全面風險管理體系建設(shè)常見問題解答

基本概念篇

問題一：什么是企業(yè)風險"para" label-module="para">

問題二：什么是風險管理，以及什么是全面風險管理"para" label-module="para">

問題三：風險管理的基本過程是怎樣的"para" label-module="para">

問題四：如何判斷一個企業(yè)的風險管理成熟度水平"para" label-module="para">

問題五：成功的全面風險管理應(yīng)實現(xiàn)怎樣的一幅圖景"para" label-module="para">

問題六：全面風險管理體系應(yīng)具有怎樣的特征"para" label-module="para">

問題七：什么是風險組合觀"para" label-module="para">

問題八：什么是通用風險語言"para" label-module="para">

問題九：在通用風險語言下，企業(yè)的風險是如何分類的"para" label-module="para">

問題十：什么是內(nèi)部控制"para" label-module="para">

問題十一：全面風險管理體系與內(nèi)部控制體系之間存在怎樣的關(guān)聯(lián)性"para" label-module="para">

問題十二：內(nèi)部控制體系與其他管理制度與體系之間存在怎樣的關(guān)聯(lián)性"para" label-module="para">

問題十三：全面風險管理體系與其他管理體系之間存在怎樣的關(guān)聯(lián)性"para" label-module="para">

問題十四：企業(yè)應(yīng)選擇怎樣的全面風險管理體系框架標準"para" label-module="para">

問題十五：COSO全面風險管理框架是如何構(gòu)成的"para" label-module="para">

問題十六：中油測井公司的全面風險管理框架是怎樣的"para" label-module="para">

問題十七：實施全面風險管理時需要避開的陷阱有哪些"para" label-module="para">

內(nèi)部環(huán)境篇

問題十八：什么是全面風險管理的內(nèi)部環(huán)境"para" label-module="para">

問題十九：全面風險管理需要怎樣的內(nèi)部環(huán)境"para" label-module="para">

問題二十：風險管理為什么要先解決內(nèi)部環(huán)境問題"para" label-module="para">

問題二十一：風險承受能力在全面風險管理中起什么作用"para" label-module="para">

問題二十二：該如何對企業(yè)的風險承受能力進行考慮"para" label-module="para">

問題二十三：如何在企業(yè)內(nèi)部正確樹立道德價值觀"para" label-module="para">

目標設(shè)定篇

問題二十四：全面風險管理為什么要進行目標設(shè)定"para" label-module="para">

問題二十五：企業(yè)的目標在風險管理視角下該如何分類"para" label-module="para">

問題二十六：戰(zhàn)略目標和其他相關(guān)目標之間存在怎樣的關(guān)系"para" label-module="para">

問題二十七：目標設(shè)定應(yīng)遵循什么原則"para" label-module="para">

問題二十八：目標、指標、關(guān)鍵風險指標、風險容忍度之間有什么邏輯關(guān)系"para" label-module="para">

問題二十九：風險承受能力與風險容忍度如何在全面風險管理中發(fā)揮作用"para" label-module="para">

問題三十：風險承受能力與風險容忍度有何區(qū)別"para" label-module="para">

問題三十一：全面風險管理需要怎樣的目標設(shè)定機制"para" label-module="para">

事件識別篇

問題三十二：什么是事件以及為什么要進行事件識別"para" label-module="para">

問題三十三：如何對事件進行識別"para" label-module="para">

問題三十四：全面風險管理需要怎樣的事件識別機制"para" label-module="para">

風險評估篇

問題三十五：風險評估在全面風險管理中起何作用"para" label-module="para">

問題三十六：如何進行固有風險和剩余風險評估"para" label-module="para">

問題三十七：開展風險評估的有效方法是什么"para" label-module="para">

問題三十八：在風險評估過程中如何進行風險量化"para" label-module="para">

問題三十九：在風險評估中如何對風險進行分析"para" label-module="para">

問題四十：風險評估的合理廣度和深度有多大"para" label-module="para">

問題四十一：全面風險管理要求建立怎樣的風險評估機制"para" label-module="para">

問題四十二：風險評估與績效評估之間有什么關(guān)系"para" label-module="para">

風險反應(yīng)篇

問題四十三：全面風險管理中有哪些風險應(yīng)對措施可供選擇

問題四十四：如何進行風險處理"para" label-module="para">

問題四十五：全面風險管理要求建立怎樣的風險對策機制"para" label-module="para">

控制活動篇

問題四十六：什么是控制活動"para" label-module="para">

問題四十七：控制活動包括哪些類型"para" label-module="para">

問題四十八：業(yè)務(wù)流程是什么，有什么要素和特點"para" label-module="para">

問題四十九：企業(yè)為什么要形成惟一的一套標準業(yè)務(wù)流程"para" label-module="para">

問題五十：企業(yè)為什么一定要從端到端的流程來考慮問題"para" label-module="para">

問題五十一：中油測井公司是如何制定自己的標準業(yè)務(wù)流程框架體系的"para" label-module="para">

問題五十二：如何梳理業(yè)務(wù)流程"para" label-module="para">

信息與溝通篇

問題五十三：信息是如何獲得并在全面風險管理中發(fā)揮作用的"para" label-module="para">

問題五十四：全面風險管理需要怎樣的溝通機制和渠道"para" label-module="para">

問題五十五：為什么有效的全面風險管理需要信息系統(tǒng)支持"para" label-module="para">

職責與角色篇

問題五十六：誰應(yīng)該參與全面風險管理過程，怎樣參與"para" label-module="para">

問題五十七：公司總經(jīng)理需要全力投入全面風險管理過程或體系嗎"para" label-module="para">

問題五十八：實施全面風險管理需要確定每個風險責任人嗎"para" label-module="para">

……

企業(yè)的生存和發(fā)展主要取決于其對環(huán)境及其變化趨勢的把握并做出正確反應(yīng)的能力，特別是對未來的不確定性的掌控能力。而這種不確定性對企業(yè)而言是機遇也是挑戰(zhàn)，此亦所謂風險的兩張“面孔”，所以，企業(yè)只能選擇面對風險。

