Excel財務應用典型案例

MicrosoftOfficeExcel2003是MicrosoftOffice2003中文版的重要組成部分，是專業(yè)化的電子表格處理工具。其功能強大且實用，尤其在財務管理方面的計算和分析更具靈活、實用、直觀、高效等特點。

為了幫助讀者提高MicrosoftExcel在財務管理中的應用水平，筆者精心編著了本書。本書依照財務管理在實際工作中的應用，分別介紹了16個經(jīng)典案例，內(nèi)容涵蓋了基本賬務處理、財務報表制作、財務分析和財務決策等方面。書中詳細介紹了MicrosoftExcel在財務管理表格中的應用技巧，包括公式和數(shù)組公式、圖表和動態(tài)圖表、數(shù)據(jù)有效性、數(shù)據(jù)透視表、VBA等實用功能。

本書介紹的16個財務管理案例，內(nèi)容上獨立成章，制作方法和形式上又相互聯(lián)系。每一個財務管理案例都以輸入的數(shù)據(jù)建立工作表數(shù)據(jù)庫，通過設置計算公式、數(shù)據(jù)透視表、編寫VBA等方法進行數(shù)據(jù)統(tǒng)計和匯總，最后通過報表、圖表等形式實現(xiàn)數(shù)據(jù)分析。因此，只要設計好財務管理案例，平時按業(yè)務發(fā)生的狀況輸入數(shù)據(jù)，月末或年底就可以自動生成報表和分析圖表。

本書特色

1．選擇最常用和最有用的系統(tǒng)

本書不像其他教程，只是單純地講解如何使用MicrosoftExcel的各個命令，而是通過精心設計的16個經(jīng)典財務管理案例，將MicrosoftExcel的基本功能和操作技巧融入到范例當中進行講解，內(nèi)容涵蓋了基本賬務處理、財務報表制作、財務分析和財務決策等財務管理日常工作。

2．講解細致，容易上手

每個財務管理案例的制作步驟都以通俗易懂的語言闡述，并配有實際制作過程的截圖，圖文并茂地解釋MicrosoftExcel公式和數(shù)組公式、圖表和動態(tài)圖表、數(shù)據(jù)有效性、數(shù)據(jù)透視表、VBA等操作技巧，使讀者一步一步地學會復雜的操作技巧，實現(xiàn)令人耳目一新的制作效果。

3．主次分明，重點突出

本書編寫時充分考慮了MicrosoftExcel的功能和財務管理工作的結合，首先介紹MicrosoftExcel在財務管理基礎工作中的應用，再介紹財務報表的制作，最后介紹財務管理分析決策圖表的制作。在每一個財務管理案例中，都會重點介紹相關的MicrosoftExcel技巧。

4．配多媒體視頻演示光盤，加速學習

為了方便讀者快速上手，本書配套光盤中錄制了本書中各個實例的詳細操作步驟，并配有語音講解，讓讀者可以在最短的時間內(nèi)學習最多的知識。

本書內(nèi)容

第1章計時工資管理案例，介紹通過MicrosoftExcel函數(shù)功能計算工資和個人所得稅，使用MicrosoftWord郵件合并功能制作工資條。

第2章計件工資管理案例，介紹通過MicrosoftExcel函數(shù)功能計算工資的另一種方法，使用MicrosoftExcelVBA制作工資條。

第3章進銷存管理案例，介紹以輸入數(shù)據(jù)為基礎，以數(shù)據(jù)透視表為工具，實現(xiàn)進貨、銷售、庫存的數(shù)量和金額的匯總。

第4章固定資產(chǎn)管理案例，介紹通過MicrosoftExcel函數(shù)功能和日歷控件，制作固定資產(chǎn)標簽和計算折舊計提，使用數(shù)據(jù)透視表和圖表對折舊金額進行分析。

