一、來(lái)自中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn),是指受保企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn),這種違約風(fēng)險(xiǎn)的大小可能與中小企業(yè)整體存在的問(wèn)題有關(guān)系,也可能與單個(gè)受保企業(yè)的狀況有關(guān)系,包括以下風(fēng)險(xiǎn):

(一)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)和競(jìng)爭(zhēng)力風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)經(jīng)營(yíng)者(領(lǐng)導(dǎo)者)素質(zhì)包括經(jīng)營(yíng)者經(jīng)歷、經(jīng)營(yíng)者管理能力、道德水準(zhǔn)、在職工中的威望和受教育的程度等。我國(guó)大多數(shù)中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者的文化層次普遍很低,尤其是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者多數(shù)出身農(nóng)民,文化水平較低,經(jīng)營(yíng)思想有很大的局限性。經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)在很大程度上決定企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的大小,經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)低下將導(dǎo)致中小企業(yè)脆弱的競(jìng)爭(zhēng)力。在當(dāng)前買方市場(chǎng)顯現(xiàn),市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力升級(jí)為品牌競(jìng)爭(zhēng)的情況下,低素質(zhì)的中小企業(yè)發(fā)展便更難以為繼,其所面臨的競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)明顯增大。

(二)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)所面對(duì)的市場(chǎng)是一個(gè)充滿競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng),不僅中小企業(yè)之間相互竭盡全力爭(zhēng)奪有限的市場(chǎng)份額,而且大企業(yè)也隨時(shí)關(guān)注著中小企業(yè)市場(chǎng)的變化,一有機(jī)會(huì)或一旦發(fā)現(xiàn)具有良好市場(chǎng)前景的產(chǎn)品,大企業(yè)便會(huì)毫不猶豫地利用自己的資金與技術(shù)優(yōu)勢(shì)介入中小企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)。因此,對(duì)于中小企業(yè)而言,市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是不可忽視的,有時(shí)甚至就是經(jīng)營(yíng)失敗的直接原因。

(三)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

技術(shù)創(chuàng)新對(duì)中小企業(yè)的生存至關(guān)重要,然而,中小企業(yè)科技人員缺乏,生產(chǎn)技術(shù)落后,技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品開發(fā)能力有限。由此帶來(lái)的結(jié)果是中小企業(yè)技術(shù)含量低,缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力,即使具有某方面的技術(shù),也往往由于后勁不足而無(wú)法形成長(zhǎng)遠(yuǎn)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)。

(四)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括會(huì)計(jì)核算組織、財(cái)務(wù)人員水平、會(huì)計(jì)處理方法和資金運(yùn)作所造成的風(fēng)險(xiǎn)。例如:某公司在財(cái)務(wù)管理上,實(shí)行內(nèi)部銀行結(jié)算,分車間核算,車間設(shè)置會(huì)計(jì)人員和統(tǒng)計(jì)員,這些措施,可以提高財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的可信度,風(fēng)險(xiǎn)比較小。又例如:A公司貸款目的實(shí)際是歸還欠款,B公司貸款目的實(shí)際是補(bǔ)交所欠稅款,并沒(méi)有將資金用于擴(kuò)大生產(chǎn),這使貸款擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)極大。

在會(huì)計(jì)處理方法上,某公司在對(duì)外會(huì)計(jì)報(bào)告中,以收付實(shí)現(xiàn)制原則核算,即以開具發(fā)票來(lái)確認(rèn)收入,而內(nèi)部會(huì)計(jì)報(bào)表以發(fā)貨時(shí)間來(lái)確認(rèn)收入。這兩種方法計(jì)算的收入相差數(shù)百萬(wàn)元,比較嚴(yán)重地影響了企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性,增加了判斷風(fēng)險(xiǎn)的難度。

(五)關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)與企業(yè)的關(guān)聯(lián),包括資本的關(guān)聯(lián)、人員的關(guān)聯(lián)和業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)。資本的關(guān)聯(lián)是一企業(yè)與另一企業(yè)有投資與被投資、持股與被持股的關(guān)系;人員的關(guān)聯(lián)是一人在兩個(gè)或兩個(gè)以上的企業(yè)擔(dān)當(dāng)重要職務(wù);業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)是一個(gè)企業(yè)在一種產(chǎn)品生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)中處于其中的一個(gè)環(huán)節(jié),該企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)受到上一環(huán)節(jié)和下一環(huán)節(jié)的生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)的影響和制約。從資金的角度考慮,關(guān)聯(lián)企業(yè)的資金很容易在關(guān)聯(lián)企業(yè)之間流動(dòng),造成貸款企業(yè)的資金流失,到期無(wú)法償還貸款。同時(shí),關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)又是“關(guān)聯(lián)保險(xiǎn)”,貸款人是善意的話,可以從其他關(guān)聯(lián)企業(yè)調(diào)劑資金,歸還貸款。例如A公司是在B公司已投入實(shí)物的基礎(chǔ)上成立的,機(jī)械設(shè)備、資金和人員可在兩公司之間調(diào)劑和轉(zhuǎn)移。所以,負(fù)債和損失難以判斷。同時(shí)A公司與B公司有著資金的關(guān)聯(lián)與人員的關(guān)聯(lián),B公司的總裁是A公司的董事長(zhǎng),B公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人又是A公司的財(cái)務(wù)經(jīng)理,可以說(shuō)“一榮俱榮,一損俱損”。A公司對(duì)B公司擔(dān)保額上億元,對(duì)B公司所屬的美食娛樂(lè)城及所屬的房地產(chǎn)開發(fā)有限公司擔(dān)保上千萬(wàn)元。這樣,貸款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)變得撲朔迷離。

(六)信用風(fēng)險(xiǎn)

這是指在信用活動(dòng)中存在的不確定性導(dǎo)致遭受損失的可能性。信用最基本特點(diǎn)是到期履約、還本付息。然而如果債務(wù)人經(jīng)營(yíng)不善或客觀原因,如戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等,或有意欺詐,到期不履約,保證人將遭受相應(yīng)的損失。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國(guó)家,信用已經(jīng)成為個(gè)人和企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的通行證。他們通過(guò)良好的信用和較高的信用等級(jí)體現(xiàn)公司及自身的形象和價(jià)值,把信用當(dāng)作自己的生命去看待。在我國(guó),隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷完善,信用越來(lái)越受到人們的重視,但卻有不少企業(yè)和個(gè)人不把信用當(dāng)回事。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的服務(wù)對(duì)象,除政策性擔(dān)保另有規(guī)定或少數(shù)其他領(lǐng)域的擔(dān)保外,多數(shù)是以高科技中小企業(yè)為主,而這些企業(yè)的信用等級(jí)、抵押物有相當(dāng)一部分是不被商業(yè)銀行認(rèn)可,或提供不了抵押物,另外,抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力也最為薄弱,這就使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)處于更為復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境中。

目前我國(guó)個(gè)人的誠(chéng)信度尚不是很高,因此,擔(dān)保業(yè)務(wù)目前存在較大的信用風(fēng)險(xiǎn)。隨著時(shí)間的推移,如不嚴(yán)加管制,會(huì)有數(shù)量眾多的擔(dān)保業(yè)務(wù)演變成呆壞賬。另外地方政府扶持、控制擔(dān)保公司,行政干預(yù)其業(yè)務(wù)辦理,非市場(chǎng)行為極易引致借款人與擔(dān)保公司信用缺失。

(七)“逆向選擇”與“道德風(fēng)險(xiǎn)”

信息經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為,在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的具體交易中,信息不對(duì)稱就會(huì)引起“逆向選擇”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”,這在信用擔(dān)?;顒?dòng)中也是存在的。一方面,受保企業(yè)由于得到了來(lái)自擔(dān)保機(jī)構(gòu)的保證,其所做出的經(jīng)營(yíng)決策及自身行為即使引起損失,也不必完全承擔(dān)有可能產(chǎn)生的損失,這便促使其傾向于做出風(fēng)險(xiǎn)更大的決策,以獲得更大的利益。同時(shí),為了獲得更多的貸款與信用擔(dān)保支持,受保企業(yè)還會(huì)通過(guò)采取提供虛假信息或隱瞞重要真實(shí)情況的手段騙取貸款與擔(dān)保,或者在取得貸款以后,改變貸款合同與擔(dān)保合同規(guī)定的貸款使用方向,使貸款風(fēng)險(xiǎn)增大,進(jìn)而使擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)增大。另一方面,由于中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理不規(guī)范,財(cái)務(wù)大權(quán)往往掌握在企業(yè)法人代表手中,其財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量的不確定因素較多,無(wú)論是貸款人還是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)都不容易把握。所以,擔(dān)保過(guò)程中信息的不對(duì)稱性,增加了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)在脆弱性。

二、來(lái)自政府部門的風(fēng)險(xiǎn)

政府部門給信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自政府不適當(dāng)干預(yù)和中小企業(yè)政策的不穩(wěn)定性兩個(gè)方面。

(一)政府部門不適當(dāng)干預(yù)的風(fēng)險(xiǎn)

