電網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)管理基本信息

書(shū)????名 電網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)管理 作????者 中國(guó)南方電網(wǎng)有限責(zé)任公司、貴州電網(wǎng)公司
出版社 中國(guó)電力出版社 出版時(shí)間 2010年1月1日
ISBN 9787508395210

題名頁(yè)

前言

編者的話

目錄

第一章內(nèi)部控制審計(jì)框架基本概念

第一節(jié)內(nèi)部控制基本概念

第二節(jié)內(nèi)部控制構(gòu)成要素

第三節(jié)內(nèi)部控制規(guī)范簡(jiǎn)介

第四節(jié)內(nèi)部控制審計(jì)概述

第五節(jié)電網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)框架

復(fù)習(xí)思考題

第二章內(nèi)部控制審計(jì)一般程序

第一節(jié)編寫(xiě)內(nèi)部控制審計(jì)實(shí)施方案

第二節(jié)內(nèi)部控制初步調(diào)查與記錄

第三節(jié)內(nèi)部控制初步評(píng)價(jià)

第四節(jié)內(nèi)部控制符合性測(cè)試

第五節(jié)內(nèi)部控制制度評(píng)價(jià)

第六節(jié)內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

第七節(jié)內(nèi)部控制審計(jì)程序案例

復(fù)習(xí)思考題

第三章內(nèi)部控制審計(jì)方法

第一節(jié)內(nèi)部控制審計(jì)方法簡(jiǎn)介

第二節(jié)詢問(wèn)法

第三節(jié)實(shí)地觀察法

第四節(jié)書(shū)面文檔檢查法

第五節(jié)穿行測(cè)試法

第六節(jié)文字?jǐn)⑹龇?

第七節(jié)調(diào)查問(wèn)卷法

第八節(jié)流程圖法

復(fù)習(xí)思考題

第四章資產(chǎn)管理內(nèi)部控制審計(jì)

第一節(jié)貨幣資金內(nèi)部控制審計(jì)

第二節(jié)物資管理內(nèi)部控制審計(jì)

第三節(jié)固定資產(chǎn)內(nèi)部控制審計(jì)

第四節(jié)某供電公司“收支兩條線”模式案例

復(fù)習(xí)思考題

第五章成本費(fèi)用與預(yù)算管理內(nèi)部控制審計(jì)

第一節(jié)成本費(fèi)用內(nèi)部控制審計(jì)

第二節(jié)全面預(yù)算管理內(nèi)部控制審計(jì)

第三節(jié)諫壁發(fā)電廠應(yīng)用FMIS系統(tǒng)控制案例

復(fù)習(xí)思考題

第六章?tīng)I(yíng)銷(xiāo)管理內(nèi)部控制審計(jì)

第一節(jié)營(yíng)銷(xiāo)管理內(nèi)部控制概述

第二節(jié)電力營(yíng)銷(xiāo)內(nèi)部控制審計(jì)的關(guān)鍵控制點(diǎn)

復(fù)習(xí)思考題

第七章工程項(xiàng)目管理內(nèi)部控制審計(jì)

第一節(jié)工程項(xiàng)目管理內(nèi)部控制概述

第二節(jié)工程項(xiàng)目管理內(nèi)部控制審計(jì)關(guān)鍵控制點(diǎn)

復(fù)習(xí)思考題

第八章信息系統(tǒng)內(nèi)部控制審計(jì)

第一節(jié)信息系統(tǒng)內(nèi)部控制概述

第二節(jié)信息系統(tǒng)內(nèi)部控制審計(jì)關(guān)鍵控制點(diǎn)

復(fù)習(xí)思考題

第九章其他內(nèi)部控制審計(jì)

第一節(jié)對(duì)外投資內(nèi)部控制審計(jì)

第二節(jié)籌資內(nèi)部控制審計(jì)

第三節(jié)擔(dān)保內(nèi)部控制審計(jì)

第四節(jié)人力資源政策內(nèi)部控制審計(jì)

第五節(jié)合同管理內(nèi)部控制審計(jì)

復(fù)習(xí)思考題

第十章內(nèi)部控制評(píng)價(jià)