第5章現(xiàn)金銀行日記賬管理案例，主要介紹以掃描的圖片作為工作表背景，實現(xiàn)支票套打，通過MicrosoftExcel函數(shù)匯總日記賬。

第6章應付賬款管理案例，介紹通過MicrosoftExcel函數(shù)實現(xiàn)應付賬款到期提醒和制作付款申請單，使用數(shù)據(jù)透視表匯總應付賬款和已付賬款。

第7章應收賬款管理案例，介紹通過MicrosoftExcel函數(shù)將應收賬款分時間段使用數(shù)據(jù)透視表和函數(shù)、自動篩選等功能，按實際發(fā)生法和先進先出法分別匯總。

第8章事業(yè)單位會計報表案例，介紹通過MicrosoftExcel函數(shù)，實現(xiàn)憑證輸入，自動計算各科目的本期發(fā)生額，編制資產(chǎn)負債表、收入支出表和事業(yè)支出明細表。

第9章Excel賬務處理案例，介紹通過MicrosoftExcel函數(shù)制作總賬平衡表，使用數(shù)據(jù)透視表制作明細分類賬。

第10章產(chǎn)品成本分析案例，主要介紹成本分析的圖表制作，重點介紹組合框控制的動態(tài)餅圖和動態(tài)柱形圖的制作。

第11章收入、成本、費用、稅金分析案例，主要介紹銷售分析的圖表制作，重點介紹線柱組合圖的制作，滾動條控制的動態(tài)餅圖和選項按鈕控制的動態(tài)餅圖的制作。

第12章財務分析案例，介紹通過MicrosoftExcel函數(shù)制作資產(chǎn)負債表、利潤分配表、現(xiàn)金流量表和財務比率表等財務報表，重點介紹使用繪圖工具制作杜邦分析表。

第13章盈虧平衡分析案例，詳細介紹滾動條控制的動態(tài)XY散點折線圖的制作，并動態(tài)顯示盈虧平衡點數(shù)據(jù)。

第14章投資項目決策案例，詳細介紹微調項控制的動態(tài)圖表的制作，并重點介紹添加誤差線設置比較基準的方法。

第15章VBA賬務處理案例，詳細介紹使用MicrosoftExcelVBA實現(xiàn)專業(yè)軟件的功能，包括憑證錄入、查詢、保存和計算、高級篩選等功能。

第16章Excel Access聯(lián)合賬務案例，是將Excel作為輸入和輸出的載體，Access作為存儲數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)庫，通過Excel的VBA程序和SQL查詢，自動實現(xiàn)會計憑證、賬簿和報表。

讀者對象

本書編寫的財務管理案例是在Excel2003環(huán)境中完成的，也可在Excel97/2000/XP等多種版本下運行。本書適合大多數(shù)財務管理人員使用，也可作為相關院校和培訓班的教學用書或參考用書。