古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家在分析市場(chǎng)作用時(shí),將引導(dǎo)協(xié)調(diào)人類生產(chǎn)交換活動(dòng)的市場(chǎng)機(jī)制稱為一只“看不見的手”。相應(yīng)地,隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,人們則將政府對(duì)經(jīng)濟(jì)的干預(yù)管理稱為另一只“看得見的手”。但是,“看得見的手”和“看不見的手”并非完美無(wú)缺。比如,長(zhǎng)期以來(lái),由于體制性因素的影響,我國(guó)各級(jí)政府過(guò)度干預(yù)銀行貸款,形成了“倒逼機(jī)制”怪圈和貸款供給制,以致我國(guó)銀行不良貸款比例居高不下,存在嚴(yán)重的金融風(fēng)險(xiǎn)隱患,嚴(yán)重威脅國(guó)家經(jīng)濟(jì)、金融安全。隨著金融體制改革的深入,政府干預(yù)銀行金融業(yè)務(wù)的能力大為減弱。信用擔(dān)保業(yè)作為新生事物,由于其在促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展中的重要作用,普遍受到各級(jí)政府的重視。從目前情況看,全國(guó)各地信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)從組建到運(yùn)作(盡管還很不規(guī)范),無(wú)一不體現(xiàn)著政府行為。如果這種政府行為得不到有效制約和規(guī)范,就會(huì)使信用擔(dān)保重蹈政府干預(yù)貸款的覆轍。各級(jí)政府會(huì)以出資人身份,以發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)和促進(jìn)社會(huì)安定為理由,以行政命令指定擔(dān)保等各種形式和途徑直接干預(yù)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)?;顒?dòng),將信用擔(dān)保資金變?yōu)橹行∑髽I(yè)的救濟(jì)基金或第二財(cái)政,使信用擔(dān)保演變?yōu)椤笆虚L(zhǎng)擔(dān)?!?、“縣長(zhǎng)擔(dān)?!?、“局長(zhǎng)擔(dān)?!薄ⅰ皸l子擔(dān)?!钡戎噶顡?dān)保。這些指令擔(dān)保往往是以擔(dān)保機(jī)構(gòu)降低擔(dān)保要求和標(biāo)準(zhǔn)為代價(jià)的,因而是沒(méi)有安全保障的。

(二)政府政策不穩(wěn)定性的風(fēng)險(xiǎn)

政府對(duì)中小企業(yè)的過(guò)度干預(yù)對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的安全運(yùn)作帶來(lái)不利,但是要使信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)揮出應(yīng)有的作用,又離不開政府的各項(xiàng)政策支持特別是財(cái)力上的支持。而這種財(cái)力支持力度的大小在很大程度上取決于政府對(duì)中小企業(yè)政策的穩(wěn)定性。近兩年來(lái),在擴(kuò)大內(nèi)需增加就業(yè)崗位的宏觀背景下,各級(jí)政府都加大了對(duì)中小企業(yè)的政策支持力度。比如,不少地方政府積極支持中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的組建工作,并根據(jù)本地的財(cái)力狀況,給擔(dān)保機(jī)構(gòu)注入了必要的啟動(dòng)資金,成為目前信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的最大資金來(lái)源渠道,為確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)行打下了良好的基礎(chǔ)。但是,若宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生變化或進(jìn)行經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整,政府對(duì)中小企業(yè)的政策也可能會(huì)發(fā)生改變,或者政府減少對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金投入,使信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒(méi)有穩(wěn)定的資金補(bǔ)充來(lái)源,入不敷出,信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)將難以為繼甚至被迫倒閉。

三、來(lái)自擔(dān)保企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)

(一)資本風(fēng)險(xiǎn)

擔(dān)保行業(yè)屬于高負(fù)債行業(yè),按照國(guó)家規(guī)定,擔(dān)保公司對(duì)外總擔(dān)保額可以放大到其自有資本的10倍。因此,擔(dān)保公司在降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)增大了自身的風(fēng)險(xiǎn)。這就要求擔(dān)保公司有較強(qiáng)的資本實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

(二)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)

擔(dān)保公司必須要有完善的公司治理結(jié)構(gòu),按照金融企業(yè)制度健全內(nèi)控機(jī)制,從風(fēng)險(xiǎn)管理出發(fā)拓展各項(xiàng)業(yè)務(wù)。然而由于擔(dān)保公司屬于新生事物,眾多公司具有金融從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員較少,有些擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)者以前幾乎從未涉足過(guò)金融行業(yè),對(duì)擔(dān)保公司的職能、業(yè)務(wù)定位、公司治理結(jié)構(gòu)、組織構(gòu)架、風(fēng)險(xiǎn)管理等缺乏清醒的認(rèn)識(shí)。而對(duì)擔(dān)保公司進(jìn)行審批的是工商管理部門而不是金融監(jiān)管部門,存在著對(duì)管理者行為、信用記錄等信息不對(duì)稱的問(wèn)題,審批把關(guān)難度較大。擔(dān)保公司突破政策規(guī)制,個(gè)人、公司貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)齊頭并進(jìn),大量開展動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、股票等質(zhì)押貸款擔(dān)保業(yè)務(wù),但由于缺乏專業(yè)的評(píng)估人員和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)判人員,業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大。目前擔(dān)保公司的主管部門為經(jīng)貿(mào)委,而經(jīng)貿(mào)委不甚熟悉金融業(yè)務(wù),對(duì)擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)審批、業(yè)務(wù)范圍的規(guī)定無(wú)法切合實(shí)際,過(guò)于籠統(tǒng),以致無(wú)法指導(dǎo)和監(jiān)控其業(yè)務(wù)發(fā)展。

(三)決策風(fēng)險(xiǎn)

這是指擔(dān)保企業(yè)在審議擔(dān)?;蛲顿Y項(xiàng)目時(shí),如對(duì)受保企業(yè)的資信、還款能力、還款來(lái)源未審議落實(shí),導(dǎo)致決策失誤;在決策過(guò)程中,未注意擔(dān)保及投資需要投向不同的行業(yè)及企業(yè),當(dāng)業(yè)務(wù)向某一行業(yè)或企業(yè)過(guò)度集中時(shí),該行業(yè)及企業(yè)的衰退就會(huì)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生重大影響;公司決策層不能從項(xiàng)目實(shí)際出發(fā)對(duì)擔(dān)保及投資業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)事求是的評(píng)價(jià),而是受外在因素的干預(yù),做出不利于公司利益的決策等。

(四)內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)

這是指擔(dān)保企業(yè)的內(nèi)部控制制度不夠完善、全面,存在漏洞;制度執(zhí)行不力,如對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)不堅(jiān)持雙人調(diào)查、雙人撰寫調(diào)查報(bào)告、放松貸后檢查等;授權(quán)和相互制約機(jī)制不健全,部門與部門、崗位與崗位、人與人之間的相互協(xié)調(diào)與相互制約不夠;考核指標(biāo)體系不科學(xué)、獎(jiǎng)罰機(jī)制不健全等。

(五)道德風(fēng)險(xiǎn)

以權(quán)謀私,內(nèi)部人員貪污受賄,提供人情擔(dān)保。個(gè)別擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理人員利用其特殊職權(quán)營(yíng)私舞弊,進(jìn)行權(quán)錢交易,辦理人情擔(dān)保,這種情況雖然是極少數(shù),但給擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金安全造成了極大威脅。

四、來(lái)自銀行的風(fēng)險(xiǎn)

(一)來(lái)自銀行貸款操作的風(fēng)險(xiǎn)

貸款銀行對(duì)貸款對(duì)象選擇是不是很合適和準(zhǔn)確,貸款操作是否規(guī)范,也直接影響著信用擔(dān)保資金的安全性,如果貸款銀行出于轉(zhuǎn)嫁貸款風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)而有意放松貸款條件、企業(yè)的資信調(diào)查、貸款審查和審批,使本來(lái)不應(yīng)該獲得貸款擔(dān)保的中小企業(yè)進(jìn)入信貸程序,勢(shì)必給信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)留下巨大的潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。同樣,如果貸款銀行將貸款安全性寄托在信用保證上,不如實(shí)履行信用擔(dān)保關(guān)系中的義務(wù)與責(zé)任,信貸人員責(zé)任心不強(qiáng),隨意放貸,或者以貸謀私,違規(guī)操作,甚至銀行與企業(yè)相互串通,提供虛假信息,共同騙取擔(dān)保,則擔(dān)保機(jī)構(gòu)同樣會(huì)遭受巨大損失。

(二)來(lái)自銀保關(guān)系中權(quán)利和義務(wù)不對(duì)等的風(fēng)險(xiǎn)

這種風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在:一是在擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)上,協(xié)作銀行往往只要求權(quán)利而不愿意承擔(dān)義務(wù),即要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)100%的風(fēng)險(xiǎn),這既不符合國(guó)際慣例,也使風(fēng)險(xiǎn)一邊倒,加重了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn);二是在保證方式的選擇上,協(xié)作銀行往往是堅(jiān)持有利于己的連帶保證責(zé)任方式而不愿意甚至拒絕采用一般保證方式,擔(dān)保機(jī)構(gòu)則處于被動(dòng)地位。

