成本估算

1.類比估算法：也叫自上而下估算法，他是使用相似項目的實際成本作為項目成本估算的根據(jù)。

2.自下而上估算法：是估計各個工作項或活動，并將單個工作項匯總成整體項目估算的一種方法，又是成為基于活動成本法（ABC法）。

3.工作分布估算法：使用項目階段百分比來估算。

4.參數(shù)模型法：是在數(shù)學(xué)模型中應(yīng)用項目特征（參數(shù)）估算項目成。

5.啟發(fā)式估算：使用歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計關(guān)系來估算

6.分階段估算：按階段逐一估算項目（最適合高風(fēng)險項目的估算技巧）

7.計算機化工具。

行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)《軟件研發(fā)成本度量規(guī)范》

本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了軟件研發(fā)成本度量方法、過程及原則，包括軟件研發(fā)成本的構(gòu)成、軟件研發(fā)成本度量過程、軟件研發(fā)成本度量的應(yīng)用。本標(biāo)準(zhǔn)適用于度量成本與功能規(guī)模密切相關(guān)的軟件研發(fā)項目的成本。本標(biāo)準(zhǔn)不涉及軟件定價，但相關(guān)各方可依據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)明確研發(fā)成本，從而為軟件定價提供重要依據(jù)。

標(biāo)準(zhǔn)研制背景

長期以來，如何度量和評估軟件研發(fā)項目的成本一直是產(chǎn)業(yè)界的難題。我國尚無科學(xué)統(tǒng)一的軟件研發(fā)項目成本度量標(biāo)準(zhǔn)體系以指導(dǎo)、規(guī)范、管理軟件項目的研發(fā)成本，較大程度導(dǎo)致做預(yù)算時無據(jù)可依，造成極大浪費；在軟件項目招評標(biāo)過程中，由于無法界定軟件工程項目的合理成本范圍，常常出現(xiàn)惡意低價或超高價格競標(biāo)現(xiàn)象；軟件開發(fā)商在項目實施過程中，由于缺乏成本控制的科學(xué)依據(jù)，也經(jīng)常出現(xiàn)時間滯后、費用遠遠超出最初估算水平的情況。

標(biāo)準(zhǔn)研制過程

在國家工業(yè)和信息化部軟件服務(wù)業(yè)司領(lǐng)導(dǎo)下，從2010年開始啟動我國軟件成本度量標(biāo)準(zhǔn)體系的研制工作。中國軟件行業(yè)協(xié)會系統(tǒng)與軟件過程改進分會 （以下簡稱 “過程改進分會”）和中國電子技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)化研究院（以下簡稱“電子四所”）圍繞軟件研發(fā)成本度量標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)開展了基礎(chǔ)性研究工作，梳理了標(biāo)準(zhǔn)體系。核心標(biāo)準(zhǔn)《軟件研發(fā)成本度量規(guī)范》于2010年12月正式立項，計劃號為2010-3194T-SJ，由過程改進分會和電子四所共同牽頭起草，組織產(chǎn)、學(xué)、研、 用約40家單位共同參與，歷時3年，為軟件項目預(yù)算、立項審批、招投標(biāo)、項目計劃、變更管理等工作提供“科學(xué)依據(jù)”。

標(biāo)準(zhǔn)的價值

1、倡導(dǎo)使用統(tǒng)一的國際功能點方法度量軟件規(guī)模，使度量結(jié)果可比對；

2、倡導(dǎo)使用基準(zhǔn)數(shù)據(jù)估算軟件工期和成本，使估算結(jié)果更科學(xué)；

3、倡導(dǎo)使用一致的估算過程和公式，使估算過程透明化、估算結(jié)果可追溯。

標(biāo)準(zhǔn)試點應(yīng)用

《軟件研發(fā)成本度量規(guī)范》從2012年開始試點應(yīng)用。海關(guān)總署、中國人民銀行、東軟集團等單位都參與了試點工作，分別在預(yù)算審批、項目立項、招投標(biāo)、項目計劃等場景進行應(yīng)用，取得了很好的效果。截至2013年年底，共有約2000人參加CCEP培訓(xùn)，近1500人通過考試并成為國內(nèi)首批CCEP（軟件成本估算專家）。采用標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的方法后，極大的解決了試點企業(yè)長期以來面臨的問題。