第一節(jié)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)概述

第二節(jié)內(nèi)部控制體系評(píng)價(jià)

第三節(jié)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

第四節(jié)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)案例

復(fù)習(xí)思考題

第十一章內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告及后續(xù)審計(jì)

第一節(jié)內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

第二節(jié)內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告后續(xù)審計(jì)

第三節(jié)內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告案例

復(fù)習(xí)思考題

參考文獻(xiàn)

附表《電網(wǎng)企業(yè)管理崗位培訓(xùn)教材（試用）》使用對(duì)照表2100433B

電網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)管理造價(jià)信息

市場(chǎng)價(jià) 信息價(jià) 詢價(jià)
材料名稱(chēng) 規(guī)格/型號(hào) 市場(chǎng)價(jià)
（除稅）		 工程建議價(jià)
（除稅）		 行情 品牌 單位 稅率 供應(yīng)商 報(bào)價(jià)日期
智能照明后臺(tái)管理系統(tǒng) RX-V2.8 查看價(jià)格 查看價(jià)格

榮夏

 套 13% 江蘇榮夏安全科技有限公司
圖方便智慧管理系統(tǒng)30-50M2 30-50M2 查看價(jià)格 查看價(jià)格

圖方便

 套 13% document.write(new Date(+new Date() - 24*60*60*1000).getFullYear()+'-'+(+new Date(+new Date() - 24*60*60*1000).getMonth()+1)+'-'+new Date(+new Date() - 24*60*60*1000).getDate());
路燈智慧路燈管理系統(tǒng) 華為云平臺(tái)/HY2.0系統(tǒng) 查看價(jià)格 查看價(jià)格

華業(yè)

 套 13% 四川眾興華業(yè)市政照明工程有限公司
圖方便智慧管理系統(tǒng)30M2以下 30M2以下 查看價(jià)格 查看價(jià)格

圖方便

 套 13% document.write(new Date(+new Date() - 24*60*60*1000).getFullYear()+'-'+(+new Date(+new Date() - 24*60*60*1000).getMonth()+1)+'-'+new Date(+new Date() - 24*60*60*1000).getDate());
圖方便智慧管理系統(tǒng)50-120M2 50-120M2 查看價(jià)格 查看價(jià)格

圖方便

 套 13% document.write(new Date(+new Date() - 24*60*60*1000).getFullYear()+'-'+(+new Date(+new Date() - 24*60*60*1000).getMonth()+1)+'-'+new Date(+new Date() - 24*60*60*1000).getDate());
管理機(jī) YSP9-GUD 查看價(jià)格 查看價(jià)格

臺(tái) 13% 佛山市瑞創(chuàng)智能科技有限公司
上網(wǎng)行為管理 ASG5520 ASG5520交流主機(jī)(12GE電+12GE光,含1對(duì)Bypass,2T硬盤(pán),包含集中管理中心軟件,3年特征庫(kù)升級(jí)許可) 查看價(jià)格 查看價(jià)格

臺(tái) 13% 深圳市揚(yáng)天世紀(jì)網(wǎng)絡(luò)有限公司
能源管理軟件 SmartPiEMS能源管理軟件(標(biāo)準(zhǔn)版) 預(yù)付費(fèi)管理軟件 查看價(jià)格 查看價(jià)格

套 13% 珠海派諾科技股份有限公司
材料名稱(chēng) 規(guī)格/型號(hào) 除稅
信息價(jià)		 含稅
信息價(jià)		 行情 品牌 單位 稅率 地區(qū)/時(shí)間
電動(dòng)脹管機(jī) 查看價(jià)格 查看價(jià)格