五、來(lái)自擔(dān)保體系的風(fēng)險(xiǎn)

(一)擔(dān)保法律體系不健全的風(fēng)險(xiǎn)

長(zhǎng)期以來(lái),我國(guó)由于受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的影響和束縛,在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中片面強(qiáng)調(diào)發(fā)展國(guó)有大企業(yè)忽視中小企業(yè)的發(fā)展,與此相適應(yīng),法制建設(shè)上也出現(xiàn)了“跛行”的狀況,至今為止,尚無(wú)一部與中小企業(yè)相關(guān)的專門法律或法規(guī)。由于缺乏基本的法律制度保障,中小企業(yè)生存與發(fā)展的穩(wěn)定性較差,內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)也較大。更為突出的問(wèn)題是,信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的信用中介組織,其設(shè)立程序、法人地位以及運(yùn)作方式等一系列問(wèn)題都缺乏基本的法律規(guī)范和法律保障,實(shí)際中操作起來(lái)十分困難。盡管我國(guó)已頒布實(shí)施了《擔(dān)保法》,為信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作提供了基本的法律依據(jù),但由于信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)屬于專業(yè)擔(dān)保的范疇,對(duì)于其運(yùn)作過(guò)程中涉及的擔(dān)保行為當(dāng)事人及其法律行為活動(dòng),現(xiàn)行《擔(dān)保法》中的部分條款規(guī)定過(guò)于籠統(tǒng),不適應(yīng)專業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)活動(dòng)的需要,甚至某些條款在提法上值得商榷,在執(zhí)行中存在自相矛盾,使信用擔(dān)保活動(dòng)無(wú)法可依,有法不依,信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的權(quán)利難以得到法律保障。比如,按照《擔(dān)保法》之規(guī)定,保證方式可根據(jù)銀保雙方協(xié)商確定采用一般保證方式或連帶保證責(zé)任方式,這在實(shí)際中很難行得通,因?yàn)閹缀跛秀y行為了保全貸款債權(quán),規(guī)定各分支機(jī)構(gòu)一律采用連帶保證責(zé)任方式。又比如,現(xiàn)行《擔(dān)保法》側(cè)重于保護(hù)債權(quán)人利益,對(duì)擔(dān)保人的權(quán)益保護(hù)不夠,擔(dān)保范圍較寬,包括主債權(quán)、利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用,加上要求承擔(dān)連帶責(zé)任,風(fēng)險(xiǎn)一邊倒,影響擔(dān)保業(yè)的健康發(fā)展。

(二)社會(huì)中介服務(wù)體系缺乏的風(fēng)險(xiǎn)

各國(guó)經(jīng)驗(yàn)表明,中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)服務(wù)體系是相輔相成、相互促進(jìn)的,沒(méi)有社會(huì)中介服務(wù)體系的支撐,中小企業(yè)難以健康發(fā)展,信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)也就難以實(shí)現(xiàn)良性運(yùn)作。這是因?yàn)樯鐣?huì)服務(wù)中介組織通過(guò)為中小企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)咨詢、市場(chǎng)分析、技術(shù)指導(dǎo)、經(jīng)營(yíng)診斷、管理咨詢、人員培訓(xùn)等服務(wù),能幫助中小企業(yè)提升經(jīng)營(yíng)管理與決策水平,幫助其對(duì)癥下藥,擺脫困境,增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力,獲得生存發(fā)展。中小企業(yè)素質(zhì)提高了,信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的安全性才會(huì)增強(qiáng)。從目前情況看,我國(guó)中小企業(yè)服務(wù)體系的建設(shè)嚴(yán)重滯后于信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展,加之我國(guó)缺乏這方面的經(jīng)驗(yàn)和做法,而服務(wù)體系建設(shè)又是一項(xiàng)十分復(fù)雜的社會(huì)系統(tǒng)工程,需要對(duì)現(xiàn)有的各類社會(huì)中介機(jī)構(gòu)(如信息咨詢、科技開發(fā)、資產(chǎn)評(píng)估、產(chǎn)品推介等)進(jìn)行重新組合、優(yōu)化和發(fā)展。要完成這項(xiàng)工作,需要政府部門、企業(yè)、科研院所、高等院校等不同行業(yè)、部門的通力合作,也需要工程技術(shù)、經(jīng)營(yíng)管理、金融、財(cái)會(huì)、法律等多學(xué)科專業(yè)人才的積極參與。而這一切都需要耗費(fèi)較長(zhǎng)的時(shí)間,需要經(jīng)過(guò)一個(gè)從無(wú)到有,由不完善到完善的過(guò)程。在這一過(guò)程中,可能會(huì)有許多不確定因素影響到中小企業(yè)社會(huì)服務(wù)體系的建立與發(fā)展,從而進(jìn)一步影響信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定發(fā)展。

擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)造價(jià)信息

市場(chǎng)價(jià) 信息價(jià) 詢價(jià)
材料名稱 規(guī)格/型號(hào) 市場(chǎng)價(jià)
(除稅)
工程建議價(jià)
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材料名稱 規(guī)格/型號(hào) 除稅
信息價(jià)
含稅
信息價(jià)
行情 品牌 單位 稅率 地區(qū)/時(shí)間
暫無(wú)數(shù)據(jù)
材料名稱 規(guī)格/需求量 報(bào)價(jià)數(shù) 最新報(bào)價(jià)
(元)
供應(yīng)商 報(bào)價(jià)地區(qū) 最新報(bào)價(jià)時(shí)間
在押人員風(fēng)險(xiǎn)分析模塊 在押人員的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果為多維度風(fēng)險(xiǎn)分析值,展示方式為:風(fēng)險(xiǎn)分析雷達(dá)圖.雷達(dá)圖從心理、生理、表現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等多個(gè)維度對(duì)每名在押人員的特性進(jìn)行描述,使民警能夠直觀了解在押人員.同時(shí),對(duì)監(jiān)所所有在押人員的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況進(jìn)行排名.當(dāng)某在押人員的實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)值超過(guò)閾值時(shí),系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)發(fā)出報(bào)警提示.|2人月 1 查看價(jià)格 杭州??低晹?shù)字技術(shù)股份有限公司湛江分公司 廣東   2020-06-19
風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)估模塊 預(yù)警模型,對(duì)被監(jiān)管人員、監(jiān)室(拘室、戒毒室)安全風(fēng)險(xiǎn)作出定性定量分析和分級(jí)分色預(yù)警,直觀展現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果,據(jù)此實(shí)施分級(jí)管理.通過(guò)監(jiān)管動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)分析.2. 支持監(jiān)情動(dòng)態(tài)全面展現(xiàn)、安全風(fēng)險(xiǎn)精準(zhǔn)預(yù)測(cè)、決策指揮科學(xué)高效,將有限警力集中到真正危害監(jiān)管安全的人和事上,切實(shí)提高監(jiān)所基礎(chǔ)管控能力.|1套 1 查看價(jià)格 廣州市熹尚科技設(shè)備有限公司 全國(guó)   2019-08-09
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看所基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)分析模塊 平臺(tái)應(yīng)能通過(guò):監(jiān)所押量、重大風(fēng)險(xiǎn)人員比例、警力配比、違規(guī)督導(dǎo)單數(shù)量、督導(dǎo)單超時(shí)未回復(fù)情況、監(jiān)所未登記的在押人員嚴(yán)重違規(guī)事項(xiàng)、現(xiàn)場(chǎng)檢查情況、現(xiàn)場(chǎng)檢查后的復(fù)查情況、交班會(huì)點(diǎn)評(píng)意見、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估會(huì)點(diǎn)評(píng)意見、預(yù)案演練點(diǎn)評(píng)意見、視頻點(diǎn)名情況等信息對(duì)監(jiān)所基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析并提供分析結(jié)果.|2人月 1 查看價(jià)格 杭州海康威視數(shù)字技術(shù)股份有限公司湛江分公司 廣東   2020-06-19
風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案 -|0.1人月 3 查看價(jià)格 佛山市德訊水務(wù)信息技術(shù)有限公司 廣東   2021-08-19
風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案 -|0.6人月 3 查看價(jià)格 佛山市德訊水務(wù)信息技術(shù)有限公司 廣東   2021-08-19
看守所綜合風(fēng)險(xiǎn)分析模塊 風(fēng)險(xiǎn)分析在當(dāng)前大數(shù)據(jù)分析背景下,針對(duì)監(jiān)所基礎(chǔ)情況、民警執(zhí)法情況、在押人員違規(guī)情況的數(shù)據(jù)通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估引擎以多種維度進(jìn)行綜合分析得到風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果,為監(jiān)所安全提供保障、為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù).監(jiān)所風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果為監(jiān)所(或監(jiān)區(qū)、或監(jiān)室)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估值和風(fēng)險(xiǎn)排名.|4人月 1 查看價(jià)格 杭州海康威視數(shù)字技術(shù)股份有限公司湛江分公司 廣東   2020-06-19
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擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn):擔(dān)保業(yè)務(wù)是上市公司的或有負(fù)債,但是一旦被擔(dān)保方無(wú)力償還到期債務(wù),擔(dān)保方就不得不承擔(dān)連帶責(zé)任而負(fù)責(zé)清償債務(wù)。如果被擔(dān)保方確實(shí)無(wú)力償還債務(wù),上市公司可就面臨著真實(shí)的負(fù)債了。上市公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)由此凸顯出來(lái)。