第1章計時工資管理案例 1

1.1案例分析 2

1.2核定工資表的制作 3

1.2.1表格格式設置 3

1.2.2求和公式設置 4

1.3出勤資料表的制作 5

1.3.1表格格式設置 5

1.3.2查找公式設置 6

1.4工資表的制作 7

1.4.1工資發(fā)放對象 7

1.4.2核定工資 8

1.4.3工資加項 9

1.4.4工資減項 9

1.4.5計算個人所得稅和實發(fā)工資 10

1.5工資匯總表的制作 13

1.5.1數(shù)據(jù)透視表向導 13

1.5.2數(shù)據(jù)透視表字段的設置 15

1.6工資分配表的制作 17

1.6.1工資分配表 17

1.6.2工資分配轉賬憑證 19

1.6.3福利費轉賬憑證 20

1.7銀行轉賬表的制作 21

1.8工資查詢的制作 22

1.8.1自選圖形標題 22

1.8.2工資查詢計算 24

1.9工資單的制作 26

1.9.1設計工資單格式 26

1.9.2郵件合并向導 27

1.9.3將郵件合并到新文檔 29

1.10目錄的制作 31

1.10.1藝術字標題 31

1.10.2超鏈接目錄 32

第2章計件工資管理案例 34

2.1案例分析 35

2.2基本工資表的制作 35

2.3工序單價表的制作 36

2.4生產(chǎn)數(shù)據(jù)表的制作 37

2.4.1表格設置 37

2.4.2計件工資計算 38

2.5工序數(shù)量統(tǒng)計表的制作 39

2.5.1數(shù)據(jù)透視表向導 39

2.5.2數(shù)據(jù)透視表字段設置 41

2.6計件工資統(tǒng)計表的制作 42

2.6.1數(shù)據(jù)透視表字段隱藏 43

2.6.2數(shù)據(jù)透視表字段添加 43

2.7計件工資查詢表的制作 45

2.8工資明細表的制作 47

2.8.1應付工資 47

2.8.2應扣工資 50

2.8.3實發(fā)工資 52

2.9工資條的制作 53

2.9.1編輯宏 53

2.9.2運行宏 54

2.10目錄的制作 55

第3章進銷存管理案例 57

3.1案例分析 58

3.2商品列表的制作 58

3.3進銷記錄工作表的制作 59

3.3.1商品基本數(shù)據(jù) 59

3.3.2進貨數(shù)據(jù) 61

3.3.3銷售數(shù)據(jù) 61

3.4進銷存匯總工作表的制作 62

3.4.1數(shù)據(jù)透視表 62

3.4.2數(shù)據(jù)透視表計算字段 65

3.5明細查詢工作表的制作 67

3.5.1明細查詢表的設計 67

3.5.2第一輔助計算區(qū) 68

3.5.3第二輔助計算區(qū) 70

3.5.4明細查詢表計算 71

3.5.5條件格式和保護工作表 74

第4章固定資產(chǎn)管理案例 76

4.1案例分析 76

4.2參數(shù)工作表的制作 77

4.3數(shù)據(jù)庫工作表的制作 77

4.3.1固定資產(chǎn)表 77

4.3.2固定資產(chǎn)表計算 79

4.4固定資產(chǎn)標簽工作表的制作 80

4.4.1第一張標簽設計 80

4.4.2順序標簽設計 82

4.5折舊計提表的制作 83

4.5.1表格設置 83

4.5.2日歷控件設置 84

4.6折舊分析表的制作 85

4.6.1折舊分析表 86

4.6.2折舊分析圖 88

4.7目錄工作表的制作 89

4.7.1背景設置 89

4.7.2超鏈接設置 90

第5章現(xiàn)金銀行日記賬管理案例 92

5.1案例分析 92

5.2支票套打工作表的制作 93

5.2.1工作表背景設置 93

5.2.2打印單元格設置 94

5.2.3數(shù)據(jù)輸入和公式設置 95

5.3數(shù)據(jù)錄入工作表的制作 99

5.3.1表格設置 99

5.3.2自動篩選和條件格式 100

5.4日記賬工作表的制作 101

5.4.1日記賬表格 101

5.4.2第一輔助計算區(qū) 103

5.4.3第二輔助計算區(qū) 105

5.4.4日記賬計算 106

第6章應付賬款管理案例 110

6.1案例分析 110

6.2供應商工作表的制作 111

6.3應付賬款明細工作表的制作 111

6.3.1表格設置 112

6.3.2數(shù)據(jù)有效性 112

6.3.3賬齡計算 113

6.4應付賬款匯總表的制作 115