臺(tái)班 汕頭市2011年3季度信息價(jià)
電動(dòng)脹管機(jī) 查看價(jià)格 查看價(jià)格

臺(tái)班 汕頭市2011年2季度信息價(jià)
電動(dòng)脹管機(jī) 查看價(jià)格 查看價(jià)格

臺(tái)班 韶關(guān)市2010年8月信息價(jià)
電動(dòng)脹管機(jī) 查看價(jià)格 查看價(jià)格

臺(tái)班 汕頭市2010年2季度信息價(jià)
電動(dòng)脹管機(jī) 查看價(jià)格 查看價(jià)格

臺(tái)班 廣州市2009年3季度信息價(jià)
電動(dòng)脹管機(jī) 查看價(jià)格 查看價(jià)格

臺(tái)班 廣州市2008年4季度信息價(jià)
電動(dòng)脹管機(jī) 查看價(jià)格 查看價(jià)格

臺(tái)班 汕頭市2008年4季度信息價(jià)
電動(dòng)脹管機(jī) 查看價(jià)格 查看價(jià)格

臺(tái)班 廣州市2007年7月信息價(jià)
材料名稱(chēng) 規(guī)格/需求量 報(bào)價(jià)數(shù) 最新報(bào)價(jià)
（元）		 供應(yīng)商 報(bào)價(jià)地區(qū) 最新報(bào)價(jià)時(shí)間
企業(yè)微電網(wǎng)能效管理系統(tǒng) 含:1、EMS系統(tǒng)基礎(chǔ)配置2、設(shè)備檔案管理3、變電站電力監(jiān)控4、能耗分析5、預(yù)付費(fèi)管理6、第三方設(shè)備接入7、第三方系統(tǒng)對(duì)接(標(biāo)準(zhǔn)協(xié)議)8、手機(jī)APP|1套 2 查看價(jià)格 江蘇安科瑞電器制造有限公司 廣西  南寧市 2022-11-30
導(dǎo)電網(wǎng) 防靜電接地導(dǎo)電網(wǎng)|2300m2 3 查看價(jià)格 河北源聚金屬絲網(wǎng)制品有限公司 四川  成都市 2022-08-10
安全管理區(qū)日志審計(jì)系統(tǒng) 安全管理區(qū)日志審計(jì)系統(tǒng):天融信TopAudit(TA-L-SE)|1套 1 查看價(jià)格 廣州市熹尚科技設(shè)備有限公司 廣東  深圳市 2019-10-28
能源審計(jì)及管理模塊 實(shí)現(xiàn)綜合報(bào)表查詢、配置設(shè)備類(lèi)型、分類(lèi)能耗查詢、趨勢(shì)分析比對(duì)、節(jié)能效益分析、資源消耗審計(jì)管理等功能|1套 1 查看價(jià)格 深圳市安冠科技有限公司 廣東  深圳市 2018-09-28
能源審計(jì)及管理模塊 實(shí)現(xiàn)綜合報(bào)表查詢、配置設(shè)備類(lèi)型、分類(lèi)能耗查詢、趨勢(shì)分析比對(duì)、節(jié)能效益分析、資源消耗審計(jì)管理等功能|1套 1 查看價(jià)格 南京三寶弘正視覺(jué)科技有限公司 廣東  深圳市 2018-09-30
能源審計(jì)及管理模塊 實(shí)現(xiàn)綜合報(bào)表查詢、配置設(shè)備類(lèi)型、分類(lèi)能耗查詢、趨勢(shì)分析比對(duì)、節(jié)能效益分析、資源消耗審計(jì)管理等功能|1套 1 查看價(jià)格 南京古河軟件軟件有限公司 廣東  深圳市 2018-09-20
入廊企業(yè)管理 包含入廊企業(yè)信息登記、查詢等功能,方便管理人員了解和管理入廊企業(yè)的資料信息,具體包括企業(yè)類(lèi)型、企業(yè)地址、企業(yè)性質(zhì)、企業(yè)資質(zhì)、公司電話、主要聯(lián)系人、稅務(wù)等記號(hào)、銀行賬戶等信息.|1套 1 查看價(jià)格 蘇州光格設(shè)備有限公司 全國(guó)   2021-03-26
內(nèi)部考勤管理系統(tǒng)接口 支持OPC接口(OPC服務(wù)器和OPC客戶端)、SDK支持口|1套 3 查看價(jià)格 施耐德電氣(中國(guó))有限公司 廣東   2022-04-29

《電網(wǎng)企業(yè)管理崗位培訓(xùn)教材（試用）：電網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)管理（C級(jí)）》共11章，內(nèi)容包括：內(nèi)部控制審計(jì)框架基本概念、內(nèi)部控制審計(jì)一般程序、內(nèi)部控制審計(jì)方法、資產(chǎn)管理內(nèi)容控制審計(jì)等。

電網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)管理常見(jiàn)問(wèn)題

  • 企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)主要包括哪些內(nèi)容？

    企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)主要包括：　　第一，內(nèi)部控制環(huán)境，即評(píng)價(jià)以公司治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置和權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化在內(nèi)的內(nèi)部控制環(huán)境對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的影響?！　〉诙?，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，即分析企業(yè)風(fēng)...