業(yè)績(jī)風(fēng)險(xiǎn):如果擔(dān)保貸款沒(méi)有出現(xiàn)問(wèn)題,那么上市公司將因此而收取一定的擔(dān)保費(fèi),增加公司的收入。一旦擔(dān)保貸款這一或有負(fù)債轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的負(fù)債,將對(duì)上市公司的業(yè)績(jī)產(chǎn)生致命的打擊。其結(jié)果是減小上市公司的現(xiàn)金、未分配利潤(rùn)或者待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失,增加其他應(yīng)付款項(xiàng)等。

擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)可以從不同的角度進(jìn)行分類。常見的分類方式有以下幾種:

一是按引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)因素的層次性分類,可以分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。由于宏觀經(jīng)濟(jì)政策變動(dòng)等因素引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)屬于整體風(fēng)險(xiǎn),而由擔(dān)保機(jī)構(gòu)決策失誤、操作等微觀因素引起的風(fēng)險(xiǎn)為非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

二是按風(fēng)險(xiǎn)暴露程度分類,可以分為隱性擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和顯性擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。尚未暴露、處于潛伏期的風(fēng)險(xiǎn)稱為隱性擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn),扣擔(dān)保業(yè)務(wù)操作中規(guī)章制度不嚴(yán)或違規(guī)操作,即使暫未出現(xiàn)問(wèn)題,但潛在風(fēng)險(xiǎn)較大,隨時(shí)可能出現(xiàn)問(wèn)題甚至是大問(wèn)題。已出現(xiàn)預(yù)警信號(hào),風(fēng)險(xiǎn)征兆較明顯的稱為顯性擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn),如已經(jīng)發(fā)生代償?shù)膿?dān)保等。

三是按風(fēng)險(xiǎn)的可控程度分類,可以分為完全不可控風(fēng)險(xiǎn)、部分可控風(fēng)險(xiǎn)和基本可控風(fēng)險(xiǎn)。完全不可控風(fēng)險(xiǎn)是指由于完全無(wú)法預(yù)測(cè)的因素變動(dòng),且對(duì)這些因素變動(dòng)事先無(wú)法有效防范所引起的風(fēng)險(xiǎn)因素變動(dòng),如環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等到;部分可控風(fēng)險(xiǎn)是指那些事先通過(guò)采取措施,在一定程度上可以控制的風(fēng)險(xiǎn),如信用風(fēng)險(xiǎn);基本可控風(fēng)險(xiǎn)是指那些通過(guò)制定和實(shí)施科學(xué)嚴(yán)密的操作規(guī)程、管理措施、內(nèi)控制度與監(jiān)管措施后可以基本控制的風(fēng)險(xiǎn),如操作風(fēng)險(xiǎn)等。

擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源常見問(wèn)題

  • 工程建設(shè)項(xiàng)目常見風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

     項(xiàng)目的意念決策,項(xiàng)目初期意念決策是整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)中最為重要的一個(gè)環(huán)節(jié),是第一風(fēng)險(xiǎn)。必須非常慎重,集思廣益、反復(fù)比較。項(xiàng)目業(yè)主應(yīng)該根據(jù)自身的使用需求、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、融資條件和還貸能力等幾個(gè)因素確定...

  • 房產(chǎn)證擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)有哪些

    承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任,房子有可能被銀行行使抵押權(quán),用以償還銀行貸款本息。擔(dān)保只能針對(duì)債權(quán)債務(wù)擔(dān)保,對(duì)于人事勞動(dòng)以及人品道德方面的擔(dān)保屬于無(wú)效擔(dān)保,也就是說(shuō)這種不屬于擔(dān)保法規(guī)制的對(duì)象,以前法院就判決過(guò)類似案例。...

  • 房產(chǎn)證擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)有哪些

    很謹(jǐn)慎的提醒你,一定要認(rèn)清擔(dān)保的含義 擔(dān)保等同于借款,在貸款人不能按照約定償還貸款的時(shí)候,由擔(dān)保人償還

一、事前防御——項(xiàng)目審查

作為專業(yè)擔(dān)保公司在進(jìn)行項(xiàng)目審查時(shí),首先應(yīng)該樹立一個(gè)理念:項(xiàng)目本身始終是資金按時(shí)回收最重要的保障,不能因?yàn)榫哂休^為充分的反擔(dān)保措施或其他防范措施,而放松對(duì)項(xiàng)目的審查。項(xiàng)目審查是擔(dān)保公司主動(dòng)防范風(fēng)險(xiǎn)最重要的一個(gè)環(huán)節(jié),擔(dān)保公司在進(jìn)行項(xiàng)目審查時(shí)不應(yīng)懼怕風(fēng)險(xiǎn),在擔(dān)保公司承接的業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)或多或少都存在,事實(shí)上也就是因?yàn)橛酗L(fēng)險(xiǎn),擔(dān)保公司才有存在的必要,試想如果一個(gè)企業(yè)信譽(yù)非常好,出資人完全可以直接貸款給它,又何必找擔(dān)保公司呢"para" label-module="para">

(一)進(jìn)行財(cái)務(wù)狀況分析

一個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況必定會(huì)通過(guò)財(cái)務(wù)表現(xiàn)出來(lái),財(cái)務(wù)狀況如何決定貸款的償還能力。所以,分析財(cái)務(wù)狀況并不在于認(rèn)定將要受信的企業(yè)賬面有多少錢,而是看他的財(cái)務(wù)管理水平、資金的運(yùn)用狀況、財(cái)務(wù)制度的建立與執(zhí)行,以及以往的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、目前的資產(chǎn)管理狀況等,從而對(duì)其是否具有還款能力作出判斷。

(二)市場(chǎng)分析

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下,任何經(jīng)濟(jì)行為都足由市場(chǎng)供需關(guān)系加以調(diào)節(jié)的,因此對(duì)一個(gè)項(xiàng)目的市場(chǎng)因素進(jìn)行分析,絕不能脫離市場(chǎng)供需環(huán)境,只有這樣才能盡量減少偏差。市場(chǎng)分析的重點(diǎn)是看該項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì);市場(chǎng)分析是一個(gè)比較復(fù)雜的環(huán)節(jié),因?yàn)樗粌H和人們的收入水平相關(guān)聯(lián),而且也與社會(huì)的消費(fèi)偏好、可替代產(chǎn)品的產(chǎn)量等密切相關(guān)。

(三)技術(shù)分析

一項(xiàng)技術(shù),在對(duì)其水平、應(yīng)用范圍等要素進(jìn)行分析時(shí)一定要帶有前瞻性,當(dāng)今技術(shù)突飛猛進(jìn),新技術(shù)的應(yīng)用周期越來(lái)越短,技術(shù)分析是否具有前瞻性將是在融資期限中項(xiàng)目能否順利履行的關(guān)鍵因素。對(duì)于老產(chǎn)品,要看項(xiàng)目技術(shù)水平在哪些方面有改進(jìn),是改進(jìn)了產(chǎn)品設(shè)計(jì),還是提高了產(chǎn)品性能、產(chǎn)品質(zhì)量,或是更新改造了生產(chǎn)設(shè)備。衡量有競(jìng)爭(zhēng)力的技術(shù)水平的量化指標(biāo)有兩點(diǎn)是值得注意的:一是在產(chǎn)品性能、質(zhì)量等不變的情況下,看是否降低了成本;二是在成本大體相同的條件下是否提高了產(chǎn)品性能、質(zhì)量、改進(jìn)了外觀設(shè)計(jì)等。

(四)法律風(fēng)險(xiǎn)

在一個(gè)法治社會(huì)中,經(jīng)濟(jì)行為應(yīng)該在法律許可的范圍內(nèi)進(jìn)行,超越了這個(gè)范圍,也就有了法律風(fēng)險(xiǎn),或違反法律規(guī)定導(dǎo)致合同無(wú)效,或權(quán)益無(wú)法受到法律保護(hù)。特別應(yīng)當(dāng)注意的是國(guó)家在一定時(shí)期都頒布了產(chǎn)業(yè)政策,是否符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定,應(yīng)當(dāng)是法律風(fēng)險(xiǎn)的底線。

(五)道德風(fēng)險(xiǎn)

有償還能力而不履行償還義務(wù),稱為道德風(fēng)險(xiǎn)。分析道德風(fēng)險(xiǎn)的最有效的方法是核查融資人以往的信用記錄,這是判斷其能否按時(shí)還款的重要因素,其中還應(yīng)包括企業(yè)負(fù)責(zé)人個(gè)人的信用狀況,“有錢不還,惡意拖欠。將是對(duì)專業(yè)擔(dān)保公司生存的最大威脅。道德風(fēng)險(xiǎn)還包括相關(guān)人或單位之間的相互串通作案,任意撕毀合同,惡意掩飾償還能力,從而為個(gè)人或單位謀利。道德風(fēng)險(xiǎn)的解決只能通過(guò)法律程序。