6.4.1數(shù)據(jù)透視表向導 115

6.4.2數(shù)據(jù)透視表字段設置 116

6.4.3數(shù)據(jù)透視表計算字段 118

6.5付款申請單的制作 119

6.5.1表格設置 119

6.5.2微調項控件 121

6.5.3設置查詢公式 122

第7章應收賬款管理案例 127

7.1案例分析 128

7.2賬齡期間工作表的制作 128

7.3應收賬款明細工作表的制作 130

7.3.1表格設置 130

7.3.2數(shù)據(jù)有效性 132

7.4實際發(fā)生法工作表的制作 133

7.4.1數(shù)據(jù)透視表向導 133

7.4.2數(shù)據(jù)透視表字段設置 134

7.4.3數(shù)據(jù)透視表刷新 135

7.5先進先出法工作表的制作 136

7.5.1引用實際發(fā)生法數(shù)據(jù) 136

7.5.2先進先出法計算 138

7.5.3自動篩選 141

第8章事業(yè)單位會計報表案例 143

8.1案例分析 144

8.2參數(shù)設置表的制作 145

8.2.1表格設置 145

8.2.2定義名稱 146

8.3憑證輸入表的制作 146

8.3.1表格設置 147

8.3.2數(shù)據(jù)輸入 147

8.4資金平行表的制作 148

8.4.1資產(chǎn)類 149

8.4.2負債類 152

8.5資產(chǎn)負債表的制作 153

8.5.1資產(chǎn)表 153

8.5.2負債表 155

8.6收入支出表的制作 157

8.6.1表格設置 157

8.6.2收入支出數(shù)據(jù)計算 158

8.7事業(yè)支出明細表的制作 160

8.7.1輔助計算表格 160

8.7.2事業(yè)支出明細表 161

第9章Excel賬務處理案例 163

9.1案例分析 164

9.2會計科目設置的制作 164

9.3記賬數(shù)據(jù)庫的制作 167

9.3.1設計表格 167

9.3.2二級數(shù)據(jù)有效性 169

9.3.3記賬數(shù)據(jù)表 170

9.4總賬平衡表的制作 172

9.4.1表格設置 172

9.4.2數(shù)據(jù)輸入和計算 173

9.4.3頁面設置 175

9.5明細分類賬的制作 176

9.5.1數(shù)據(jù)透視表明細分類賬 176

9.5.2數(shù)據(jù)透視表報告格式 181

第10章產(chǎn)品成本分析案例 183

10.1案例分析 184

10.2生產(chǎn)成本分析表的制作 184

10.2.1生產(chǎn)成本分析表 184

10.2.2柱形圖 185

10.2.3餅圖 187

10.2.4動態(tài)柱形圖 188

10.2.5動態(tài)餅圖 190

10.3產(chǎn)品成本匯總表的制作 191

10.3.1產(chǎn)品成本匯總表 192

10.3.2對比柱形圖 192

10.3.3動態(tài)對比柱形圖 194

10.4年度比較表的制作 196

10.4.1年度比較表 196

10.4.2年度比較圖 197

10.4.3增減比例圖 198

10.5單位成本分析表的制作 199

10.5.1單位成本分析表 199

10.5.2單位成本比較柱形圖 200

第11章收入、成本、費用、稅金分析案例 202

11.1案例分析 203

11.2銷售分析表的制作 203

11.2.1銷售分析表 204

11.2.2銷售分析圖 205

11.2.3銷售比例折線圖 208

11.2.4動態(tài)銷售分析圖 209

11.3年度對比表的制作 211

11.3.1年度對比表 211

11.3.2年度對比圖 212

11.4產(chǎn)品銷售分析表的制作 215

11.4.1產(chǎn)品銷售分析表 215

11.4.2產(chǎn)品銷售分析圖 216

11.4.3選項按鈕與動態(tài)圖表 218

第12章財務分析案例 221

12.1案例分析 223

12.2資產(chǎn)負債表的制作 223

12.2.1表格設置 223

12.2.2數(shù)據(jù)的輸入和計算 225

12.3利潤分配表的制作 228

12.3.1表格設置 228

12.3.2數(shù)據(jù)的輸入和計算 230

12.4現(xiàn)金流量表的制作 232

12.4.1表格設置 233