  • 如何對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制進(jìn)行審計(jì)

    對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制進(jìn)行審計(jì)：　　一、確定審計(jì)重點(diǎn)，編制內(nèi)部控制審計(jì)計(jì)劃　　1、審計(jì)部門(mén)根據(jù)本企業(yè)的工作目標(biāo)和重點(diǎn)，提出內(nèi)部控制審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容和重點(diǎn)審計(jì)單位，編制年度、半年內(nèi)部控制審計(jì)計(jì)劃，并根據(jù)實(shí)際工作出...

  • 企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指的是什么

    企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)是會(huì)計(jì)師事務(wù)所接受委托，對(duì)特定基準(zhǔn)日企業(yè)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性進(jìn)行審計(jì)，并發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)，審計(jì)內(nèi)容包括企業(yè)治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置、企業(yè)文化、人力資源政策等內(nèi)部控制環(huán)境因素，以及企業(yè)識(shí)別風(fēng)...

電網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)管理文獻(xiàn)

企業(yè)內(nèi)部控制中內(nèi)部審計(jì)的實(shí)踐探究 企業(yè)內(nèi)部控制中內(nèi)部審計(jì)的實(shí)踐探究

格式：pdf

大?。?span id="lbpo7pd" class="single-tag-height">78KB

頁(yè)數(shù)： 2頁(yè)

評(píng)分： 4.7

隨著我國(guó)現(xiàn)代化企業(yè)制度的建立和完善,企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的規(guī)范化程度也有所提高,從而最大限度地保障了企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離,保證企業(yè)能夠?qū)⒏嗟淖⒁饬途D(zhuǎn)移到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中,保證了企業(yè)保值增值目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。本文就對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制中內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用價(jià)值進(jìn)行了分析。

立即下載
關(guān)于施工企業(yè)內(nèi)部控制管理的思考 關(guān)于施工企業(yè)內(nèi)部控制管理的思考

格式：pdf

大?。?span id="ejxlfro" class="single-tag-height">78KB

頁(yè)數(shù)： 2頁(yè)

評(píng)分： 4.8

建立和完善企業(yè)內(nèi)部控制制度不僅能規(guī)范企業(yè)會(huì)計(jì)行為,保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)、完整,而且能夠堵塞漏洞,消除隱患,保證各部門(mén)職能的有效實(shí)施。換句話說(shuō),建立有效的內(nèi)部控制制度對(duì)保證施工企業(yè)資源的合理高效配置,降低工程成本,提高

立即下載

1．內(nèi)部控制審計(jì)的性質(zhì)

內(nèi)部控制審計(jì)業(yè)務(wù)是一項(xiàng)專(zhuān)門(mén)鑒證業(yè)務(wù)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)行這一業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)事先與委托人就內(nèi)部控制審核范圍達(dá)成一致意見(jiàn)。凡是業(yè)務(wù)約定書(shū)確定的內(nèi)部控制審核范圍，注冊(cè)會(huì)計(jì)師都要進(jìn)行審核。

2．內(nèi)部控制審計(jì)的范圍

內(nèi)部控制審計(jì)的范圍限于特定日期與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的內(nèi)部控制。通常，注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)某特定日期的內(nèi)部控制進(jìn)行審核。特定日期可以是會(huì)計(jì)年度結(jié)束日，也可以是某中期結(jié)束日。注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)某特定日期的內(nèi)部控制審核時(shí)，應(yīng)在接近于此日期之前的一段時(shí)間內(nèi)對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行了解和測(cè)試，并對(duì)該日期的內(nèi)部控制有效性發(fā)表審核意見(jiàn)。