(六)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于融資人的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略失誤所造成的償還能力的喪失。這是比較難把握的環(huán)節(jié),不要以為融資人以往有較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī),以后也能夠把企業(yè)經(jīng)營(yíng)好。不要忽視以往的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)是在企業(yè)規(guī)模較小的條件下取得的,隨著融資后企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大,經(jīng)營(yíng)者可能會(huì)因?yàn)槟芰λ薅霈F(xiàn)戰(zhàn)略錯(cuò)誤。不過(guò),只要在融資后擔(dān)保機(jī)構(gòu)能精心地加以協(xié)助,彌補(bǔ)缺陷!是可能。

二、事中防范——項(xiàng)目監(jiān)管

項(xiàng)目監(jiān)管是防范風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要環(huán)節(jié),應(yīng)該說(shuō)任何問(wèn)題的出現(xiàn),都會(huì)有征兆,如何發(fā)現(xiàn)這樣;那樣的苗頭,防患于未然,將是項(xiàng)目監(jiān)管的重要任務(wù)。在項(xiàng)目監(jiān)管實(shí)踐工作中,以下幾方面問(wèn)題應(yīng)予以高度重視:

(一)建立動(dòng)態(tài)的監(jiān)管體系

所謂動(dòng)態(tài)監(jiān)管體系,也就是一個(gè)連續(xù)性信息對(duì)比分析體系。作為被監(jiān)管企業(yè)的任何變化都是為更好地適應(yīng)環(huán)境所進(jìn)行的一種調(diào)整,企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、產(chǎn)權(quán)、人員、銷售渠道等,這些方面細(xì)微的變化,都是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況的折射。向企業(yè)一次了解的情況,只能反映企業(yè)在這一個(gè)時(shí)間點(diǎn)上的狀態(tài),單就這一次所反饋的信息,是尤法滿足監(jiān)臂工作需要的,但是如果將一次反饋的信息與以前的信息相互比對(duì),把一個(gè)一個(gè)時(shí)間點(diǎn)聯(lián)系起來(lái)構(gòu)成一個(gè)時(shí)間段,那么在這一時(shí)間段內(nèi)發(fā)展變化的趨勢(shì)就能夠體現(xiàn)出來(lái)。應(yīng)該說(shuō)任何一個(gè)企業(yè),都處在一個(gè)動(dòng)態(tài)的變化過(guò)程中,只有建立與之相適應(yīng)的動(dòng)態(tài)的監(jiān)管體系,才能及時(shí)、全面、深入地掌握企業(yè)發(fā)展變化的趨勢(shì)。

(二)關(guān)注被監(jiān)管企業(yè)的關(guān)聯(lián)企業(yè)

所謂關(guān)聯(lián)企業(yè)就是指那些同處一個(gè)集團(tuán)公司,或相互具有股權(quán)關(guān)系,甚至是相互具有緊密業(yè)務(wù)聯(lián)系的企業(yè)。這些企業(yè)雖然都是獨(dú)立法人,依法獨(dú)立享有民事權(quán)利承擔(dān)民事義務(wù),但相互之間在經(jīng)營(yíng)上、財(cái)務(wù)上卻有千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系,一些關(guān)聯(lián)公司往往利用法律賦予的獨(dú)立的主體地位,通過(guò)一些不規(guī)范的企業(yè)行為抽逃、轉(zhuǎn)移、隱匿資產(chǎn),以達(dá)到逃避監(jiān)管,甚至逃避債務(wù)的目的。另一方面,由于擔(dān)保公司作為普通的民事主體,對(duì)上述行為沒(méi)有強(qiáng)有力的舉證能力,因此實(shí)施上述行為的關(guān)聯(lián)公司往往得不到法律追究,這一領(lǐng)域的法律保障應(yīng)該說(shuō)是相對(duì)薄弱的。鑒于這種狀況,在監(jiān)管工作中就應(yīng)對(duì)其更加重視,對(duì)于企業(yè)與其關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的每一筆資金往來(lái)、業(yè)務(wù)合同都應(yīng)認(rèn)真核實(shí),注意收集相關(guān)證據(jù),對(duì)一些不實(shí)的情況,及時(shí)要求企業(yè)進(jìn)行說(shuō)明,防范上述行為的發(fā)生。

(三)關(guān)注企業(yè)短期籌措資金的能力

在現(xiàn)代企業(yè)中,資金運(yùn)作是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的一個(gè)重要環(huán)節(jié),一個(gè)合格的企業(yè)資金渠道應(yīng)該豐富,而且有應(yīng)急措施,防止資金出現(xiàn)暫時(shí)缺口,給生產(chǎn)造成損害。當(dāng)前,中小企業(yè)資金緊張是普遍存在的問(wèn)題,如何駕馭這種局面,也是企業(yè)應(yīng)變能力和經(jīng)營(yíng)水平的體現(xiàn);另一方面,當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)資金困難時(shí),是否有人愿意給予資金幫助,也能從側(cè)面反映企業(yè)的信用狀況。因此在監(jiān)管工作中關(guān)注企業(yè)短期籌措資金的能力是非常重要的,當(dāng)一個(gè)企業(yè)擁用足夠的社會(huì)資源來(lái)應(yīng)付暫時(shí)的資金緊張,這將是企業(yè)一筆巨大的財(cái)富,企業(yè)在這方面的優(yōu)良表現(xiàn)將有利于提升自己的信用等級(jí),增強(qiáng)擔(dān)保公司對(duì)企業(yè)的信任度。

三、事后補(bǔ)救措施——設(shè)計(jì)有效的反擔(dān)保措施

事后補(bǔ)救措施也就是代償后的迫債措施,這方面的措施通常稱為反擔(dān)保措施,它應(yīng)當(dāng)在事前設(shè)定。反擔(dān)保措施設(shè)定的目的是為了彌補(bǔ)擔(dān)保公司在承擔(dān)了擔(dān)保責(zé)任也就是替企業(yè)償還貸款之后的損失,因此擔(dān)保公司在設(shè)計(jì)反擔(dān)保措施時(shí)思路應(yīng)該開闊,以期最終達(dá)到彌補(bǔ)損失,維護(hù)自身合法權(quán)益的目的。

(一)通過(guò)變現(xiàn)補(bǔ)償項(xiàng)目損失

擔(dān)保公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任所造成的損失是以現(xiàn)金的形式體現(xiàn)的,因此對(duì)于這種損失的彌補(bǔ)只有采用現(xiàn)金最為充分,況且現(xiàn)金這種資產(chǎn)形式具有其他資產(chǎn)無(wú)法比擬的優(yōu)越性,也是擔(dān)保公司最樂(lè)于接受的形式。由于要變現(xiàn),因此在設(shè)計(jì)反擔(dān)保措施時(shí)應(yīng)注意以下幾點(diǎn):一是流通性,盡量采用應(yīng)用范圍廣、社會(huì)認(rèn)可程度高的資產(chǎn)設(shè)定反擔(dān)保抵押、質(zhì)押,避免使用特制或?qū)S玫脑O(shè)備進(jìn)行抵押、質(zhì)押,如果是信用擔(dān)保則應(yīng)選擇知名企業(yè)或具有較多流通性資產(chǎn)的企業(yè);二是價(jià)值的穩(wěn)定性,有些資產(chǎn)本身價(jià)值波動(dòng)較大,例如股票,因此在使用這類資產(chǎn)設(shè)定反擔(dān)保措施時(shí),應(yīng)對(duì)擔(dān)保比例認(rèn)真研究,并選擇適宜的資產(chǎn)變現(xiàn)時(shí)機(jī);三是評(píng)估價(jià)值與實(shí)際變現(xiàn)價(jià)值存在的差距,由于評(píng)估市場(chǎng)不規(guī)范以及沒(méi)有合適的處置反擔(dān)保資產(chǎn)的渠道等原因,反擔(dān)保資產(chǎn)變現(xiàn)時(shí)往往很難以一個(gè)相對(duì)合理的價(jià)格成交,例如知識(shí)產(chǎn)權(quán)、二手設(shè)備,往往評(píng)估價(jià)值很高,但卻連正規(guī)的交易場(chǎng)所都沒(méi)有,很難變現(xiàn)。擔(dān)保公司在設(shè)定反擔(dān)保措施時(shí)應(yīng)充分考慮上述各方面因素及可能遇到的困難,做到有備無(wú)患。

