預(yù)算指標(biāo)管理系統(tǒng)

預(yù)算指標(biāo)管理的基本原則是：指標(biāo)必須來源于預(yù)算，而預(yù)算最終必須形成指標(biāo)，指標(biāo)最終為支付服務(wù)。預(yù)算指標(biāo)管理的目標(biāo)是：確保指標(biāo)的脈絡(luò)清晰，對(duì)指標(biāo)全過程做到可追蹤、可反饋，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)可控、流程精簡、管理規(guī)范。

總指標(biāo)加載

年初、年中登記總指標(biāo)，增加財(cái)政總的資金盤子，如：年初預(yù)算數(shù)據(jù)、專項(xiàng)資金、上年結(jié)轉(zhuǎn)等都要納當(dāng)年財(cái)政的總盤子。總指標(biāo)加載提供手工錄入和導(dǎo)入兩種方式。導(dǎo)入是根據(jù)導(dǎo)入規(guī)則批量加載總指標(biāo)數(shù)據(jù)，并進(jìn)行校驗(yàn)等。

總指標(biāo)分配

把總指標(biāo)分配到業(yè)務(wù)科室，形成科室指標(biāo)。

科室指標(biāo)調(diào)劑、追減、分配

把分配到業(yè)務(wù)科室的指標(biāo)，追減到財(cái)政總資金盤子；指標(biāo)在執(zhí)行過程中，可能由于預(yù)算與執(zhí)行出現(xiàn)偏差，就需要通過指標(biāo)調(diào)劑來實(shí)現(xiàn)預(yù)算與執(zhí)行的統(tǒng)一；把科室指標(biāo)分配到預(yù)算單位，形成預(yù)算單位可執(zhí)行指標(biāo)。

單位指標(biāo)追減、調(diào)劑

把分配到單位的可執(zhí)行指標(biāo)追減到業(yè)務(wù)科室，減少單位可執(zhí)行指標(biāo)，增加科室待分指標(biāo)。把執(zhí)行過程中出現(xiàn)偏差的單位指標(biāo)，通過單位指標(biāo)調(diào)劑，實(shí)現(xiàn)預(yù)算與執(zhí)行的統(tǒng)一，單位指標(biāo)調(diào)劑包括預(yù)算單位、支付方式、資金性質(zhì)等。

年初控制數(shù)據(jù)加載

年初部門預(yù)算未正式批復(fù)前加載年初控制數(shù)，以控制預(yù)算的執(zhí)行。當(dāng)年初部門預(yù)算批復(fù)后，將控制數(shù)的已執(zhí)行數(shù)據(jù)切換到正式指標(biāo)上，年初控制數(shù)需明確預(yù)算單位、項(xiàng)目、功能科目、經(jīng)濟(jì)科目、項(xiàng)目類別、資金來源、金額。

年初控制數(shù)切換

當(dāng)正式指標(biāo)下達(dá)后，需要鎖定年初控制數(shù)，并用正式指標(biāo)切換已經(jīng)使用的年初控制數(shù)。年初控制數(shù)切換按照一定規(guī)則自動(dòng)切換，如果通過規(guī)則無法切換，可以通過手工切換完成。

年終結(jié)轉(zhuǎn)

在年終時(shí)，對(duì)于未執(zhí)行的指標(biāo)通過年終結(jié)轉(zhuǎn)將指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)下年、財(cái)政收回、財(cái)政應(yīng)返還額度列支。

預(yù)算指標(biāo)的管理層次按需定制

可根據(jù)財(cái)政管理需要，定制指標(biāo)的管理層次、每個(gè)管理層次的管理單據(jù)、管理流程和信息項(xiàng)。

預(yù)算調(diào)整統(tǒng)一管理

將年初預(yù)留和年中調(diào)整統(tǒng)一管理，可完整反映基本支出和項(xiàng)目支出的由預(yù)算編審到執(zhí)行的全過程。

可與相關(guān)系統(tǒng)無縫銜接

與國庫支付管理、工資統(tǒng)發(fā)管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理等系統(tǒng)無縫銜接。

支持多維度數(shù)據(jù)查詢

可對(duì)不同年度、不同批次的指標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢?？蓪?duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比分析。

指標(biāo)管理是預(yù)算的延續(xù)，是整個(gè)預(yù)算執(zhí)行業(yè)務(wù)的起點(diǎn)，上承部門預(yù)算，下接用款計(jì)劃、集中支付、實(shí)撥等支付業(yè)務(wù)，是各預(yù)算單位使用財(cái)政性資金的控制依據(jù)。

指標(biāo)管理的范圍包括人大批復(fù)預(yù)算前的年初預(yù)算控制數(shù)、人大批復(fù)后的部門預(yù)算指標(biāo)、財(cái)政代編預(yù)算指標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行過程中追加的指標(biāo)、結(jié)余指標(biāo)等。

功能包括對(duì)指標(biāo)的追加、追減、調(diào)劑、分配、分配回收、凍結(jié)、解凍等業(yè)務(wù)處理。