不符合規(guī)定的貨幣資金支付業(yè)務(wù)，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。 （２）報銷程序 ３）原始憑證必須具備以下主要內(nèi)容： 購物發(fā)票、收據(jù)應(yīng)有： 品名（收費(fèi)

-1- 房產(chǎn)管理中心財務(wù)管理制度 為進(jìn)一步規(guī)范機(jī)關(guān)財務(wù)管理工作，認(rèn)真貫徹執(zhí)行財經(jīng)政 策、法規(guī)、制度，加強(qiáng)監(jiān)督管理，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)新《會 計法》及國家有關(guān)法規(guī)規(guī)定，特制定本制度。 一、經(jīng)費(fèi)開支審核與報銷 任何費(fèi)用開支必須具有合法的、真實的、有效的正式發(fā) 票，由經(jīng)手人、股室負(fù)責(zé)人簽字并載明用途，先經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé) 人審核，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，報一把手簽字后，方可報銷。 二、日常辦公用品采購與報銷 1、凡股室需購辦公用品的，由各股室負(fù)責(zé)人寫出書面 申請，100元以上500元以內(nèi)的由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后由財務(wù)室 統(tǒng)一采購。超過500元的須經(jīng)一把手簽字后方能采購。 2、各股室需購買電腦、打印機(jī)等辦公設(shè)備的，須經(jīng)領(lǐng) 導(dǎo)班子研究，由一把手簽字后方可購買。并由中心財務(wù)室列 入固定資產(chǎn)進(jìn)行核算，防止資產(chǎn)流失。每年由辦公室與財務(wù) 室對資產(chǎn)進(jìn)行清理盤點(diǎn)。 三、差旅費(fèi)報銷 上級有關(guān)部門組織的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、考