(二)抓住有利時(shí)機(jī)追債

抓住有利時(shí)機(jī)追債是反擔(dān)保措施的重要環(huán)節(jié)。這就是要通過(guò)設(shè)計(jì)反擔(dān)保措施抓住被擔(dān)保人的弱點(diǎn),促使他盡其能力還款。是否易于變現(xiàn),是衡量反擔(dān)保措施的重要標(biāo)準(zhǔn),但決不是惟一標(biāo)準(zhǔn),如果擔(dān)保公司的思路局限于此,將不利于擔(dān)保業(yè)務(wù)的開拓。如果能夠通過(guò)反擔(dān)保措施的設(shè)計(jì),針對(duì)被擔(dān)保人的某些弱點(diǎn)對(duì)企業(yè)進(jìn)行制約,使其不得不還款,同樣可以達(dá)到彌補(bǔ)損失的目的。通過(guò)這一思路設(shè)計(jì)反擔(dān)保措施,最關(guān)鍵在于抓住企業(yè)的弱點(diǎn),也就是企業(yè)最怕什么,以達(dá)到對(duì)企業(yè)的有效制約。例如個(gè)體,民營(yíng)企業(yè)的業(yè)主最怕失去對(duì)企業(yè)的控制,在這種情況下,可以考慮用該企業(yè)的股權(quán)作反擔(dān)保質(zhì)押,這樣擔(dān)保公司可以通過(guò)控制質(zhì)押的股權(quán)以剝奪原企業(yè)業(yè)主對(duì)企業(yè)的控制權(quán);正常經(jīng)營(yíng)的企業(yè)最怕停產(chǎn),在這種情況下,可以考慮用企業(yè)的設(shè)備作抵押或用企業(yè)主要的技術(shù)專利作質(zhì)押,這樣一旦擔(dān)保公司承擔(dān)了擔(dān)保責(zé)任就可以對(duì)上述資產(chǎn)采取措施,使企業(yè)失去正常經(jīng)營(yíng)的起碼條件。讓企業(yè)感覺到如果不主動(dòng)還款,失去的損失將比獲得的利益還要大,是得不償失的。當(dāng)然反擔(dān)保措施的設(shè)計(jì)思路決不僅限于此,在設(shè)計(jì)時(shí)應(yīng)結(jié)合每一項(xiàng)業(yè)務(wù)及被擔(dān)保企業(yè)的實(shí)際情況,而且當(dāng)通過(guò)一項(xiàng)反擔(dān)保措施不能達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)的目的時(shí),還可以設(shè)計(jì)組合型反擔(dān)保方案,通過(guò)兩項(xiàng)、三項(xiàng)甚至更多的反擔(dān)保措施互相補(bǔ)充,以達(dá)到充分防范風(fēng)險(xiǎn)的目的。

各國(guó)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)運(yùn)作中十分注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范與控制,其防范與控制機(jī)制主要有以下幾種。

(一)減弱信息的不對(duì)稱性

美國(guó)采用以企業(yè)信息披露制度、資信評(píng)估制度為中心的公開型交易。日本采用的是以主辦銀行制度為中心的相對(duì)型交易。由于企業(yè)與主辦銀行相互了解甚深,保持著密切關(guān)系,緩和了在交易過(guò)程中特有的信息不對(duì)稱的矛盾,因此使得融資的審核、管理能夠比較容易進(jìn)行,而且也降低了所需花費(fèi)的成本。這兩種制度因其公正性、可靠性、經(jīng)濟(jì)合理性而被銀行普遍采用。

(二)建立內(nèi)部控制制度

美國(guó)SBA(小企業(yè)局),根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的小企業(yè)貸款經(jīng)驗(yàn)和業(yè)績(jī),將參與擔(dān)保貸款計(jì)劃的貸款機(jī)構(gòu)分為首選貸款機(jī)構(gòu)、注冊(cè)貸款機(jī)構(gòu)和普通貸款機(jī)構(gòu)三類,并據(jù)此采取不同的審批程序。首選貸款機(jī)構(gòu)選自全國(guó)最好的金融機(jī)構(gòu),可代表SBA自行決定擔(dān)保貸款,但享受較低的擔(dān)保比例(約占SBA擔(dān)保總額的lo%)。SBA每?jī)赡陱?fù)查一次其授權(quán)情況,并定期檢查其貸款組合。注冊(cè)貸款機(jī)構(gòu)是較多參與SBA擔(dān)保貸款計(jì)劃,并符合一定條件的金融機(jī)構(gòu),辦理的貸款占SBA擔(dān)保貸款的1/3。SBA對(duì)貸款機(jī)構(gòu)部分授權(quán),并保證在三天內(nèi)對(duì)其擔(dān)保申請(qǐng)作出快速答復(fù)。普通貸款機(jī)構(gòu)則無(wú)SBA的特別授權(quán),其貸款擔(dān)保申請(qǐng)需經(jīng)較嚴(yán)格的審批程序。日本、韓國(guó)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)都實(shí)行分級(jí)負(fù)責(zé)制,對(duì)本機(jī)構(gòu)各級(jí)管理人員規(guī)定了相應(yīng)的擔(dān)保審批決策權(quán),實(shí)行嚴(yán)格的審、保、償分離制度。

(三)建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制可從外部補(bǔ)償和內(nèi)部補(bǔ)償兩個(gè)方面考慮。外部補(bǔ)償,美國(guó)、日本、韓國(guó)每年以預(yù)算撥款的方式補(bǔ)償擔(dān)保機(jī)構(gòu)的損失。SBA對(duì)貸款機(jī)構(gòu)在擔(dān)保限額內(nèi)遭受的違約損失進(jìn)行補(bǔ)償,但小企業(yè)作為借款方仍有償還全部貸款的義務(wù),SBA有權(quán)追索企業(yè)所欠的債務(wù)。內(nèi)部補(bǔ)償,即通過(guò)建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度,以風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金彌補(bǔ)代償損失。日本信用保證協(xié)會(huì)計(jì)提的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金包括責(zé)任準(zhǔn)備金、追償準(zhǔn)備金和普通準(zhǔn)備金,分別用于代償支出準(zhǔn)備、彌補(bǔ)擔(dān)保呆賬損失和沖抵基金將來(lái)可能出現(xiàn)的虧損。

(四)建立風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制可以從兩個(gè)方面來(lái)考慮:一是通過(guò)建立反擔(dān)保措施轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。反擔(dān)保措施是指要求受保企業(yè)提供反擔(dān)保人或提供擔(dān)保品,通常對(duì)取得大額貸款的受保企業(yè)或長(zhǎng)期貸款的受保企業(yè)才要求提供反擔(dān)保措施,對(duì)小額流動(dòng)資金則免之。日本信用保證機(jī)構(gòu)對(duì)擔(dān)保金額在2000萬(wàn)日元以上或擔(dān)保期限在1年以上的,才要求提供擔(dān)保品。韓國(guó)為中小企業(yè)提供信用擔(dān)保時(shí),不要求申請(qǐng)人有擔(dān)保品提供反擔(dān)保,而且在大多數(shù)情況下,申請(qǐng)人無(wú)需有擔(dān)保人提供擔(dān)保。二是建立擔(dān)保再保險(xiǎn)。日本信用擔(dān)保協(xié)會(huì)與信用保險(xiǎn)公庫(kù)簽訂了一攬子保險(xiǎn)合同,并按一定比例向保險(xiǎn)公庫(kù)支付保險(xiǎn)費(fèi)后,當(dāng)發(fā)生代償時(shí),便可以得到保險(xiǎn)公庫(kù)代償額的70%—80%補(bǔ)償,從而大大降低了擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

(五)實(shí)行監(jiān)控與咨詢服務(wù)相結(jié)合

擔(dān)保機(jī)構(gòu)除了進(jìn)行擔(dān)保和融資咨詢,監(jiān)控貸款項(xiàng)目運(yùn)行情況外,還發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)的作用,為企業(yè)提供經(jīng)營(yíng)咨詢服務(wù),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決。如美國(guó)的中小企業(yè)信貸保證計(jì)劃的執(zhí)行機(jī)構(gòu)下設(shè)“退休經(jīng)理服務(wù)隊(duì)”,由有經(jīng)驗(yàn)的退休經(jīng)理和技術(shù)人員組成,專門為中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理提供咨詢。日本有200多家公立試驗(yàn)機(jī)構(gòu),聘用有經(jīng)驗(yàn)的工程師擔(dān)任顧問(wèn),為中小企業(yè)的產(chǎn)品、技術(shù)可行性研究和試驗(yàn)提供具體指導(dǎo)等。這些機(jī)構(gòu)都為中小企業(yè)信用協(xié)會(huì)服務(wù)。中國(guó)臺(tái)灣省的金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合成立了幾家中小企業(yè)輔導(dǎo)中心,為中小企業(yè)提供咨詢服務(wù)。這些咨詢服務(wù)不僅提高了中小企業(yè)償還債務(wù)的能力,降低了擔(dān)保損失,還促進(jìn)了中小企業(yè)的健康發(fā)展。

擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源文獻(xiàn)

淺談項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源及控制 淺談項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源及控制

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從目前我國(guó)項(xiàng)目融資資源管理工作的現(xiàn)狀來(lái)看,項(xiàng)目融資資源管理工作需要進(jìn)一步融合其風(fēng)險(xiǎn)及來(lái)源進(jìn)行分析,更好的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制,以便于更好的提升項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)的防控能力。本文針對(duì)目前項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源及控制問(wèn)題進(jìn)行分析,以便于更好的促進(jìn)我國(guó)項(xiàng)目融資的發(fā)展。

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建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源及風(fēng)險(xiǎn)因素的實(shí)證分析 建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源及風(fēng)險(xiǎn)因素的實(shí)證分析