12.4.2數(shù)據(jù)的輸入和計算 233

12.5杜邦分析表的制作 236

12.5.1分析項目 236

12.5.2設置計算公式 237

12.5.3設置箭線 239

12.6財務比率表的制作 240

12.6.1表格設置 240

12.6.2計算財務比率 241

第13章盈虧平衡分析案例 243

13.1案例分析 244

13.2盈虧平衡表的制作 244

13.2.1盈虧平衡分析表 244

13.2.2盈虧平衡分析圖 247

13.3銷量變動表的制作 250

13.3.1銷量變動表 250

13.3.2銷量變動分析圖 251

13.4單位變動成本變動表的制作 253

13.4.1滾動條控件 253

13.4.2單位變動成本 254

第14章投資項目決策案例 255

14.1案例分析 256

14.2單個項目投資分析表的制作 256

14.2.1單個項目投資分析表 256

14.2.2單個項目投資分析圖 258

14.3兩個項目投資比較表的制作 262

14.3.1兩個項目投資比較表 262

14.3.2兩個項目投資比較圖 264

14.4三個項目投資比較表的制作 265

14.4.1三個項目投資比較表 265

14.4.2三個項目投資比較圖 268

第15章VBA賬務處理案例 272

15.1案例分析 273

15.2會計科目設置的制作 273

15.3憑證錄入界面的制作 275

15.3.1憑證錄入界面 275

15.3.2編寫VBA程序 278

15.4記賬數(shù)據(jù)庫的制作 283

15.4.1表格設置 284

15.4.2數(shù)據(jù)輸入 284

15.4.3數(shù)據(jù)查詢 286

15.4.4錯誤消息 287

15.5總賬平衡表的制作 289

15.5.1表格設置 289

15.5.2總賬計算VBA 290

15.6明細分類賬的制作 292

15.6.1分類項目設置 292

15.6.2明細賬計算VBA 293

第16章Excel Access聯(lián)合賬務案例 295

16.1案例分析 296

16.2Access數(shù)據(jù)庫 297

16.2.1導入科目和期初金額 297

16.2.2設計數(shù)據(jù)表 298

16.3自定義工具欄 299

16.4記賬憑證窗體 303

16.4.1設計憑證窗體 303

16.4.2顯示窗體子程序 306

16.4.3科目選擇子程序 309

16.4.4新建憑證子程序 313

16.4.5保存憑證子程序 314

16.4.6查詢憑證子程序 315

16.4.7刪除憑證子程序 318

16.5總分類賬 319

16.6月度明細表 323

16.7日記賬 326

16.8密碼保護 333

附錄配書光盤中Excel常用技巧1000例索引 335 2100433B

本書深入淺出、圖文并茂地介紹了MicrosoftExcel在財務管理方面的運用及制作技巧。全書共分16章，內(nèi)容涵蓋了工資計算、固定資產(chǎn)管理、進銷存、賬務處理、財務報表、財務分析、財務決策等方面的內(nèi)容。本書最大的特色在于每一章的案例都經(jīng)過了精挑細選，具有很強的實用性。本書分別對MicrosoftExcel函數(shù)的組合運用、數(shù)據(jù)透視表、動態(tài)圖表、VBA等功能重點進行了說明，同時還穿插介紹了MicrosoftExcel使用方面的技巧，力求讓讀者通過實際案例掌握財務管理表格和圖表的制作技巧，學習盡可能多的知識。

本書適于財務管理人員或即將步入財務管理行業(yè)的讀者使用，同時也可作為高校相關專業(yè)師生和社會培訓班的教材。

《Excel在財務中的經(jīng)典應用案例》充分利用Excel 2010的技術特點，以企業(yè)財務與管理常用表單和功能需求為任務，深入揭示了Excel 2010與財務背后的原理概念，并配合有大量典型實用的應用案例，幫助讀者全面掌握Excel 2010在財務中的應用技術。技術內(nèi)容包括：Excel 2010的基本功能、公式與函數(shù)、圖表與圖形、Excel 2010表格分析與數(shù)據(jù)透視表、Excel 2010高級功能。任務案例包括：銷售業(yè)務單據(jù)與統(tǒng)計表、應收賬款分析與管理、進銷存管理與利潤分析、薪資管理、固定資產(chǎn)管理與折舊計算、會計賬務處理、財務報表分析、預算管理、籌資管理、項目投資管理、Excel中的VBA語言介紹和Excel快捷鍵介紹等。

