風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

一、企業(yè)應(yīng)將信息技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)工作，建立涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程和內(nèi)部控制系統(tǒng)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，包括信息的采集、存儲(chǔ)、加工、分析、測(cè)試、傳遞、報(bào)告、披露等。

二、企業(yè)應(yīng)采取措施確保向風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)輸入的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)量化值的一致性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、可用性和完整性。對(duì)輸入信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得更改。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)能夠進(jìn)行對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和定量分析、定量測(cè)試；能夠?qū)崟r(shí)反映風(fēng)險(xiǎn)矩陣和排序頻譜、重大風(fēng)險(xiǎn)和重要業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控狀態(tài)；能夠?qū)Τ^(guò)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警上限的重大風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施信息報(bào)警；能夠滿足風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部信息報(bào)告制度和企業(yè)對(duì)外信息披露管理制度的要求。

四、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)實(shí)現(xiàn)信息在各職能部門、業(yè)務(wù)單位之間的集成與共享，既能滿足單項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，也能滿足企業(yè)整體和跨職能部門、業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理綜合要求。

五、企業(yè)應(yīng)確保風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行和安全，并根據(jù)實(shí)際需要不斷進(jìn)行改進(jìn)、完善或更新。

六、已建立或基本建立企業(yè)管理信息系統(tǒng)的企業(yè)，應(yīng)補(bǔ)充、調(diào)整、更新已有的管理流程和管理程序，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)；尚未建立企業(yè)管理信息系統(tǒng)的，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)各項(xiàng)管理業(yè)務(wù)流程、管理軟件統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一設(shè)計(jì)、統(tǒng)一實(shí)施、同步運(yùn)行。

1) 這些系統(tǒng)沒(méi)有充分注意到經(jīng)濟(jì)單位整體的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用。

2) 不夠精確和及時(shí)。

2. 標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告階段。系統(tǒng)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理者和整個(gè)經(jīng)濟(jì)單位管理人員之間的交流有非常重要的意義。風(fēng)險(xiǎn)管理人員運(yùn)用計(jì)算機(jī)收集、分類并列出每個(gè)重要部門的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用數(shù)據(jù)，以月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)等合適的形式報(bào)告給董事會(huì)。時(shí)間是20世紀(jì)60年代末70年代初。

3. 數(shù)據(jù)直接調(diào)用。為了避免陷入許多數(shù)據(jù)中，投保人、經(jīng)紀(jì)人組織、保險(xiǎn)人開(kāi)發(fā)出更為靈活的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，使他們不僅能夠設(shè)計(jì)自己特定的報(bào)告，而且能任意調(diào)用他們自己的風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)。時(shí)間是20世紀(jì)70年代末。

4. 風(fēng)險(xiǎn)管理決策支持。交互是風(fēng)險(xiǎn)管理決策支持的核心，使計(jì)算機(jī)利用已有數(shù)據(jù)庫(kù)中的數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員提出的各種可供選擇方案的可能結(jié)果，并且作出最佳選擇。

(一) 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的設(shè)計(jì)分為：

1. 分析經(jīng)濟(jì)單位關(guān)于RMIS的特定需求。

2. 確定與這些需求相適應(yīng)的信息流。

3. 決定能滿足這些需求的RMIS在技術(shù)上和經(jīng)濟(jì)上的可執(zhí)行性。

4. 決定是否購(gòu)買或租賃系統(tǒng)的軟件、硬件設(shè)施。

(二) 需求分析的目的：是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的用戶，了解他們各自的需求，以及組織當(dāng)前可能滿足這些需求的資源。

(三) 執(zhí)行需求的具體步驟：

1. 確定用戶。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的用戶可以是經(jīng)濟(jì)單位內(nèi)部的人員，也可以是經(jīng)濟(jì)單位外部的人員。

2. 進(jìn)行訪談。對(duì)用戶進(jìn)行訪談，要因人而異，不要漏掉有價(jià)值的意見(jiàn)。這樣不僅能保證系統(tǒng)更進(jìn)一步的精確性，而且能促進(jìn)每個(gè)被訪談?wù)呓邮茉L談、報(bào)告和介紹的過(guò)程，這樣會(huì)加快RMIS的最終順利實(shí)施。