標(biāo)準(zhǔn)發(fā)布

行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)《軟件研發(fā)成本度量規(guī)范》（SJ/T11463-2013） 由中華人民共和國工業(yè)和信息化部于2013年10月17日正式發(fā)布，并于2013年12月1日開始正式實施。

最新進展

經(jīng)推薦，該標(biāo)準(zhǔn)由中關(guān)村智聯(lián)軟件服務(wù)業(yè)質(zhì)量創(chuàng)新聯(lián)盟 牽頭，正在申請升級為國家標(biāo)準(zhǔn)，于2015年7月31日正式下達計劃號：20151553-T-469

標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)用配套書籍

隨著工信部行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)《軟件研發(fā)成本度量規(guī)范》的正式發(fā)布，越來越多的軟件企業(yè)、政府機關(guān)及各大行業(yè)（如金融、電信、能源、制造等）的軟件開發(fā)及信息化建設(shè)部門開始采用該標(biāo)準(zhǔn)用于指導(dǎo)軟件研發(fā)成本的度量工作，并廣泛應(yīng)用于預(yù)算、招投標(biāo)、項目策劃、變更管理、過程改進及項目后評價等場景。而能否正確理解《軟件研發(fā)成本度量規(guī)范》并了解標(biāo)準(zhǔn)涉及方法的背景與原理，成為該標(biāo)準(zhǔn)是否可以在行業(yè)內(nèi)深化應(yīng)用的關(guān)鍵。

《軟件研發(fā)成本度量規(guī)范釋義》第2版 、《軟件成本度量標(biāo)準(zhǔn)實施指南》

北京市地方標(biāo)準(zhǔn)《信息化項目軟件開發(fā)費用測算規(guī)范》

1、規(guī)范研制背景

北京作為全國軟件與信息服務(wù)業(yè)之都，產(chǎn)業(yè)規(guī)模一直位居全國前列，并且保持著較快的增長水平，軟件和信息服務(wù)業(yè)在全市經(jīng)濟發(fā)展中也占有越來越重要的地位。隨著十二五規(guī)劃的逐步實施，北京市各行各業(yè)信息化建設(shè)投資也不斷加大，僅全市每年屬于市級財政撥款范疇的信息化項目就可達700至800個，金額總量可達三十多億元，涉及上千家企事業(yè)單位。然而本市一直沒有科學(xué)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)以支撐、規(guī)范、管理信息化項目軟件開發(fā)費用的測算，這大大制約了北京軟件產(chǎn)業(yè)的健康可持續(xù)發(fā)展。由于相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的缺失，如何測算信息化項目軟件開發(fā)的合理費用一直都是北京軟件產(chǎn)業(yè)發(fā)展中的難點，因而常常導(dǎo)致軟件項目預(yù)算審批無依據(jù)、惡意競標(biāo)等問題的發(fā)生。

2、規(guī)范的價值

由北京市經(jīng)濟和信息化委員會歸口指導(dǎo)，北京軟件和信息服務(wù)交易所、北京軟件行業(yè)協(xié)會過程改進分會聯(lián)合制訂的北京市首個軟件成本度量地方標(biāo)準(zhǔn)《信息化項目軟件開發(fā)費用測算規(guī)范》于今年11月起正式實施，這標(biāo)志著我市信息化項目軟件開發(fā)工作擁有了科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)的費用評估方法，有助于規(guī)范行業(yè)市場、推動軟件企業(yè)提升生產(chǎn)效率，提升產(chǎn)業(yè)增長質(zhì)量。

聯(lián)盟標(biāo)準(zhǔn)《行標(biāo)應(yīng)用指南（預(yù)算場景）》

1、編制背景

長期以來，如何度量軟件研發(fā)成本一直是產(chǎn)業(yè)界的難題，尤其是在預(yù)算、招投標(biāo)、項目計劃等活動中因為缺失科學(xué)統(tǒng)一的軟件研發(fā)成本度量標(biāo)準(zhǔn)，較大程度導(dǎo)致項目做預(yù)算時無據(jù)可依，進而造成預(yù)算浪費或預(yù)算不足；在軟件項目招投標(biāo)過程中，因為缺乏軟件研發(fā)成本度量依據(jù)，惡意競標(biāo)、低價中標(biāo)現(xiàn)象頻頻發(fā)生；開發(fā)方在項目實施過程中，由于缺乏成本控制的科學(xué)依據(jù)，也經(jīng)常出現(xiàn)時間滯后，費用遠遠超出最初預(yù)算的情況?？茖W(xué)統(tǒng)一的軟件研發(fā)成本度量標(biāo)準(zhǔn)既是有效進行軟件項目管理的重要依據(jù)，也是當(dāng)前軟件產(chǎn)業(yè)發(fā)展的迫切需要。