知識點索引...XI

第1章　Excel在財務管理中的基本操作....1

1.1　Excel在財務管理中的應用2

1.1.1　Excel與財務軟件的區(qū)別.....2

1.1.2　使用Excel管理與分析財務數(shù)據(jù)3

1.2　啟動和退出Excel2010.....4

1.2.1　啟動Excel2010..4

1.2.2　退出Excel2010..5

1.3　認識Excel2010工作界面.5

1.3.1　標題欄..5

1.3.2　功能區(qū)..6

1.3.3　編輯區(qū)..6

1.3.4　工作區(qū)..6

1.3.5　狀態(tài)欄..7

1.4　工作簿、工作表和單元格的操作7

1.4.1　工作簿、工作表和單元格之間的關系7

1.4.2　工作簿的基本操作.......8

1.4.3　工作表的基本操作....10

1.4.4　單元格的基本操作....16

1.5　高手過招..20

第2章　財務數(shù)據(jù)的輸入與計算.......23

2.1　財務數(shù)據(jù)的基本操作24

2.1.1　輸入數(shù)據(jù)...24

2.1.2　填充數(shù)據(jù)...24

2.1.3　編輯數(shù)據(jù)...26

2.2　設置表格樣式..28

2.2.1　自動套用表格樣式....28

2.2.2　自定義單元格樣式....28

2.2.3　套用其他工作簿的樣式....30

2.3　公式的運用......31

2.3.1　單元格的引用....31

2.3.2　公式的運算符及其優(yōu)先級32

2.3.3　公式的輸入與復制....33

2.3.4　編輯公式...35

2.3.5　公式的顯示與隱藏....35

2.4　函數(shù)的使用......35

2.4.1　函數(shù)的基本語法36

2.4.2　函數(shù)的調用.......36

2.4.3　嵌套函數(shù)的使用38

2.5　圖表的使用......38

2.5.1　圖表的組成.......39

2.5.2　圖表的類型.......39

2.5.3　創(chuàng)建圖表...40

2.5.4　編輯圖表...41

2.6　高手過招..45

第3章　日常賬務管理......47

3.1　制作會計科目表.......48

3.1.1　創(chuàng)建會計科目代碼及名稱49

3.1.2　設置會計科目表樣式51

3.1.3　關鍵知識點解析53

3.2　制作記賬憑證..57

3.2.1　創(chuàng)建通用記賬憑證框架....58

3.2.2　填制記賬憑證....61

3.2.3　關鍵知識點解析63

3.3　制作日記賬簿..65

3.3.1　創(chuàng)建現(xiàn)金日記賬簿....67

3.3.2　創(chuàng)建銀行存款日記賬71

3.3.3　關鍵知識點解析74

3.4　制作總賬表......75

3.4.1　創(chuàng)建總賬表.......76

3.4.2　試算平衡...79

3.4.3　關鍵知識點解析81

3.5　高手過招..82

第4章　員工工資管理......83

4.1　制作員工工資信息表84

4.1.1　建立員工基本工資信息表85

4.1.2　創(chuàng)建員工當月工資信息表88

4.1.3　關鍵知識點解析90

4.2　制作員工工資明細表91

4.2.1　創(chuàng)建員工工資明細表框架93

4.2.2　計算員工出勤工資....95

4.2.3　計算員工應發(fā)工資....96

4.2.4　計算代扣社保和公積金....97

4.2.5　計算代扣個稅和實發(fā)工資99

4.2.6　關鍵知識點解析......100

4.3　制作工資條....101

4.3.1　創(chuàng)建工資條.....102

4.3.2　打印工資條.....106

4.3.3　關鍵知識點解析......107

4.4　高手過招108

第5章　進銷存管理.......111

5.1　創(chuàng)建業(yè)務明細表......112

5.1.1　創(chuàng)建采購明細表......114

5.1.2　創(chuàng)建銷售明細表......117