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由于建筑施工項(xiàng)目的特點(diǎn),其目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)存在著較其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)更大的風(fēng)險(xiǎn)。而我國(guó)建筑施工項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理,還主要憑借管理者的經(jīng)驗(yàn)。通過(guò)對(duì)67個(gè)典型項(xiàng)目的調(diào)查,從承包商角度,分析了我國(guó)建筑施工項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源、風(fēng)險(xiǎn)因素及其對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)的影響,為建筑施工項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理提供參考。

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擔(dān)保機(jī)構(gòu)的優(yōu)勢(shì)更是無(wú)可替代的,銀行直貸的項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),處置抵押物往往周期長(zhǎng),訴訟成本高,變現(xiàn)性不佳。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金代償,大大解決了銀行處置難的問(wèn)題,有些擔(dān)保機(jī)構(gòu)做到1個(gè)月(投資擔(dān)保甚至3天)貸款逾期即代償,銀行的不良貸款及時(shí)得到消除,之后再由擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過(guò)其相比銀行更加靈活的處理手段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)化解。

另一,擔(dān)保公司時(shí)效性快。作為銀行,其固有的貸款模式流程,造成中小企業(yè)主大量時(shí)間浪費(fèi);而擔(dān)保公司恰恰表現(xiàn)出靈活多變的為不同企業(yè)設(shè)計(jì)專用的融資方案模式,大大節(jié)省了企業(yè)主的時(shí)間與精力,能迎合企業(yè)主急用資金的需求。

再者,擔(dān)保公司在抵押基礎(chǔ)上的授信,額度大大超過(guò)抵押資產(chǎn)值。為中小企業(yè)提供更多的需求資金。比如北京厚澤投資擔(dān)保有限公司,就可以為企業(yè)提供綜合授信80%-200%的貸款模型。

許多投資擔(dān)保公司,在貸后管理和貸款風(fēng)險(xiǎn)化解方面的規(guī)范和高效運(yùn)營(yíng),獲得了銀行充分信任,一些合作銀行把貸后催收、貸款資產(chǎn)處置外包給擔(dān)保公司,雙方都取得了比較好的合作效果。

擔(dān)保公司以前歸類為準(zhǔn)金融類機(jī)構(gòu),屬于非金融機(jī)構(gòu),而銀行是屬于純金融行業(yè),兩者形式上類似,功能上都能夠?yàn)槠髽I(yè)融資,但還是有本質(zhì)的區(qū)別。

擔(dān)保公司不是以自有資金放貸,而是為企業(yè)信譽(yù)做擔(dān)保,由銀行放貸。也就是說(shuō)企業(yè)在銀行資信度不夠達(dá)到貸款標(biāo)準(zhǔn),可以找擔(dān)保公司擔(dān)保,那么擔(dān)保公司做的就是銀行不愿意做的那部分業(yè)務(wù),風(fēng)險(xiǎn)由擔(dān)保公司來(lái)承擔(dān)。

擔(dān)保公司的優(yōu)勢(shì)就是門檻低,辦事效率高,放款速度快,接受各種形式的抵質(zhì)押物做為反擔(dān)保措施,比如房產(chǎn)、車輛、商標(biāo)、股權(quán)等等抵質(zhì)押物。

房地產(chǎn)擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)主要集中在房地產(chǎn)領(lǐng)域,這也是該類型擔(dān)保公司區(qū)別于工程擔(dān)保以及其他擔(dān)保公司的主要區(qū)別。我國(guó)第一家以“房地產(chǎn)擔(dān)保公司”為公司名稱的機(jī)構(gòu)為“中易安房地產(chǎn)擔(dān)保有限公司”,該公司同時(shí)也是中國(guó)第一家外商獨(dú)資的擔(dān)保公司。

房地產(chǎn)擔(dān)保公司在最近幾年活躍在房貸領(lǐng)域,也有一些以咨詢、顧問(wèn)名義從事房貸中介、按揭中介業(yè)務(wù)的公司被稱為“房地產(chǎn)擔(dān)保公司”,但事實(shí)上這一概念并不準(zhǔn)確,真正具有擔(dān)保資質(zhì)的公司,需要向銀行繳存大筆的保證金,以現(xiàn)金形式擔(dān)保貸款申請(qǐng)人的資信,如果貸款申請(qǐng)人出現(xiàn)欺詐、不良資信以至于銀行在貸款發(fā)放直至辦理抵押登記之間的過(guò)程中發(fā)生重大損失的,那么銀行會(huì)直接扣減房地產(chǎn)擔(dān)保公司的保證金。

房地產(chǎn)擔(dān)保公司的存在極大地提升了貸款辦理的效率,根據(jù)所處城市不同,貸款發(fā)放的效率可提高幾倍甚至數(shù)十倍,隨著市場(chǎng)發(fā)展以及競(jìng)爭(zhēng)激烈,擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)品種也越來(lái)越多,不再僅限于為房貸提供擔(dān)保,更推出了房地產(chǎn)消費(fèi)教育、房貸理財(cái)、不動(dòng)產(chǎn)抵押融資等多元化的增值業(yè)務(wù)。2100433B

  作為建設(shè)工程管理體制改革的一項(xiàng)重要配套措施,早在1999年,建設(shè)部就將建立工程擔(dān)保和工程保險(xiǎn)作為工程風(fēng)險(xiǎn)管理制度列為深化改革的十項(xiàng)內(nèi)容之一;2002年,建設(shè)部召開全國(guó)建設(shè)工作會(huì)議又把實(shí)行工程擔(dān)保制度作為十五期間的一項(xiàng)重要工作,并要求該項(xiàng)工作在十五期間取得重大進(jìn)展;200412月和20055月建設(shè)部將工程擔(dān)保大大向前推進(jìn)了一大步,分別就《投標(biāo)保函》、《業(yè)主支付保函》、《承包商履約保函》等10種合同示范文本分別征求了意見和發(fā)出試行的通知。從目前的情況看,工程擔(dān)保制度推行并不順利,遇到了一些困難,管理部門希望通過(guò)工程擔(dān)保制度來(lái)深化建設(shè)工程管理體制改革、加強(qiáng)信用制度建設(shè)、建立預(yù)防工程款拖欠的長(zhǎng)效機(jī)制等目的遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒(méi)有達(dá)到。為了進(jìn)一步推行建設(shè)工程擔(dān)保,本文重點(diǎn)分析了目前的招投標(biāo)法律法規(guī)對(duì)工程擔(dān)保制度的有關(guān)規(guī)定,并對(duì)實(shí)踐中工程擔(dān)保制度推行的困難和障礙進(jìn)行了初步梳理,提出了解決問(wèn)題的建議。

  目前招標(biāo)投標(biāo)法律法規(guī)對(duì)工程擔(dān)保的規(guī)定情況

  《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》是招標(biāo)投標(biāo)的基本法,該法第四十六條招標(biāo)文件要求中標(biāo)人提交履約保證金的,中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)提交,首次提出了履約保證金的概念。建設(shè)部89號(hào)令《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》第二十七條招標(biāo)人可以在招標(biāo)文件中要求投標(biāo)人提交投標(biāo)擔(dān)保。投標(biāo)擔(dān)保可以采取投標(biāo)保函或者投標(biāo)保證金的方式。投標(biāo)保證金可以使用支票、銀行匯票等,一般不得超過(guò)投標(biāo)總價(jià)的2%,最高不得超過(guò)50萬(wàn)元,第四十八條招標(biāo)文件要求中標(biāo)人提交履約擔(dān)保的,中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)提交。招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向中標(biāo)人提供工程款支付擔(dān)保,明確了投標(biāo)擔(dān)保、履約擔(dān)保和工程款支付擔(dān)保,并提出投標(biāo)擔(dān)??梢圆捎猛稑?biāo)保函、投標(biāo)保證金,投標(biāo)保證金可以是支票和銀行匯票。七部委12號(hào)令《評(píng)標(biāo)委員會(huì)和評(píng)標(biāo)辦法暫行規(guī)定》第二十五條提到投標(biāo)擔(dān)保,第四十條、第五十二條提到投標(biāo)保證金。七部委30號(hào)令《工程建設(shè)項(xiàng)目施工招標(biāo)投標(biāo)辦法》第三十七條提到銀行保函,第五十條出現(xiàn)投標(biāo)保證金,第五十八條出現(xiàn)履約保證金,第六十二條出現(xiàn)其他形式的履約擔(dān)保,第八十一條、八十二條、八十三條均出現(xiàn)履約保證金。建設(shè)部《關(guān)于在房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目中試行建設(shè)工程合同保證擔(dān)保的若干規(guī)定(試行)(137號(hào)文)第一次對(duì)建設(shè)工程保證擔(dān)保作了較為全面系統(tǒng)的規(guī)定:規(guī)定分為投標(biāo)擔(dān)保、業(yè)主工程款支付擔(dān)保、承包商履約擔(dān)保和承包商付款擔(dān)保,其中,投標(biāo)擔(dān)??梢圆捎猛稑?biāo)保證金或保證的方式,業(yè)主工程款支付擔(dān)保、承包商履約擔(dān)保和承包商付款擔(dān)保應(yīng)采用保證的方式。工程的擔(dān)保人應(yīng)是銀行金融機(jī)構(gòu)、專業(yè)擔(dān)保公司。工程建設(shè)合同擔(dān)保的擔(dān)保費(fèi)可計(jì)入工程總價(jià)。