3. 分析訪談結(jié)果。分析每個(gè)被訪談?wù)叩目捶?，從而產(chǎn)生一個(gè)關(guān)于經(jīng)濟(jì)單位的RMIS需求、資源以及加快信息流動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理決策機(jī)會(huì)的綜合前景。

4. 制定分析報(bào)告。

在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，經(jīng)濟(jì)單位可以在哪方面應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)？

(一) 可以應(yīng)用于識(shí)別和分析損失暴露單位。包括：

1. 意外事故、賠款、危險(xiǎn)報(bào)告。 2. 財(cái)產(chǎn)估價(jià)。 3. 損失預(yù)報(bào)。

(二) 可以應(yīng)用于檢查和選擇風(fēng)險(xiǎn)處理方法。包括：

1. 建立財(cái)務(wù)模型。 2. 自留水平分析。 3. 安全性分析。

(三) 可以應(yīng)用于實(shí)施選定的辦法。包括：

1. 保險(xiǎn)單管理與報(bào)告。 2. 理賠管理。 3. 常規(guī)文件的準(zhǔn)備。

(四) 可以應(yīng)用于檢驗(yàn)結(jié)果。包括：

1. 提供管理報(bào)告 2. 風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用分配分析。

(一) 意外事故報(bào)告是指引起組織實(shí)際損失的事件的報(bào)告。

(二) 賠款報(bào)告是指經(jīng)濟(jì)單位因偶然損失而引起的法律要求的報(bào)告。

(三) 危險(xiǎn)報(bào)告是指沒(méi)有導(dǎo)致實(shí)際損失，但在環(huán)境變化或運(yùn)氣不太好時(shí)也會(huì)轉(zhuǎn)化成損失事件的報(bào)告。

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的基本組成及每個(gè)組成成分中要注意的問(wèn)題

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)(一) 數(shù)據(jù)庫(kù)

是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的核心，是貯存基本信息的記憶庫(kù)。建立數(shù)據(jù)庫(kù)的重要活動(dòng)有：

1. 選擇需要包含的數(shù)據(jù)類別及每種數(shù)據(jù)類別所應(yīng)搜集的數(shù)量，這些數(shù)據(jù)類別的多少及數(shù)量取決于經(jīng)濟(jì)單位認(rèn)為是否能夠滿足可行決策。

2. 決定數(shù)據(jù)的格式、類型以及執(zhí)行RMIS預(yù)期功能所要求的直接調(diào)用能力。

3. 修改和定期檢查實(shí)際數(shù)據(jù)。

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)(二) 軟件

在選購(gòu)已編好的RMIS軟件或雇用其它軟件公司編制或經(jīng)濟(jì)單位自己編制RMIS軟件時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理人員需要考慮以下幾方面問(wèn)題：

1. 可行性。 2. 友好的用戶界面。 3. 靈活性。 4. 綜合性。

5. 容錯(cuò)性。 6. 兼容性。 7. 分析能力。 8. 安全性。

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)(四) 人事

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中人是最重要的，人是提供和解釋數(shù)據(jù)，設(shè)計(jì)、組建、安排并維修硬件。

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)在運(yùn)行過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生的問(wèn)題？對(duì)數(shù)據(jù)問(wèn)題應(yīng)該采取的防范措施？

(一) 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)在運(yùn)行過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生以下問(wèn)題：

1. 數(shù)據(jù)問(wèn)題。指的是數(shù)據(jù)的不完整和不充分。

2. 系統(tǒng)問(wèn)題。系統(tǒng)與經(jīng)濟(jì)單位不相符、過(guò)度的強(qiáng)調(diào)完美、以及系統(tǒng)產(chǎn)生過(guò)多的信息或數(shù)據(jù)。

(二) 解決方法：

1. 數(shù)據(jù)問(wèn)題。軟件應(yīng)具備良好的容錯(cuò)技術(shù)以及對(duì)蓄意破壞數(shù)據(jù)的行為具有防范的功能。并要求有相當(dāng)?shù)臄?shù)據(jù)充分性。