5.1.3　創(chuàng)建存貨明細表......122

5.1.4　關鍵知識點解析......124

5.2　制作進銷存業(yè)務分析表..126

5.2.1　制作進銷存業(yè)務分析表框架..128

5.2.2　計算各商品的業(yè)務數(shù)據(jù)..131

5.2.3　關鍵知識點解析......136

5.3　高手過招138

第6章　固定資產(chǎn)管理....139

6.1　制作固定資產(chǎn)管理表......140

6.1.1　創(chuàng)建固定資產(chǎn)管理表框架......142

6.1.2　固定資產(chǎn)的增加......144

6.1.3　計算固定資產(chǎn)的折舊......146

6.1.4　固定資產(chǎn)的減少......147

6.1.5　關鍵知識點解析......149

6.2　固定資產(chǎn)折舊匯總分析..151

6.2.1　創(chuàng)建固定資產(chǎn)折舊匯總表......152

6.2.2　創(chuàng)建數(shù)據(jù)透視表進行匯總......154

6.2.3　創(chuàng)建圖表進行匯總..156

6.2.4　關鍵知識點解析......158

6.3　高手過招160

第7章　制作財務報表....163

7.1　制作資產(chǎn)負債表.....164

7.1.1　創(chuàng)建資產(chǎn)負債表框架......166

7.1.2　引用資產(chǎn)和負債的期初數(shù)......168

7.1.3　引用資產(chǎn)和負債的期末數(shù)......170

7.1.4　計算合計數(shù)據(jù)..175

7.1.5　關鍵知識點解析......178

7.2　制作利潤表....178

7.2.1　創(chuàng)建利潤表框架......180

7.2.2　計算利潤表中的數(shù)據(jù)......181

7.2.3　關鍵知識點解析......185

7.3　制作現(xiàn)金流量表.....186

7.3.1　制作現(xiàn)金流量表工作底稿......188

7.3.2　制作調整會計分錄表......190

7.3.3　填制現(xiàn)金流量表項目......191

7.3.4　編制現(xiàn)金流量表......194

7.3.5　關鍵知識點解析......198

7.4　高手過招198

第8章　往來賬的管理....199

8.1　應收和應付賬款的管理..200

8.1.1　制作應收賬款表......202

8.1.2　制作應付賬款表......205

8.1.3　應付賬款匯總分析..208

8.1.4　關鍵知識點解析......212

8.2　制作賬齡分析表.....212

8.2.1　制作往來賬齡分析表......214

8.2.2　制作賬齡分析透視表......217

8.2.3　制作賬齡分析透視圖......220

8.2.4　關鍵知識點解析......223

8.3　高手過招223

第9章　編制財務預算表225

9.1　制作財務預算表.....226

9.1.1　制作銷售預算表......230

9.1.2　制作生產(chǎn)預算表......233

9.1.3　制作直接材料和采購預算表..235

9.1.4　制作直接人工成本預算表......239

9.1.5　制作制造費用預算表......240

9.1.6　制作產(chǎn)品成本預算表......242

9.1.7　制作銷售及管理費用預算表..244

9.1.8　關鍵知識點解析......246

9.2　制作預算表....246

9.2.1　創(chuàng)建現(xiàn)金預算表......248

9.2.2　創(chuàng)建預算利潤表......252

9.2.3　關鍵知識點解析......254

9.3　高手過招254

第10章　本量利分析....255

10.1　制作本量利分析表.......256

10.1.1　創(chuàng)建本量利數(shù)據(jù)...257

10.1.2　創(chuàng)建圖表分析數(shù)據(jù).......261