  從上述法律法規(guī)的規(guī)定看,關(guān)于工程擔(dān)保的內(nèi)容是作為一項(xiàng)選擇性條款由招標(biāo)人在招標(biāo)文件中予以明確,而不是強(qiáng)制性,同時(shí)也缺乏具體操作的程序。另外,《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》及其相應(yīng)的配套規(guī)定《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》、《評(píng)標(biāo)委員會(huì)和評(píng)標(biāo)辦法暫行規(guī)定》、《工程建設(shè)項(xiàng)目施工招標(biāo)投標(biāo)辦法》等規(guī)定中提到的投標(biāo)擔(dān)保、履約擔(dān)保、支付擔(dān)保有時(shí)與投標(biāo)保證金、履約保證金交叉使用,概念較為混亂。

  工程擔(dān)保推行困難的原因分析

  全國(guó)各地陸續(xù)開展了工程擔(dān)保制度,其中深圳、上海、廈門、河北等地都出臺(tái)了相關(guān)的規(guī)定,尤以深圳規(guī)定較為系統(tǒng),推廣力度較大。深圳結(jié)合政府投資工程管理體制改革,把工程擔(dān)保制度作為配套措施大力推行。1996年市政工程試行工程擔(dān)保,擔(dān)保方式為保證金或保函,后又結(jié)合深圳市人大頒布的《深圳市政府投資工程項(xiàng)目管理?xiàng)l例》及《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)建設(shè)工程施工招標(biāo)投標(biāo)條例》,出臺(tái)了《深圳市建設(shè)工程擔(dān)保實(shí)施辦法》,要求工程建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)該試行投標(biāo)擔(dān)保、承包商履約擔(dān)保和業(yè)主支付擔(dān)保三種擔(dān)保,所有擔(dān)保應(yīng)是無(wú)條件擔(dān)保。據(jù)建設(shè)銀行深圳分行的人員介紹,從1996年開始開展擔(dān)保業(yè)務(wù)以來(lái),建設(shè)系統(tǒng)的保函占總業(yè)務(wù)量的50%以上,絕大多數(shù)是銀行保函,并且到目前為止,還沒(méi)發(fā)生過(guò)一起賠付業(yè)務(wù)。另外,根據(jù)招投標(biāo)評(píng)標(biāo)辦法的不同,對(duì)試行最低價(jià)中標(biāo)的,要求擔(dān)保申請(qǐng)人提高保證金的比例,同時(shí),還要提供相應(yīng)的保證,要么是抵押,要么是第三方擔(dān)保。其他地方基本上與此類似,但基本上沒(méi)有超出深圳市的水平,可以說(shuō)工程擔(dān)保制度仍處于起步階段。

  業(yè)主和建筑企業(yè)在市場(chǎng)主體地位上的不平等是工程擔(dān)保推行不力的重要原因。據(jù)建設(shè)部建筑市場(chǎng)管理司司長(zhǎng)王素卿分析,業(yè)主不僅不愿承擔(dān)工程款支付保證的責(zé)任,還在工程招標(biāo)中對(duì)承包商的投標(biāo)擔(dān)保和履約擔(dān)保設(shè)置苛刻條件;業(yè)主工程款支付保函要求建筑企業(yè)代業(yè)主向銀行提供反擔(dān)保,實(shí)際上是業(yè)主強(qiáng)迫建筑企業(yè)為其承擔(dān)違約風(fēng)險(xiǎn)。

  有的業(yè)主依靠自己的強(qiáng)勢(shì)地位,迫使建筑企業(yè)在中標(biāo)后,代替業(yè)主承擔(dān)工程款支付擔(dān)保的費(fèi)用,從而將業(yè)主應(yīng)支付的工程擔(dān)保費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁給建筑企業(yè);有的業(yè)主即使能夠履行工程款支付義務(wù),也延遲撥付工程進(jìn)度款。

  另外,擔(dān)保機(jī)構(gòu)的能力、實(shí)力、數(shù)量及服務(wù)水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足實(shí)際市場(chǎng)的需要,也制約了工程擔(dān)保的推行。從目前已開展工程擔(dān)保的地方看,目前推行的工程擔(dān)保絕大多數(shù)是銀行出具的保函保證,專業(yè)擔(dān)保公司的很少。根據(jù)全國(guó)知名建材詢價(jià)在線服務(wù)平臺(tái)—造價(jià)通市場(chǎng)部的統(tǒng)計(jì)資料,截至2004年上半年,上海共有各類擔(dān)保公司91家,其中政策性擔(dān)保公司占10%,商業(yè)性擔(dān)保公司占90%,擔(dān)保資金總量與擔(dān)保金額僅僅持平,這就說(shuō)明擔(dān)保業(yè)務(wù)數(shù)量極少,其中一半以上的擔(dān)保公司半年沒(méi)有發(fā)生一筆業(yè)務(wù),而且擔(dān)保內(nèi)容幾乎全是資金融資擔(dān)保,基本不涉及建設(shè)工程擔(dān)保。

  推行建設(shè)工程擔(dān)保的建議

  從實(shí)際發(fā)展情況看,工程擔(dān)保制度僅僅依靠市場(chǎng)主體的自我發(fā)展很難發(fā)揮其應(yīng)有的作用,因此,筆者建議,應(yīng)當(dāng)利用《建筑法》正在進(jìn)行修改的契機(jī),從法律上予以明確。一是明確建設(shè)工程項(xiàng)目必須進(jìn)行工程擔(dān)保,工程擔(dān)保必須實(shí)行承包商履約擔(dān)保和業(yè)主支付擔(dān)保,未實(shí)行擔(dān)保的,合同不予以備案,不予頒發(fā)施工許可證,其他擔(dān)保如投標(biāo)擔(dān)保、承包商付款擔(dān)保、保修擔(dān)保、工程質(zhì)量擔(dān)保等由合同雙方當(dāng)事人協(xié)商解決。在罰則中必須設(shè)立處罰條款,凡是未按規(guī)定辦理工程擔(dān)保的應(yīng)給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰。二是要出臺(tái)工程擔(dān)保的實(shí)施辦法,明確工程擔(dān)保的數(shù)量、種類規(guī)定。重點(diǎn)按照工程投資性質(zhì)的不同,確定工程擔(dān)保的數(shù)額下限。針對(duì)投資規(guī)模巨大的工程,可以實(shí)行分段擔(dān)保。另外,對(duì)于實(shí)行擔(dān)保后形成的法律關(guān)系要結(jié)合建設(shè)工程的特殊性,必須實(shí)行無(wú)條件擔(dān)保,防止產(chǎn)生推諉扯皮的現(xiàn)象,目的是要達(dá)到一旦出現(xiàn)合同義務(wù)無(wú)法履行時(shí),另一方的利益不受損失,而不是將大量的時(shí)間耗費(fèi)在是否需要賠償?shù)睦下飞先ァH恰督ㄖā窇?yīng)該明確工程擔(dān)保的費(fèi)用應(yīng)該包含在工程總價(jià)中,并且是在招投標(biāo)中可以參與競(jìng)爭(zhēng)的費(fèi)用。這一點(diǎn)尤為重要,現(xiàn)行的工程費(fèi)用中根本沒(méi)有工程擔(dān)保費(fèi)用。四是應(yīng)該明確工程擔(dān)保的主管部門。

  總之,實(shí)行建設(shè)工程擔(dān)保制度利國(guó)利民,是建設(shè)工程管理制度改革的一項(xiàng)重要配套措施,用工程擔(dān)保化解工程招投標(biāo)、工程質(zhì)量等風(fēng)險(xiǎn)值得期待。

 

 

 

 

 

本書旨在探討利益相關(guān)者互動(dòng)博弈下所形成的中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與補(bǔ)償機(jī)制的特點(diǎn)。擔(dān)保契約設(shè)計(jì)是實(shí)現(xiàn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的主要途徑。擔(dān)保費(fèi)率、反擔(dān)保措施以及擔(dān)保比例的不同組合提供了甄別風(fēng)險(xiǎn)的工具,避免了逆向選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)。而再擔(dān)保機(jī)制則提供了外部風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)手段,對(duì)銀擔(dān)合作帶來(lái)正向激勵(lì)。信用擔(dān)保所具有的準(zhǔn)公共物品屬性決定了對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)建立財(cái)政補(bǔ)償機(jī)制的合理性,財(cái)政補(bǔ)償機(jī)制對(duì)擔(dān)保契約設(shè)計(jì)會(huì)產(chǎn)生積極影響。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響財(cái)政補(bǔ)償機(jī)制能否成功。簡(jiǎn)要探討了擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償問(wèn)題。本書為擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題研究提供了一個(gè)簡(jiǎn)明的分析框架,希望能夠?yàn)樾庞脫?dān)保體系建設(shè)以及相關(guān)政策與理論研究提供有益參考。

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