其實風險管理一直是企業(yè)所必須面臨的基礎(chǔ)課題，做得好的企業(yè)可以走得更遠，做不好的就會半途夭折。從最初對概率的數(shù)學(xué)研究，到后來的金融保險業(yè)對風險的量化估算，再到“風險管理”概念的正式提出（1955年），書本上對不確定性的研究理論不過才存活了200多年。此后，在現(xiàn)代企業(yè)的大量實踐活動中，風險管理也常見諸于投資組合、安全環(huán)保、災(zāi)害防治等企業(yè)或社會的局部領(lǐng)域，并確實發(fā)揮了舉足輕重的作用。然而隨著經(jīng)濟全球化和社會的進步，人類的發(fā)展開始面臨著越來越多的不確定性，風險無處不在，性質(zhì)迥異卻又互相關(guān)聯(lián)，20世紀末所出現(xiàn)的眾多企業(yè)和社會經(jīng)濟重大事件更表明，傳統(tǒng)的風險管理本身正在面臨挑戰(zhàn)。

“不謀全局者，不足以謀一隅”，伴隨著中國石油“走出去”步伐，以及中油測井技術(shù)服務(wù)有限責任公司（以下簡稱“中油測井公司”，2009年重組改制后合并到中國石油長城鉆探工程公司，本書編者注）10年的國際化發(fā)展歷程，親歷了海外運作的重重艱險，個人的一個切身體會就是，企業(yè)必須站在全局性和系統(tǒng)性的制高點來審視如此繁雜多樣的風險，不斷創(chuàng)新風險管理模式和方法。同時，相比較那些往往在技術(shù)和市場上占據(jù)壟斷優(yōu)勢地位的西方先進企業(yè)而言，這也是我們謀取相對優(yōu)勢，打造軟競爭實力的一個突破點。

此后，在現(xiàn)代企業(yè)的大量實踐活動中，風險管理也常見諸于投資組合、安全環(huán)保、災(zāi)害防治等企業(yè)或社會的局部領(lǐng)域，并確實發(fā)揮了舉足輕重的作用。然而隨著經(jīng)濟全球化和社會的進步，人類的發(fā)展開始面臨著越來越多的不確定性，風險無處不在，20世紀末所出現(xiàn)的眾多企業(yè)和社會經(jīng)濟重大事件更表明，傳統(tǒng)的風險管理本身正在面臨挑戰(zhàn)。

《全面風險管理體系建設(shè)常見問題解答》是由石油工業(yè)出版社出版的。

李玉華，1972年11月生，河北行唐人。1995年、2001年、2005年在中國政法大學(xué)先后獲得法學(xué)學(xué)士、法學(xué)碩十和法學(xué)博士學(xué)位。2005年9月至2007年10月在中國人民大學(xué)法學(xué)院從事博士后研究。2100433B

第一章 企業(yè)風險與風險管理

第一節(jié) 風險及分類

第二節(jié) 企業(yè)風險

第三節(jié) 風險管理

第四節(jié) 風險管理的演變

案例1 風險管理失控的教訓(xùn)

案例2 日本八佰伴的失敗

第二章 全面風險管理指引

第一節(jié) 全面風險管理的定義、目標及使命

第二節(jié) 全面風險管理流程

第三節(jié) 企業(yè)風險管理的組織體系

第四節(jié) 企業(yè)風險管理文化

第五節(jié) 電力企業(yè)全面風險管理

案例1 忽視風險管理，“人命官司”毀三株

案例2 安然事件的經(jīng)驗教訓(xùn)

第三章 風險識別與風險分析

第一節(jié) 經(jīng)營目標的設(shè)定

第二節(jié) 風險識別的基本理論與方法

第三節(jié) 收集與識別風險

第四節(jié) 風險分析

案例 缺失風險意識、假藥致人死亡、三位老總獲刑

第四章 風險衡量與風險評價

第一節(jié) 風險衡量的概念與作用

第二節(jié) 損失資料的收集與整理

第三節(jié) 風險衡量指標

第四節(jié) 風險衡量方法

第五節(jié) 風險評價

案例 美、加“8·14”大停電事故案例

第五章 風險管理策略與實施

第一節(jié) 風險管理策略

第二節(jié) 風險管理決策

第三節(jié) 風險管理決策效果評價

第四節(jié) 風險管理解決方案

第五節(jié) 風險控制

案例 公共安全風險防范預(yù)案

第六章 風險管理方案實施、報告與改進

第一節(jié) 風險管理方案的實施

第二節(jié) 風險管理的監(jiān)督、控制與評價

第三節(jié) 風險報告

第四節(jié) 風險管理持續(xù)改進

案例 魁北克水力發(fā)電公司：向風險意識文化過渡

第七章 信息溝通與管理

第一節(jié) 企業(yè)信息

第二節(jié) 信息溝通

第三節(jié) 信息管理

案例 濟南鐵路局：信息混亂 車毀人亡

附錄：《中央企業(yè)全面風險管理指引》

參考文獻

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