10.1.3　創(chuàng)建盈虧平衡點分析....263

10.1.4　關鍵知識點解析...267

10.2　制作本量利動態(tài)分析表269

10.2.1　創(chuàng)建本量利動態(tài)分析表271

10.2.2　動態(tài)分析盈虧平衡量....274

10.2.3　關鍵知識點解析...275

10.3　高手過招......278

第11章　企業(yè)成本分析.283

11.1　混合成本分解表...284

11.1.1　創(chuàng)建混合成本分解表....285

11.1.2　分析混合成本分解表....287

11.1.3　關鍵知識點解析...292

11.2　制作采購成本分析表....294

11.2.1　創(chuàng)建采購成本表...296

11.2.2　動態(tài)分析企業(yè)采購成本302

11.2.3　關鍵知識點解析...305

11.3　高手過招......307

第12章　財務預測分析.309

12.1　制作銷售預測表...310

12.1.1　創(chuàng)建銷售歷史數(shù)據(jù)表....311

12.1.2　創(chuàng)建折線圖圖表...312

12.1.3　關鍵知識點解析...316

12.2　制作利潤預測表...317

12.2.1　創(chuàng)建目標預測模型.......319

12.2.2　創(chuàng)建利潤敏感性分析模型....321

12.2.3　利潤敏感性指標的計算326

12.2.4　關鍵知識點解析...327

12.3　制作成本預測表...327

12.3.1　創(chuàng)建銷售成本數(shù)據(jù)表....329

12.3.2　利用回歸分析法預測成本....330

12.3.3　關鍵知識點解析...332

12.4　資金需求量的預測.......334

12.4.1　使用銷售百分比法進行預測336

12.4.2　使用資金性態(tài)法進行預測....339

12.4.3　關鍵知識點解析...343

12.5　高手過招......343

第13章　財務分析管理.347

13.1　財務比率分析......348

13.1.1　分析償債能力比率指標350

13.1.2　分析營運能力比率指標352

13.1.3　分析盈利能力比率指標354

13.1.4　分析成長性比率指標....355

13.1.5　關鍵知識點解析...356

13.2　財務分析表..356

13.2.1　財務比較分析.......358

13.2.2　財務趨勢分析.......359

13.2.3　關鍵知識點解析...365

13.3　制作杜邦分析表...365

13.3.1　創(chuàng)建杜邦分析表框架....367

13.3.2　計算杜邦分析表數(shù)據(jù)....369

13.3.3　關鍵知識點解析...374

13.4　高手過招......375

第14章　籌資和投資決策分析......379

14.1　籌資決策分析......380

14.1.1　創(chuàng)建籌資決策分析模型381

14.1.2　創(chuàng)建籌資決策分析表....384

14.1.3　關鍵知識點解析...388

14.2　投資決策分析......393

14.2.1　投資方案比較分析.......397

14.2.2　固定資產(chǎn)更新決策.......399

14.2.3　創(chuàng)建固定資產(chǎn)經(jīng)濟壽命模型401

14.2.4　創(chuàng)建固定資產(chǎn)更新決策表....403

14.2.5　關鍵知識點解析...409

14.3　高手過招......413 2100433B

本書從財務工作的實際需求出發(fā)，以應用為核心，以案例方式闡述Excel財務應用的理論和方法，主要內(nèi)容包括Excel財務應用的基本知識及Excel在財務處理、財務報表編制、財務分析、薪資管理、固定資產(chǎn)管理、日常費用管理、應收賬款管理、貨幣資金管理、財務預測與預算、籌資分析決策、項目投資分析決策等方面的應用。

本書適合作為高等學校財經(jīng)類專業(yè)教學用書，亦可供會計人員培訓使用，還可作為會計與審計工作者的學習參考資料。