3．相關(guān)責(zé)任

被審計(jì)單位管理層應(yīng)當(dāng)就內(nèi)部控制的有效性提供書(shū)面認(rèn)定，其作用類(lèi)似于財(cái)務(wù)報(bào)表，它用于明確被審核單位管理層建立健全內(nèi)部控制并保持其有效性的責(zé)任。

查看詳情

（一）內(nèi)部控制審計(jì)計(jì)劃及重大修改情況；

（二）相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和選擇擬測(cè)試的內(nèi)部控制的主要過(guò)程及結(jié)果；

（三）測(cè)試內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行有效性的程序及結(jié)果；

（四）對(duì)識(shí)別的控制缺陷的評(píng)價(jià)；

（五）形成的審計(jì)結(jié)論和意見(jiàn)；

（六）其他重要事項(xiàng)。

查看詳情

內(nèi)部控制審計(jì)是內(nèi)部控制的再控制，它是企業(yè)改善經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益的自我需要。

財(cái)政部、審計(jì)署、證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》是內(nèi)部控制審計(jì)的重要依據(jù)。依據(jù)滬深兩市上市公司內(nèi)部控制指引，滬深兩市鼓勵(lì)上市公司董事會(huì)開(kāi)展內(nèi)部控制自我評(píng)估，在披露年報(bào)時(shí)披露內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告，并且同時(shí)披露負(fù)責(zé)年報(bào)審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審核評(píng)價(jià)意見(jiàn)。

一般地，由直屬于董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)的審計(jì)委員會(huì)、獨(dú)立董事負(fù)責(zé)內(nèi)部控制審計(jì)，也可以委托不負(fù)責(zé)年審的會(huì)計(jì)師事務(wù)所開(kāi)展內(nèi)部控制審計(jì)。

查看詳情
電網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)管理相關(guān)推薦
  • 相關(guān)百科
  • 相關(guān)知識(shí)
  • 相關(guān)專(zhuān)欄

最新詞條

安徽省政采項(xiàng)目管理咨詢有限公司 數(shù)字景楓科技發(fā)展（南京）有限公司 懷化市人民政府電子政務(wù)管理辦公室 河北省高速公路京德臨時(shí)籌建處 中石化華東石油工程有限公司工程技術(shù)分公司 手持無(wú)線POS機(jī) 廣東合正采購(gòu)招標(biāo)有限公司 上海城建信息科技有限公司 甘肅鑫禾國(guó)際招標(biāo)有限公司 燒結(jié)金屬材料 齒輪計(jì)量泵 廣州采陽(yáng)招標(biāo)代理有限公司河源分公司 高鋁碳化硅磚 博洛尼智能科技（青島）有限公司 燒結(jié)剛玉磚 深圳市東海國(guó)際招標(biāo)有限公司 搭建香蕉育苗大棚 SF計(jì)量單位 福建省中億通招標(biāo)咨詢有限公司 泛海三江 威海鼠尾草 廣東國(guó)咨招標(biāo)有限公司 Excel 數(shù)據(jù)處理與分析應(yīng)用大全 甘肅中泰博瑞工程項(xiàng)目管理咨詢有限公司 山東創(chuàng)盈項(xiàng)目管理有限公司 拆邊機(jī) 當(dāng)代建筑大師 廣西北纜電纜有限公司 大山檳榔 上海地鐵維護(hù)保障有限公司通號(hào)分公司 舌花雛菊 甘肅中維國(guó)際招標(biāo)有限公司 華潤(rùn)燃?xì)猓ㄉ虾＃┯邢薰? 湖北鑫宇陽(yáng)光工程咨詢有限公司 GB8163標(biāo)準(zhǔn)無(wú)縫鋼管 中國(guó)石油煉化工程建設(shè)項(xiàng)目部 韶關(guān)市優(yōu)采招標(biāo)代理有限公司 莎草目 建設(shè)部關(guān)于開(kāi)展城市規(guī)劃動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)工作的通知 電梯平層準(zhǔn)確度 廣州利好來(lái)電氣有限公司 蘇州弘創(chuàng)招投標(biāo)代理有限公司