2. 系統(tǒng)問(wèn)題。RMIS要與經(jīng)濟(jì)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理需要相一致。并確保選擇和運(yùn)行RMIS的合理性。

本項(xiàng)目歷時(shí)4年，通過(guò)遙感、地質(zhì)測(cè)量、鉆探、物探等多種調(diào)查手段和方法，查明了調(diào)查巖溶地質(zhì)條件及水文地質(zhì)條件，總結(jié)武漢市巖溶塌陷規(guī)模、形成機(jī)理、發(fā)育規(guī)律及影響因素等特點(diǎn)，深化認(rèn)識(shí)巖溶塌陷的形成機(jī)理，建立武漢市巖溶塌陷監(jiān)測(cè)網(wǎng)，建立武漢市巖溶塌陷動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)與風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，為武漢市地質(zhì)環(huán)境管理、控制巖溶塌陷地質(zhì)災(zāi)害、保障城市安全提供基礎(chǔ)支撐。,本項(xiàng)目歷時(shí)4年，通過(guò)遙感、地質(zhì)測(cè)量、鉆探、物探等多種調(diào)查手段和方法，查明了調(diào)查巖溶地質(zhì)條件及水文地質(zhì)條件，總結(jié)武漢市巖溶塌陷規(guī)模、形成機(jī)理、發(fā)育規(guī)律及影響因素等特點(diǎn)，深化認(rèn)識(shí)巖溶塌陷的形成機(jī)理，建立武漢市巖溶塌陷監(jiān)測(cè)網(wǎng)，建立武漢市巖溶塌陷動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)與風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，為武漢市地質(zhì)環(huán)境管理、控制巖溶塌陷地質(zhì)災(zāi)害、保障城市安全提供基礎(chǔ)支撐。 2100433B

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)是指企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門采用一種系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法來(lái)進(jìn)行以測(cè)試 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)、各業(yè)務(wù)循環(huán)以及相關(guān)部門的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)、管理及處理等為基礎(chǔ)的一系列審核活動(dòng)，對(duì)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理、控制及監(jiān)督過(guò)程進(jìn)行評(píng)價(jià)進(jìn)而提高過(guò)程效率，幫助機(jī)構(gòu) 實(shí)現(xiàn)目標(biāo)。

是指審計(jì)人員在對(duì)被審計(jì)單位的內(nèi)部控制充分了解和評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，運(yùn)用一定的審計(jì)手段，分析，判斷被審計(jì)單位的風(fēng)險(xiǎn)所在及其程度，針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)因素狀況，程度采取相應(yīng)的審計(jì)策略，加強(qiáng)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的實(shí)質(zhì)性測(cè)試，將內(nèi)部審計(jì)的剩余風(fēng)險(xiǎn)降低到可接受水平。

本書通過(guò)深入的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究，結(jié)合大量的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)實(shí)例，系統(tǒng)地分析了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的客觀規(guī)律，研究了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生、發(fā)展及其基本概念體系，提出并建立了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)管理模型；闡述了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等過(guò)程管理的基本框架、科學(xué)方法和實(shí)用技術(shù)工具；并根據(jù)項(xiàng)目管理實(shí)踐和發(fā)展需求，對(duì)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理、項(xiàng)目群風(fēng)險(xiǎn)管理和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)進(jìn)行了專題研究，提供了不同領(lǐng)域的典型項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理案例。

本書的特色在于結(jié)合中國(guó)的國(guó)情和特點(diǎn)，提出并建立了比較完善和科學(xué)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)模型和技術(shù)方法，在保持內(nèi)容完整性的基礎(chǔ)上，突出重點(diǎn)；在保證理論完善性的基礎(chǔ)上，注重與工程實(shí)踐相結(jié)合；在發(fā)揮項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)性、創(chuàng)新性作用的前提下，注重方法、技術(shù)和工具的實(shí)用性。

本書適合于管理科學(xué)與工程、系統(tǒng)工程、工商管理碩士、公共管理碩士、工程碩士等相關(guān)專業(yè)的高年級(jí)本科生和碩士研究生使用，也可供企事業(yè)單位和政府部門有關(guān)人員閱讀參考。