為此，工業(yè)與信息化部軟件服務(wù)業(yè)司委托中國軟件行業(yè)協(xié)會系統(tǒng)與軟件過程改進分會牽頭組織編制了《軟件研發(fā)成本度量規(guī)范》。標(biāo)準(zhǔn)中規(guī)定了軟件研發(fā)成本度量的方法及過程，包括軟件研發(fā)成本的構(gòu)成、軟件研發(fā)成本度量過程、軟件研發(fā)成本度量的應(yīng)用。其目的是幫助軟件研發(fā)涉及各方科學(xué)、一致地進行成本度量。但標(biāo)準(zhǔn)中沒有包含軟件研發(fā)成本度量過程中所需要的估算模型、行業(yè)基準(zhǔn)數(shù)據(jù)及其在不同場景進行成本估算的詳細步驟和方法，因此需要制訂標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)用指南，以便相關(guān)各方針對不同的應(yīng)用場景、正確使用行業(yè)數(shù)據(jù)和模型，有效開展軟件研發(fā)成本度量相關(guān)工作。

2、編制目的與范圍

本指南是《軟件研發(fā)成本度量規(guī)范》系列應(yīng)用指南之一，針對預(yù)算場景。

《軟件研發(fā)成本度量規(guī)范》中的成本度量，特指對軟件研發(fā)成本的預(yù)計值進行估算或?qū)嶋H值進行測量、分析的過程。而《軟件研發(fā)成本度量規(guī)范》中，預(yù)算是指根據(jù)項目成本估算的結(jié)果確定預(yù)計項目費用的過程。因此，本指南主要描述在預(yù)算場景下如何開展成本估算工作，而不涉及編制預(yù)算的其他方面。

在《軟件研發(fā)成本度量規(guī)范》及本指南中，軟件研發(fā)過程包括從項目立項開始到項目完成驗收之間的需求分析、設(shè)計、編碼、集成、測試、驗收交付活動及相關(guān)的項目管理、支持活動。因此，本指南中軟件研發(fā)成本僅包括軟件研發(fā)過程中的所有直接成本和間接成本，但不包括數(shù)據(jù)遷移、軟件維護等成本。本指南中所涉及工作量、工期也僅為軟件研發(fā)過程所用工作量、工期。

本指南編制的主要目的是指導(dǎo)預(yù)算活動相關(guān)各方，基于《軟件研發(fā)成本度量規(guī)范》有效開展成本估算工作，并為確定軟件項目預(yù)算提供科學(xué)依據(jù)。

本指南明確了基于《軟件研發(fā)成本度量規(guī)范》和基準(zhǔn)數(shù)據(jù)開展成本估算相關(guān)活動的步驟與方法，并通過示例，明確了典型情況的估算及調(diào)整方法；對于其他特殊情況，相關(guān)人員應(yīng)根據(jù)本指南及《軟件研發(fā)成本度量規(guī)范》中的相關(guān)原則，結(jié)合項目特點，選擇適當(dāng)?shù)墓浪惴椒ɑ驅(qū)浪憬Y(jié)果進行合理調(diào)整。對于與預(yù)算類似的其他早期估算應(yīng)用場景，相關(guān)人員也可參照本指南的相關(guān)原則與方法，開展項目估算活動。

北京市地方標(biāo)準(zhǔn)《信息化項目軟件運維費用測算規(guī)范》

　本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了信息化項目軟件運維費用測算的方法及過程，包括信息化項目軟件運行維護服務(wù)內(nèi)容及費用構(gòu)成，軟件運維項目規(guī)模、工作量、費用的測算方法及過程。

標(biāo)準(zhǔn)于2016年3月經(jīng)北京市質(zhì)監(jiān)局批準(zhǔn)正式立項，北京軟件造價技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)盟及北京科信深度科技有限公司制訂。 2100433B

1.事先建立軟件的工作范圍；

2. 以軟件度量（經(jīng)驗度量、相似工程類比的度量）為基礎(chǔ)做出估算

3.把項目分解為可單獨進行估算的小塊

項目成本估算的結(jié)果：

1）項目成本估算文件；

2）相關(guān)支持細節(jié)文件；

3）項目成本管理計劃。2100433B

成本估算方法 就方法論而言，有兩種基本的成本估算方法：自頂向下和自底向上。 自頂向下法是對整個工程項目的總開發(fā)時間和總工作量做出估算，然后將它們按階段、步驟和任務(wù)進行分配。 自底向上法則正好相反，先分別估算各個任務(wù)所需要的工作量和開發(fā)時間，再相加，從而得到總的工作量和總的開發(fā)時間。這兩種方法都要求采用某種方法做出估算。 有許多估算方法可以利用，大致劃分為三類：專家估算法、類推估算法、算式估算法

成本估算方法簡介 專家估算法 依靠一個或多個專家對項目做出估算，其精度主要取決于專家對估算項目的定性參數(shù)的了解和他們的經(jīng)驗。

類推估算法 在自頂向下法中，類推估算法將估算項目的總體參數(shù)與類似項目進行直接比較得到結(jié)果；在自底向上法中，類推是在兩個具有相似條件的工作單元之間進行。 算式估算法 前兩種估算法的缺點在于：它們依靠的是帶有主觀猜測和盲目性的估算方法。算式估算法則是企圖避免主觀因素影響的一種方法。算式估算法有兩種基本類型：由理論導(dǎo)出的算法和由經(jīng)驗得出的算法。

成本估算方法簡介 差別估算法 差別估算是與一個或多個已完成的類似項目進行比較，找出與某個相似項目的若干 不同之處，并估算每個不同之處對成本的影響，導(dǎo)出軟件項目的總成本。 優(yōu)點：該方法可以提高估算的準(zhǔn)確度 缺點：不容易明確差別的界限。2100433B

成本估算法是計算產(chǎn)品成本的一種簡便方法。它主要包括：

(1)原材料比重法

先算出占產(chǎn)品成本比重最大的原材料費用，參照類型相仿的工廠中原材料占產(chǎn)品成本中的百分率，以原材料費用除以后者，可得產(chǎn)品成本的粗略估算數(shù)。

(2)分項類比估算法

產(chǎn)品成本是由材料費、工資和管理費三項組成的。該法有3種情況：

①甲產(chǎn)品與乙產(chǎn)品是同類產(chǎn)品多則各種費用成比例，即；

其中：

A表示甲材料費；

B表示乙材料費；

H表示甲工資；

I表示乙工資；

O表示甲管理費；

P表示乙管理費。

例：

如已知乙產(chǎn)品的材料費60元，工資10元，管理費20元，則其成本為90元。以材料消耗定額計算得甲產(chǎn)品材料費為80元，則：

②甲產(chǎn)品與乙產(chǎn)品為類似產(chǎn)品，則:

如上例，若甲產(chǎn)品工資為12元，則；

③甲產(chǎn)品與乙產(chǎn)品為非類似產(chǎn)品，則各種費用均不成比例，即：

定義某產(chǎn)品的管理費與工資之比為某產(chǎn)品管理費系數(shù)，即：

仍如上例，若甲產(chǎn)品管理費系數(shù)為1.5，則：

甲產(chǎn)品成本=甲材料費 甲工資 甲工資×甲管理費系數(shù)

=80 12 12×1.5=110（元）

(3)統(tǒng)計估算圖示法。其使用的步驟是：首先收集大量同類產(chǎn)品的成本數(shù)據(jù)，然后從中得出產(chǎn)品成本與某種技術(shù)參數(shù)(如產(chǎn)量、重量、容積、速度、精度等)之間的對應(yīng)關(guān)系，即產(chǎn)品成本與某種技術(shù)參數(shù)值之間的函數(shù)關(guān)系，再在坐標(biāo)系上以函數(shù)圖像表示之，這就可根據(jù)產(chǎn)品的該技術(shù)參數(shù)值，從圖像上求得對應(yīng)的成本估計值。使用時應(yīng)注意成本與技術(shù)參數(shù)的可能取值范圍。

(4)成本模型法。匯總大量實際資料，用回歸分析法，以成本C作為函數(shù)，影響成本的某種重要參數(shù)作為自變量，用回歸分析法求出其函數(shù)關(guān)系式。最簡單的為以一元線性函數(shù)作為模型，有時需用一元二次函數(shù)或反比例函數(shù)。如由幾個自變量決定成本時，則可采用多元回歸分析，求出數(shù)學(xué)模型。